Вопросы налогообложения при продаже лизингового самосвала за минимальную цену
199₽ VIP
ООО 4 года назад оформило в лизинг самосвал за 6 млн. Можно ли через 4 года спустя продать ИП (он же в одном лице и генеральный директор ООО) за минимальную стоимость, не по рыночной стоимости, например, за 1 млн. руб. Не будет ли вопросов у налоговой, что продажа ниже рыночной стоимости и не посчитает, как за аффилированные лица. Будет ли ООО платить налог c продажи?
Добрый день! Сделка, которую Вы планируете, будет являться контролируемой (ст. 105.14 Налогового кодекса), так как ООО и ИП - взаимозависимые лица. У налоговой есть полномочия по контролю за такими сделками, она может провести независимую экспертизу рыночной стоимости проданного актива, и начислить налог с рыночной стоимости, а также штрафные санкции за уклонение от налогообложения. ООО, разумеется, должно платить налог с дохода, полученного от продажи актива, в соответствии с избранной системой налогообложения.
Спросить
1) Собственник может продать своё имущество по любой цене. Непонятно, кто сейчас собственник ТС. Если ТС всё ещё не выкуплено, то как продавать?
Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "О финансовой аренде (лизинге)"
Статья 11. Право собственности на предмет лизинга
2) У ИФНС вопрсоы могут быть всегда при сомнительных сделках и уходе от уплаты налогов
В Вашем случае -
НК РФ Статья 105.14. Контролируемые сделки
Могут быть проблемы!
3) Налог ОО будет платить по обычной схеме - какая система налогообложения и т.д.
Спросить
Добрый день, Ульяна.
1)Начнем с того, что данный самосвал выкуплен по итогу или нет, если да, то вы являетесь собственником и можете спокойно продавать по любой цене.
2)если нет, то продажу могут не одобрить.
3)Через налоговую будет зафиксировано и если по заключению экспертизы цена будет искусственно занижена, то вам придется оплачивать налог, а так же санкции по штрафу.
4)Так что не советую вам совершать сомнительную сделку по данному фактору.
ст. 14, Налогового кодекса
Федеральный закон от 29.10.1998 N 164-ФЗ (ред. от 14.07.2022) "О финансовой аренде (лизинге)"
Спросить
Есть-ли ограничения по минимальной цене на продажу подержанного автомобиля. Кто определяет данную цену и с какой суммы продажи взимаются какие-либо сборы.
О цене авто договариваются стороны, пределы законом не ограничены. Налоги уплачиваются следующим образом:
Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов, за исключением реализации налогоплательщиком принадлежащих ему ценных бумаг. При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством) налогоплательщик также вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
СпроситьЛизинговый автомобиль организацией планируется к продаже физическому лицу. ККТ у организации нет. Какие способы расчетов предусмотреть в договоре купли-продажи, чтобы избежать административного штрафа за неприменение ККТ? Подпадает ли автомобиль в понятие Товар по 54-ФЗ? Возможно ли принятие оплатой через почтовый перевод?
Пусть оплатит через банк и никаких проблем не будет. Автомобиль под понятие товар подпадает. Если нет ККТ, то можно использовать любой безналичный расчет.
СпроситьСкажите пожалуйста какую минимальную цену в договоре купле-продажи можно указать при продаже земельного участка (дабы уменьшить налог)
Но не меньше кадастровой стоимости объекта. Иначе такую сделку налоговые органы могут признать ничтожной судебном порядке.
Спросить
Можете указать любую цену,но налог будут взимать с кадастровой стоимости участка, поэтому смысла нет указывать меньше Ее стоимости.
Спросить
Вы, будучи собственником, вправе указать любую цену - принцип свободы договора ещё никто не отменял, статья 421 ГК РФ.
Если участок в собственности более 3 лет, то независимо от цены налог Вы платить НЕ будете
В ином случае 13% от цены, превышающей 1 миллион рублей
СпроситьЕсли участок в собственности менее трёх лет, то с 500 000 рублей оплатите налог 13%.
СпроситьУ моего отца в собственности комната в коммунальной квартире. Я собираюсь ее купить. Какую минимальную цену можно поставить в договоре купли-продажи, чтобы была минимальная пошлина за совершение сделки? Спасибо.
