Как правильно оформить покупку двухкомнатной квартиры в новом доме, чтобы соблюсти законодательство и не платить лишний подоходный налог?
Хочу приобрести для мамы двухкомнатную квартиру в новом доме. Собственники выбранной мною квартиры - молодая пара с маленьким ребенком, владеют данной недвижимостью в равных долях менее 3 лет. Продажная стоимость квартиры составляет 3 600 000, но продавец согласен по этой цене продавать только, если в договоре купли-продажи будет указана стоимость 1 600 000 (по такой цене - на бумаге-квартира была куплена у застройщика). Иначе им придется уплатить подоходный налог с разницы, а если я буду наставить на указании в договоре реальной стоимости недвижимости, то на величину налога возрастет цена квартиры. Скажите пожалуйста, как необходимо действовать и мне и продавцу, чтобы с одной стороны соблюсти требования налогового законодательства, а с другой стороны, не обременять стороны лишними расходами.
Вы должны прежде всего защищать свои интересы.
При схеме, на которой настаивают продавцы, вы сильно рискуете.
Может такое случится, что сделка будет признана недействительной. При этом всё возвращается в исходное состояние:
продавцам - квартира;
а вам - 1 600 000 рублей, которые отражены в договоре.
Спросить
Здравствуйте, Марина.
Указание заниженной стоимости в договоре купли-продажи нужно продавцу для того, чтобы избежать налогообложения. Это как говорится - его проблемы.
Вы должны помнить о своих интересах, и отстаивать их. Указание заниженной стоимости для Вас означает:
- невозможность в дальнейшем использовать налоговый вычет на ту часть стоимости квартиры, которую Вы укрыли
- риск невозврата средств в случае расторжения, приостановления, отказа в регистрации, признании недействительной сделки. При этом любой суд не примет ваши возражения, свидетельские показания, расписки и т.д. так как: а) основным документом будет являться договор б) Вы сознательно на свой риск пошли на противоправные действия
Учитывая то, что Вы отдаете немаленькие деньги и несете все риски стоит указывать в договоре только полную сумму. Если продавец не согласен - ищите другого продавца. 3 600 000 за двушку это немало. Я уверен что Вы найдет другой приемлемый для Вас вариант
Спросить
Хочу продать комнату в коммунальной квартире. Идет как доля от квартиры. Продажа будет чужому лицу, не родственнику по купле-продаже. Вся квартира имеет кадастровую стоимость примерно 1 млн 600 тыс. рублей. Сколько в деньгах по налогу мне нужно заплатить в этом случае? Продажная цена будет намного меньше цены по кадастровой стоимости.
Если владеете комнатой три года и более, то от уплаты налога с дохода от продажи освобождены. Ст.217 НК РФ.
Если владеете менее трех лет, то имеете право на вычет в размере соответствующей доли от 1 млн. руб., с остальной суммы дохода должны заплатить налог по ставке 13%. Ст.220 НК РФ.
Намного меньше нельзя, цена сделки не должна быть ниже 70% кадастровой стоимости доли. Ст.217.1 НК РФ.
Например, при размере доли в праве собственности на квартиру 1/4 цена сделки не должна быть менее (1600:4)х 0,7=280 тыс. руб. Если владеете комнатой менее трех лет, то налог составит (280-250) х 0,13=3,9 тыс. руб.
СпроситьПод какие условия продажи подпадает продажа квартиры в собственности менее 5 лет? Покупаю квартиру по интересной для меня цене-5 600 000. Планирую сделать ремонт и купить мебель. Если через пару лет буду ее продавать с учетом дополнительных вложений. С какой суммы буде взыматься налог? Если стоимость квартиры при продаже будет превышать кадастровую стоимость тогда как высчитать сумму налога?
Добрый день. Согласно налоговому кодексу, налогооблагаемой частью будет разница между цено продажи и ценой покупки, т.к. получится что вы получили доход. Например продали за 6 млн, то 6 минус 5,6, получается что налог 13 % необходимо заплатить с 400 тысяч дополнительного дохода.
СпроситьКупил квартиру менее 3 лет назад, сейчас хочу продать по другой цене. Если договор купли-продажи составить по фактическим ценам, то с разницы придётся платить 13% налога?
Если цена в договоре купли-продажи будет одинаковая (покупки и продажи) то налог платить не надо, это так? Заранее спасибо.
