В 2011 году отец купил квартиру новостройку за 5 млн. Все платежки сохранились. В 2021 году в январе он мне ее подарил. В августе я продал квартиру за 15 млн. Получается я должен заплатить налог 13% со всей суммы. Как снизить налогооблагаемую базу?
Мне знаком только вариант вычета суммы покупки (5 млн) из суммы продажи (15 млн).
Здравствуйте, Евгений! Если знаком, то Вам стоит воспользоваться этим вариантом, но кроме сумм, с которых отец получил налоговый вычет по п.3 и 4 ст.220 НК РФ. На них Вы не вправе уменьшить доход от продажи. Так что согласно п.2 ст.220 НК РФ Вы вправе уменьшить доход на сумму документально подтвержденных расходов дарителя, связанных с покупкой квартиры, если с них он не получал налоговый вычет.
Спросить
Добрый день! Увы, вариант вычета суммы покупки в вашем случае не подходит, так как Вы получили квартиру в дар, то есть свои деньги на приобретение квартиры не тратили. В вашем случае уменьшить налогооблагаемую базу можно либо вычтя из нее 1 000 000 рублей (п. 1 ч. 2 ст. 220 Налогового кодекса), либо, если Вы купили новую квартиру в том же году, можно уменьшить налоговую базу на расходы на приобретение нового жилья. Чтобы использовать эти льготы, надо было подавать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи. Если продажа была в 2021 году, Вам уже должны были начислить налог со всей суммы и изменить изменить что-либо сейчас уже практически невозможно.
Спросить
Можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму расходов при покупке квартиры отцом - то есть на 5 000 000. - ст. 220 НК РФ.
Иных вариантов нет и быть не может - срок владения Вы не выдержали - ст. 217.1 НК РФ.
Подавайте декларация в установленный срок до 30 апреля 2023 года и платите налог до 15 июля 2023 года.
Спросить
Вы получили в дар не 5 млн. Больше. В 2021 году квартира стоила иную сумму. Поэтому у вас налог будет большой.
Спросить
Здравствуйте.
1. Второй вариант применить необлагаемый минимум (вычет) - 1 млн рублей. Но вам это невыгодно, а применить одновременно расходы, затраченные на приобретение имущества, и необлагаемый минимум (в размере 1 млн руб.) в целях уменьшения налогооблагаемой базы НДФЛ, начисленного на доход, полученный от продажи недвижимости (жилое помещение), нельзя.
На основании подп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ имущественный налоговый вычет, предусмотренный подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется:- в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со ст. 217.1 НК РФ, не превышающем в целом 1 000 000 рублей,
2. Кроме того есть вариант:
Доходы семей с двумя и более несовершеннолетними детьми, полученные от продажи жилья начиная с 2021 года, освобождаются от обложения НДФЛ независимо от срока нахождения такого жилья в собственности.СпроситьТакой порядок применяется при соблюдении ряда условий:
до 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства – оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору;
общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество;
возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно);
кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей;
налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения.
Добрый день
---
Законных методов неуплаты на лога в вашем случае нет, придется платить налог 13%
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 18.03.2023)СпроситьСт. 217.1 (в ред. ФЗ от 29.09.2019 N 325-ФЗ) применяется в отношении доходов, полученных начиная с 01.01.2020.
НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
1. Освобождение от налогообложения доходов, указанных в абзаце втором пункта 17.1 статьи 217 настоящего Кодекса, получаемых физическими лицами за соответствующий налоговый период, а также определение налоговой базы при продаже недвижимого имущества осуществляется с учетом особенностей, установленных настоящей статьей.
Если квартира менее 3 лет, в случае единственное жилье, платите налог в размере 13 %.
При этом можете поиметь имущественный вычет до 1 млн руб., но если можете подтвердить доход по справке.
Деларацию надо подать до 30.04.2024, оплатить налог до 15.07.2024.
имущественный налоговый вычет, предусмотренный подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется:
- в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со ст. 217.1 НК РФ, не превышающем в целом 1 000 000 рублей
- см. ст. 217, 217.1, 220 НК РФ
Спросить
Добрый вечер, Евгений.
1)Избежать налогов при продаже подаренной или унаследованной квартиры можно. Главное соблюсти минимальный срок владения квартирой. В силу п. 4 ст. 217.1 НК РФ он составляет 5 лет. Однако есть несколько исключений, определенных п. 3 указанной статьи, где срок сокращается до 3 лет:
2)Дар или наследство от члена семьи или близкого родственника;
Приватизация (переход недвижимости в частную собственность из государственной или муниципальной);
Пожизненное содержание с иждивением;
Объект — единственная недвижимость налогоплательщика.
3)К сожалению ничего из этого вам не подходит.
4)При продаже раньше 3 или 5 лет приходится исчислять и уплачивать налог. До 2019 года уменьшить базу налога можно только с помощью вычета на 1 млн рублей.
5)С 2019 года эта правовая несправедливость была устранена. Последовали революционные нововведения, вследствие которых уменьшать базу налога удается с помощью расходов на ее покупку.
6)Налог при реализации недвижимости, если не прошел период владения, отныне платится не со стоимости недвижимости, а с разницы между суммой, уплаченной при дарении, и ценой продажи.
7)Примечательно, что можно учитывать не только свои расходы на квартиру, но и расходы наследодателя или дарителя, если они не получали налогового вычета. Это актуально при расчете налога во время продажи квартиры, подаренной родственником.
8)Декларацию надо подать до 30.04.2024, оплатить налог до 15.07.2024.
9)ст. 217, 217.1, 220 НК РФСпросить
Добрый день.
Рассказываю простыми словами без ссылок на закон.
Отец купил квартиру, спустя 10 лет, подарил ее Вам.
Никакого отношения к сумме покупки квартиры отцом Вы не имеете (5 млн руб.).
Далее, так как Вы не выдержали срок-3 года, после дарения, у Вас возникает обязанность заплатить налог-13% с продажи квартиры.
1000000-это сумма, которая не облагается налогом.
Вы продали квартиру за 15 млн-1 млн (который не облагается)=14 млн-это та сумма, с которой Вы должны заплатить 13%, при условии того, что Вы ничего не приобретали в этот налоговый период и не являетесь плательщиком НДФЛ.
Опять же, сумма 15 млн., должна фигурировать в ДКП.
Спросить