Ставьте нормальную и оформляйте договор в простой письменной форме, без нотариального удостоверения, чтобы пошлину не платить. Регистрация в регпалате оплачивается сбором, который не зависит от стоимости имущества.
Спросить
Если поставите слишком низкую, могут оспорить соседи, если они собственники и им не было уведомления и перевести права покупателя на себя.
Если владел менее 5 лет (сделка до 1.01.2005 года), то не стоит писать выше 1000000 рублей.
СпроситьУ меня 3/4 доли в однокомнатной квартире. Хочу выкупить 1/4. Подскажите пожалуйста какую минимальную цену можно установить на 1/4, если кадастровая стоимость всей квартиры 1200000?
Выкупить Вы ее сможете только в том случае, если собственник 1/4 захочет ее продать. Юристы не знают цен на жилье.
Спросить
в этом вопросе нужно ориентироваться не на кадастровую, а на рыночную стоимость квартиры. но в любом случае Вам эту долю могут и не продать
Спросить
Законом не предусмотрено ограничений при определении цены при оформлении договора купли-продажи. Ч.1 ст.421 ГК РФ устанавливает принцип свободы договора. По этому основанию договор нельзя признать недействительным.
СпроситьКакую минимальную цену можно указать в договоре купли-продажи нежилого помещения и долей земельного участка?
Здравствуйте,
Минимально-допустимая цена - 70 % от кадастровой стоимости недвижимости. Но лучше не снижать цену и указывать реальную.
Желаю Вам удачи и всех благ!
Спросить
Берем лизинг авто на юридическое лицо с последующим выкупом на физическое лицо. Возможно ли такая передача за минимальную цену, грубо за 100 руб, а не за рыночную?
Ну теоретически такое возможно, т.к существует амортизация, но тут надо будет бухгалтерии разбираться.
СпроситьКакую минимальную цену выставлять на авто в договоре, чтобы не платить налог? Если машина приобретена по наследству и не прошло трех лет?
250 000 рублей.
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
(в ред. Федерального закона от 24.07.2007 N 216-ФЗ)
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
СпроситьВ 2015 году все сделки с недвижимостью во Владимирской обл. должны проходить по цене не ниже кадастровой стоимости. Если сделка произошла по цене в десять раз ниже кадастра, можно ли ее оспорить. Какие налоговые последствия такой сделки?
Добрый вечер! Граждане свободны в определении условий договора. А вот налоговая в этом случае будет рассчитывать налог исходя из кадастровой стоимости, а не из цены имущества, указанной в договоре.
СпроситьКакую минимальную цену при продаже авто можно указать, чтобы не нарушать законодательство, если 2 года назад машину покупали в салоне за 540000 т.р.
У меня организация взяла 3 самосвала в лизинг, своих водителей у меня нет, я заключаю договор с ИП у которого водители есть... вопрос, какие закрывающие документы нужны мне по догвору с ИП? нужны ли мне путевые листы?
Здравствуйте.
Для ответа на Ваш вопрос нужно знать, какой договор у Вас с ИП, предоставляющим водителей.
Вам грозит административная ответственность за нарушение трудового законодательства, "заемный труд" запрещен с 1 января 2016 года.
Спросить
"У меня организация взяла в лизинг..." уточните пожалуйста, сторонняя организация у Вас взяла машины в лизинг и Вы еще ей предоставляете сторонних водителей или Ваша организация взяла машины в лизинг и со стороны берете водителей?
И в том и другом случае это т.н. аренда персонала (аутсорсинг), но в первом случае Вы не можете сторонних для Вас водителей еще раз "отдавать" в аренду. А во втором случае должен быть договор о предоставлении труда персонала (договор, акты оказанных услуг, табели учета рабочего времени, путевые листы оформленные Вашей организацией). Но ИП не имеет права оказывать такие услуги, т.к. в соответствии с п.3 ст.18.1.Закон РФ от 19.04.1991 N 1032-1 "О занятости населения в Российской Федерации" это могут делать только аккредитованные юридические лица.
Так что, какой бы договор Вы с ИП не заключили, какими бы документами не обложились это будет незаконно.
СпроситьВ январе 2018 году получил квартиру наследство.
КС 1 млн 770
Сколько нужно указать цену в купли продаже что бы минимально заплатить 13%
У вас не будет налога. 3 года истекли в январе 2021 г. Указывайте сумму, за которую будете продавать.
