Как правильно подать документы на возврат подоходного налога при наличии квартиры на имя супруги и получении пособия по уходу за ребенком?
Мое имя Антон! Намерены подать документы на возврат подоходного налога, подскажите как это правильно сделать при следующем раскладе:
1. собственник квартиры - супруга. Квартира была куплена в браке.
2. Супруга занимается уходом за ребенком, получает пособие.
3. Налоговый вычет необходимо оформить с официальной зарплаты супруга.
Ответ с интернета с которым я полностью согласен
В свидетельстве о праве собственности указан один супруг
Тогда налоговики смогут узнать, что квартира находится в совместной собственности супругов, только если вы сами им об этом сообщите. То есть в некоторых случаях придется подавать дополнительные документы.
Ситуация 1. Вычет заявляет супруг, на которого оформлено жилье. Он направляет в налоговую заявление только от своего имени, после чего ему предоставят все 100% вычета. Если потом супруги купят еще одну квартиру и оформят ее на другого супруга, то он тоже сможет получить вычет в полном размере.
Ситуация 2. Вычет заявляют оба супруга. Тогда они должны составить отдельное заявление, подписанное ими обоими, о распределении вычета. В нем нужно указать соотношение, в котором супруги хотели бы получить вычеты (50% и 50%, 90% и 10% и т.д.) (Подпункт 2 п. 1 ст. 220 НК РФ).
Далее каждый из супругов пишет отдельное заявление на вычет. Прикладывают указанное выше заявление и документ, подтверждающий покупку жилья в браке, - копию свидетельства о браке. При положительном решении инспекции супруги получат вычет в долях, указанных в заявлении.
Ситуация 3. Вычет заявляет супруг, который не указан в свидетельстве как собственник жилья. Тогда также понадобится заявление с пропорцией распределения вычета (100% и 0%), подписанное обоими супругами (Письмо Минфина России от 14.10.2011 N 03-04-05/9-735), и копия свидетельства о браке.
По мнению ФНС, если заявление на вычет подает только один супруг, то только ему он и предоставляется (Письмо ФНС России от 25.06.2009 N 3-5-04/888@). И в дальнейшем при приобретении еще одного жилья в совместную собственность другой супруг, соответственно, сможет получить вычет в полном объеме до 2 млн руб. (Письма ФНС России от 26.04.2011 N КЕ-3-3/1487@, от 30.11.2009 N 3-5-04/1749, от 11.12.2009 N 3-5-04/1838). Позиция ФНС логична и не противоречит НК. Ведь использование вычета предполагает уменьшение на сумму вычета налоговой базы по НДФЛ. А если база ни на какие суммы не уменьшалась, то и вычет не предоставлялся.
Однако в Минфине считают, что, заявляя вычет даже в размере 0% стоимости жилья, собственник реализует свое право на вычет, а значит, не вправе заявить его еще раз при покупке другого жилья (Письмо Минфина России от 13.02.2012 N 03-04-05/9-170). Более того, Минфин разъяснял, что если один из супругов ранее воспользовался своим правом на вычет (например, до брака), у второго право на вычет есть и они купили квартиру в совместную собственность, то второй супруг может заявить вычет в размере не более половины его максимальной суммы, - не более 1 млн руб. (Письма Минфина России от 20.12.2011 N 03-04-05/5-1071, от 28.09.2011 N 03-04-05/5-690). И распределить вычет между супругами (100% и 0%) по их желанию не получится, ведь это будет означать повторное предоставление вычета одному из них, пусть и в размере 0%. Однажды в таком ключе высказались и московские налоговики (Письмо УФНС России по г. Москве от 19.08.2011 N 20-14/4/081609@). Позиция Минфина невыгодна новоиспеченным владельцам жилья. Остается надеяться, что сотрудники налоговой инспекции, которые будут решать, предоставлять вам вычет или нет, будут ориентироваться на письма ФНС.
необходимо отметить
Получить вычет может только тот, у кого есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13% (кроме иностранных граждан - высококвалифицированных специалистов и тех, кто выполняет у физлиц работы для личных, домашних нужд) (Пункт 3 ст. 224, ст. 227.1 НК РФ). Поэтому если, например, муж ранее получил вычет по одной квартире, а потом супруги купили другое жилье, то жене предоставят вычет по этому жилью, только если у нее будут облагаемые доходы. А если их нет, то она не сможет получить вычет (Пункт 3 ст. 210 НК РФ; Письмо Минфина России от 07.09.2012 N 03-04-05/7-1090).
