Выбор системы налогооблажения при заключении договоров с Казахстаном и Азербаджаном - УСН 6%, ИП на УСН 6% или ОСНО?

398₽ VIP

Здравствуйте. Нужно делать анализ, это не в рамках краткой консультации.

Здравствуйте, Ольга! Если Вы заказчики, то Вам без разницы, какая будет система налогообложения. Если выберите на УСН (ст.346.11-346.18 НК РФ), то не надо будет заморачиваться с возмещением НДС: для Вас это будет проще. А вообще система налогообложения в данном случае при упрощенке больше важна при получении доходов, а не при несении расходов, т.к. налогооблагаемой базой будет доход. Ставка 6%.

ОСНО если вы только что ушли с ЕНВД я никогда не советую, на УСН вы можете платить 6% с прибыли, либо доходы минус расходы, вы можете выбирать, также вы являетесь плательщиком НДС что не препятствие для заключение договоров с Членами ЕАЭС п. 2 ст. 309 НК РФ, письма Минфина России от 15.07.15 № 03-08-13/40642 и от 07.06.11 № 03-03-06/1/334

Поэтому в вашем случае усн БЕССПОРНО лучше.

Здравствуйте Ольга!

Выбирать надо УСН - 6 % .

ст.346.11-346.18 НК РФ

Так или иначе все равно у Вас будет какой-либо доход.

В этом случае налог будет минимальным.

Поэтому и надо выбирать упрощенку.

ОСНО вообще ни к чему. Смысла никакого в ней в данном случае нет

Даже с учетом того что договоры с Казахстаном и Азербайджаном.

Здравствуйте Ольга

Согласно ст. 246 НК РФ, если зарубежная фирма осуществляет импорт товаров или оказание услуг в России, не используя свое представительство, не зарегистрирована, то российская компания становится налоговым агентом и сама удерживает налог с перечисляемых компании средств. Ставка различается в зависимости от видов деятельности и составляет 10-20%

Следовательно как заказчик услуг у вас появляются расходы.

Поэтому конечно лучше выбрать систему налогооблажения УСН доходы / расходы .

Расходы должны попадать в перечень, приведенный в ст. 346.16 НК РФ.

Среди них:

расходы на приобретение основных средств и нематериальных активов;

расходы на ремонт и реконструкцию основных средств;

расходы на оплату труда, командировки и обязательное страхование работников;

арендные, лизинговые, ввозные таможенные платежи;

материальные расходы;

расходы на бухгалтерские, аудиторские, нотариальные и юридические услуги;

суммы налогов и сборов, кроме самого единого налога на УСН;

расходы на закупку товаров, предназначенных для перепродажи;

транспортные расходы и др.

Добрый вечер Ольга!

Однозначно УСН на 6% более предпочтительно в Вашем случае.

В случае если Вы опасаетесь двойного налогообложения, то это исключено, так как с Казахстаном и Азербайджаном заключено двусторонние соглашения об избежании двойного налогообложения.

В соответствии со ст. 346.14. Налоговго кодекса РФ

1. Объектом налогообложения признаются:

доходы;

доходы, уменьшенные на величину расходов.

Согласно ст. 346.20 Налогового кодекса РФ

1. Налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов в случае, если объектом налогообложения являются доходы и иное не установлено настоящим пунктом и пунктами 1.1, 3 и 4 настоящей статьи.

Законами субъектов Российской Федерации могут быть установлены налоговые ставки в пределах от 1 до 6 процентов в зависимости от категорий налогоплательщиков.

Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!

Здравствуйте!

Немного разъяснений Вам приведу, если ИП применяет УСН с объектом «доходы», то ставка налога составит 6% от общей суммы полученного дохода.

При условии, что ИП выбрал в качестве объекта налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов», ставка по налогу составит 15%.

А так же на 2021 год действует 4 ставки по УСН это такие:

6% для доходной упрощенки с численностью работников до 100 человек и доходом до 150 миллионов рублей в год;

8% для доходной УСН с численностью работников от 100 до 130 человек и доходом от 150 до 200 миллионов рублей в год;

15% для доходно-расходной упрощенки с численностью работников до 100 человек и доходом до 150 миллионов рублей в год;

20% для доходно-расходной УСН с численностью работников от 100 до 130 человек и доходом от 150 до 200 миллионов рублей в год.

bankstoday.net

ИП на ОСН с полученных доходов уплачивает НДФЛ в размере 13% без возможности учесть расходы.

НК РФ Статья 346.14. Объекты налогообложения

НДФЛ уплачивается ежеквартально, декларация по НДФЛ сдается 1 раз в год, а вот декларация по НДС – 1 раз в месяц или квартал, в зависимости от решения ИФНС.

Поэтому оптимально выбрать ИП УСН а вот на 6% или 15% решать конечно Вам.

Двойного налогообложения в Вашем случае нет и не будет, на основании

"Список международных договоров об избежании двойного налогообложения между Российской Федерацией и другими государствами, действующих на 01.01.2018"

Всего Вам хорошего!

Здравствуйте Ольга!

По нашему мнению лучше УСН доходы-6%

Основание

Статьи 346.11-346.18 НК РФ.