Согласно ст.220 НК РФ если цена сделки будет свыше 1 мл. руб, то нужно будет платить налог 13%
Спросить
Продав недвижимость продавец имеете право получить имущественный налоговый вычет. Вычет - эта некая сумма, которая уменьшает доход от продажи при расчете налога. В отношении недвижимости эта сумма составляет 1 000 000 руб. в год (подпункт 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса) .
Есть и другой вариант: уменьшение дохода на сумму расходов по покупке проданного имущества.
СпроситьПродаю квартиру. Владею квартирой по договору дарения (договор дарения от 14.12.2019 г.). Недвижимость не единственная. Хочу продать квартиру по рыночной стоимости - 11 500 000 р.
Кадастровая стоимость квартиры 6 274 742 р.
С какой стоимости будет рассчитываться налог с продажи недвижимости?
Или до какой стоимости занизить сумму по договору купли-продажи (а на разницу написать расписку), чтобы минимизировать налог?
НДФЛ будет взиматься с ваших доходов, т.е. с 11,5 млн. Уменьшить цену в договоре можно до 70% от кадастровой стоимости, т.к. налог в любом случае будет взиматься не меньше чем с этой суммы (ст. 214.10 НК РФ).
Вы имеете право на имущественный налоговый вычет до 1 млн. руб. Или вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на расходы дарителя на приобретение продаваемой вами квартиры (при условии, если он не пользовался налоговым вычетом при приобретении недвижимости).
СпроситьСтатья 214.10 НК РФ. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, а также по доходам в виде объекта недвижимого имущества, полученного в порядке дарения
2. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта, внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный объект недвижимого имущества (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества, определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет), умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения доходы налогоплательщика от продажи этого объекта недвижимого имущества принимаются равными умноженной на понижающий коэффициент 0,7 соответствующей кадастровой стоимости этого объекта недвижимого имущества.
В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, отсутствует в Едином государственном реестре недвижимости по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на этот объект недвижимого имущества, или на дату его постановки на государственный кадастровый учет (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода), положения настоящего пункта не применяются.
В силу со.220, 217.1 нк рф с суммы, что укажете в договоре минус 1 млн заплатите 13 процентов.
Если по расписке, то минимальная цена не ниже 0.7 от кадастровой.
Минус 1 млн и с разницы 13 процентов.
Спросить
Договор дарения это не документ о праве собственности, зарегистрируйте сперва квартиру в Росреестре. Срок владения квартирой должне составлять 5 лет с момента регистрации права собственности. Налог платите с общей стоимости квартиры, до 1 млн руб налог не берется, т.е. налог будет с 10,5 млн руб.
Спросить
1. Налог будет по ставке 13% с продажной цены - нормы НК РФ
11 500 000-1 000 000 (вычет) * 13% = 1 365 000,00 р.
2. Минимальная цена 70% от кадастровой - Федеральный закон от 15.04.2019 № 63-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации и статью 9 Федерального закона "О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах"
Получим сумму 4 392 319,40 р.
Налог с неё (миллион вычет)
441 001,52 р.
Спросить
Здравствуйте, Наталья! Если по договору дарения от близкого родственника, то минимальный срок владения 3 года согласно пп.1 п.3 ст.217.1 НК РФ для продажи без уплаты налога. Если не от близкого родственника, то 5 лет. Судя по всему минимальный срок еще не прошел. Следовательно возникает налоговая база и обязанность по уплате налога.
При этом согласно пункту 2 статьи 220 НК РФ при продаже имущества (за исключением ценных бумаг), полученного на безвозмездной основе или с частичной оплатой, а также по договору дарения, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы от продажи такого имущества на величину документально подтвержденных расходов в виде сумм, с которых был исчислен и уплачен налог при приобретении (получении) такого имущества.
Если при получении налогоплательщиком имущества в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 НК РФ не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже такого имущества, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение этого имущества, если такие расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ.
Т.е. вместо вычета в 1 млн. руб. можно использовать вышеупомянутые фактические документально подтвержденные расходы.
Т.к. продаете дороже кадастровой стоимости, то за доход возьмут 11,5 млн. руб., а вот уменьшить его можно либо на 1 млн. руб., а лучше на вышеупомянутые расходы по приобретению этой недвижимости. Т.е. налог платится с этой разницы.
В последнем случае можно минимизировать налог вплоть до нуля, если указанные выше фактические документально подтвержденные расходы будут больше продажной стоимости.
А минимум можно снизить продажную стоимость до 0,7 кадастровой, т.к. именно это минимальный предел дохода, который налоговая возьмет для целей расчета налога.
P.S. Жаль, что о самом важном "лучшие" юристы Вам не сказали.