Спросить
Если это жилое помещение одно у Вас, то можно продавать по любой цене
0.7 от кадастровой и отнять 1 млн, вот будет мин сумма налога.
Спросить
(Фактически сын отцу ничего платить не будет). Дарственную он оформить не может, т.к. будет продавать его на основании доверенности от собственника автомобиля, в которой указано право продажи, но не указано право дарения. Кто потом должен будет заполнять декларацию о доходах - отец или собственник машины, который выдал доверенность с правом её продажи?
Уважаемая Ольга!
А не проще Вам написать доверенность в простой письменной форме на право управления транспортом?
Налог на данный момент оплачивает собственник автомобиля (т.е. на кого оформлен автомобиль в ГАИ, тот и оплачивает).
С уважением,
Спроситьизменений в действующий комплект документов регистрации московского ООО?
Вопрос действителен до 14-2-2012 г включительно.
Давайте завтра с вами свяжемся, вы объясните ситуацию и какие изменения необходимо внести в ваше ООО и мы договоримся о встрече.
Спросить1-комнатная квартира 2 собственника один умер выкупил 2 ю часть, квартира 1999 г и сразу продал в 2020 буду ли я платить налог и нужно ли заполнять НДФЛ 3
Вам необходимо сдать декларацию в фнс в связи с отчуждением недвижимого имущества, после этого ФНС сама начислит вам налог. Надо понимать особенности сделки, сумму реализации.
Спросить
Здравствуйте, Сергей! Учитывается дата возникновения права собственности на 1 долю. Платить налог не требуется.
СпроситьУ вас не будет налога. Право собственности на квартиру считается с момента возникновения права не первую долю.
Спросить
Добрый день! Если вы добираете долю до целой, то под налог вы не попадаете.
Отчет идет от приобретения первой доли.
Спросить
Требуется консультация по следующей ситуации. Продана квартира, которая была оформлена на жену, но приобретена уже после свадьбы. Приобреталась эта квартира за 3100, продана за 3300 (владение меньше 5 лет). Далее приобретена в ипотеку новая квартира где заемщик я, а жена нефинансовый созаемщик. Квартира приобретена за 6000. Вопросы: требуется ли платить налог за продажу квартиры в данной ситуации? 2 имею ли я право на налоговый вычет если за прошлую квартиру получала и получает жена? 3 какие документы и когда необходимо предоставить в налоговую, чтобы избежать оплаты налога с продажи и получить налоговый вычет?
В данном случае важно когда была приобретена квартира (дата регистрации права собственности) и когда продана, только после этого можно ответить на Ваши вопросы.
СпроситьНалог нужно оплатить с 200 тыс рублей 13%, На вычет Вам можно подать и по старой и по новой квартире. Но лучше по новой с суммы 2 млн и с процентов 3 млн.
Спросить
В 2016 г покупала Квартиру по дду, в 2017 получила Право собственности, уже будучи в браке. 25 сентября будет 3 года владения, и я хочу ее продать. У мужа тоже есть квартира, которая была в ипотеке у его родителей до нашего брака, они умерли и квартира перешла ему по наследству, то есть он платит по ней ипотеку. В выписке из Росреестра он значится как собственник по наследственному делу. Правильно я понимаю, что у меня тут нет доли, несмотря на то, что он платит ипотеку.? То есть если я буду продавать свою квартиру, когда будет 3 года владения она считается моим единственным жильем? Чтобы не платить налог с продажи по сроку владения более трёх лет.
Здравствуйте, Диана! Вы понимаете всё правильно. Право собственности у Вашего супруга возникло в порядке наследования, и, соответственно, это его личное имущество (ст.36 СК РФ). Тот факт, что ипотечный кредит погашается за счет совместных средств супругов, в данном случае на право собственности не влияет (хотя и дает Вам право поставить в случае чего вопрос о возврате суммы неосновательного обогащения в размере половины сумм, выплаченных в счет погашения ипотечного кредита после заключения брака). Стало быть, основания для применения 3-летнего срока владения для целей налогообложения в Вашем случае есть.
С уважением, А.Д.Руслин.
СпроситьПродала долю за 745 000. Могу ли применить налоговый вычет до 1 млн. руб, тогда к уплате будет 0? По покупке данной квартиры возвращала 13%.