Спросить
Добрый день Наталья
Госпошлина ваша будет рассчитываться из рыночной стоимости (11.500 т.р. /13 % налог) , так как продаете за большую сумму чем кадастровая стоимость в соответствии со ст. 214 НК
Статья 214.10 НК РФ. Особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога по доходам, полученным от продажи недвижимого имущества, а также по доходам в виде объекта недвижимого имущества, полученного в порядке дарения
Можете воспользоваться налоговым вычетом - в размере 1000 000 млн. р.- ст. 220 НК.
Если в дкп сумму укажите меньше рыночной (кадастровую цену) то налог будете платить 0.7 % от кадастровой стоимости
СпроситьБыл заключен договор уступки права требования на строящуюся квартиру. В настоящий момент дом сдан, свидетельство на квартиру получено. При продаже этой квартиры как будет взиматься подоходный налог? Квартира в собственности менее 3 х лет, стоимость по договору уступки права требования 1500000, продажная стоимость 2000000. Входит ли стоимость по договору уступки в затраты на приобретение недвижимости или подоходный налог будет взиматься со всей суммы минус 1000000?
Получила от тети в дар недвижимость-квартиру. Хочу уплатить причитающийся налог, но в договоре не указана стоимость квартиры. С какой стоимости мне было бы правильнее заплатить 13% налога? И является ли действительным такой договор дарения?
Заранее, благодарна.
Оксана, здравствуйте! Конечно, договор действителен. Обычно, в договорах дарения цена не указывается. Пробуйте заплатить налог с инвентаризационной стоимости (возьмите спраку о стоимости в ТБТИ). Но будьте готовы к тому, что у Вас такую оценку могут не принять.
С уважением,
Харченко О.В.
СпроситьСпасибо за ответ.
Уважаемый Николай!
В соответствии со ст. 5 Закона РФ "О налогах на имущество физических лиц" налог на строения, помещения и сооружения исчисляется на основании данных об их инвентаризационной стоимости по состоянию на 1 января каждого года. Таким образом, налог на имущество Вы будете платить, исходя из стоимости квартиры, которая будет определена БТИ на 01 января 2002 г. и сообщена в налоговый орган.
СпроситьБыла куплена квартира через агенство недвижимости согласно договора купли продажи! Стоимость по договору занижена (чтоб продавцу не плотить налоги) а согласно расписки получения денег сумма указана стоимости квартиры! Хотели получить налог с покупки квартиры соответственно сумма по договору занижена! Обратились в агенство чтобы переделали договор агенство отказали сослались что прадовец уехал жить за границу! Подскажите как правильно написать заявление в суд.
Судя по тексту, не будет оснований для подачи иска к агентству. В договоре купли-продажи в качестве сторон указаны Вы и продавец.
ГК РФ.
"Статья 308. Стороны обязательства
3. Обязательство не создает обязанностей для лиц, не участвующих в нем в качестве сторон (для третьих лиц).
В случаях, предусмотренных законом, иными правовыми актами или соглашением сторон, обязательство может создавать для третьих лиц права в отношении одной или обеих сторон обязательства".
СпроситьСделка купли-продажи недвижимости. В договоре есть такая формулировка: квартира приобретается ПОКУПАТЕЛЕМ у ПРОДАВЦА по цене 5 000 000 рублей, из которых 2 000 000 - стоимость недвижимости и 3 000 000 рублей – оплата иных неотделимых улучшений в квартире.Cоответствует ли такая формулировка закону? С какой суммы платится НДФЛ (подоходный налог)-со стоимости недвижимости без стоимости неотделимых улучшений? Объект в собственности менее трех лет.
Здравствуйте! Руководствуясь судебной проктикой и толкованием фразы в договоре - продавец заплатит НДФЛ с суммы 4 млн. (5 -1=4 млн), т.к. менее трех лет. Даже, если Вы 3 млн оговорите в виде штрафа в случае расторжения договора, то всё равно платить НДФЛ надо.
СпроситьМы хотим приобрести квартиру по ипотеке, квартира у продавца в собственности менее 3 лет т.к перешла ей по наследству, продавец чтоб не платить под. налог с продажи квартиры предлагает нам заключит допсоглашение чтоб для регистрационной палаты цена была один миллион рублей. Вопрос но в договоре купли-продаже стоимость совсем другая. Возможно ли такое?
Здравствуйте! если обе стороны согласны - такое возможно - но желательно чтобы полный расчет был произведен до подписания договора в рег палате
Спросить