Спросить
Была куплена квартира в браке совместно, квартира зарегистрирована на имя мужа. Также был сделан налоговый вычет по подоходному налогу при покупке квартиры. Знаю что если квартира продаётся и если не истёк 3-х летний срок с момента подачи заявления на возврат подоходного налога то сумму по возврату подоходного налога придётся вернуть. Возможно ли переоформление права собственности на квартиру не возвращая подоходного налога. Квартира необходимо переоформить в связи с появлением у мужа внебрачного ребёнка. В общем, что можно сделать чтоб ни ребёнок, ни женщина не претендовали на имущество нажитого совместно в браке.
Ни у ребенка, ни у его матери нет никаких прав на эту квартиру. Что Вас тревожит?
СпроситьКвартира куплена до брака в ипотеку на мужа. Возврат подоходного налога за квартиру мужу не моложе, так как вспользовавался этим право и единожды и не в полном объеме за квартиру купленную в 2006 г. При передачи 1/2 доли в квартире супруге имеет ли право супруга на налоговый вычет?
Что значит передаче?
Если вы купили у мужа, то вычет невозможен, так как в соответствии с налоговым кодексом РФ вы являетесь взаимозависимыми лицами.
Если получили в дар, то также не положено - вы не потратили ни копейки собственных денег.
Спросить
Помогите пожалуйста разобраться в налогах и вычетах при покупке-продаже квартир.
Куплена квартира за 600 000, на эту сумму получен возврат подоходного налога. Недоиспользованную сумму налогового вычета - 400 000 можно использовать в дальнейшем?
Вышеуказанная квартира через 2 года была продана за 900 000 и куплена другая за 1 300 000. Какие налоги нужно заплатить и какие налоговые вычеты можно получить (слышал при продаже тоже можно получить возврат)? Права собственности по всем вышеуказанным сделкам были равнодолевыми с супругой, налоговый вычет по квартире за 600 000 получен мной.
1. Нельзя. Вычет предоставляется только по одному объекту (квартире), вне зависимости от ее стоимости.
2. Налогов, судя по тексту вопроса, не будет. Стоимость 900 000руб. меньше величины налогового вычета (1 млн. руб.), поэтому при продаже квартиры налоговый вычет предоставляется на всю сумму 900 000руб.
Налогового вычета на приобретение не будет - по тексту вопроса, Вы им уже пользовались, а он предосталяется один раз.
СпроситьВозврат подоходного налога с покупки квартиры можно получить один раз. Ситуация следующая: семья приобрела квартиру в 2007 году, супруг получил возврат подоходного налога, т.к. квартира была оформлена на него. В 2015 году данная квартира была продана и семья приобрела другую квартиру, оформив её на супругу. Вопрос: Может ли супруга отказаться от возврата подоходного налога в пользу мужа? Спасибо!
Муж не будет иметь право получить имущественный вычет с покупки квартиры. так как он реализовал его в 2007 году (в то время можно было однократно его получить)
СпроситьПриобретается квартира. Супруга уже использовала право на налоговый вычет, купив квартиру дочери, супруг - нет. Как правильно оформить документы при покупке квартиры и какие предпринять действия по дарению и когда, чтобы супруг мог получить налоговый вычет, а владельцем квартиры максимально быстро стала супруга.
Интересно как супруга использовала вычет купив у дочери квартиру? По закону не полагается.... Оформляйте договор КП квартиры в этом году и муж имеет право вернуть вычет начиная с 2015года. Если так торопитесь после покупки заключайте брачный контракт.
СпроситьВзяли в ипотеку квартиру в строящемся доме. Я главный заемщик, супруг и моя мать созаемщики. Собственник квартиры только я, уже подписан акт приема-передачи, но право собственности еще не оформлено. Тут я узнаю, что моя мать все-таки имеет право на повторный налоговый вычет, т к ее квартира была куплена до 2001 года (и подоходный налог до этого времени она тоже себе вернула). Что можно сделать, чтобы оформить на мать долю моей квартиры, для возврата подоходного налога?
Квартира куплена по ипотеке в официальном браке, была оформлена в общую совместную собственность Возврат подоходного налога на покупку квартиры был оформлен на мужа. Я в налоговой писала заявление об отказе от возврата подоходного налога. Сейчас мы в официальном разводе, квартира переоформлена полностью на меня (свидетельство о праве собствеености оформлено на меня), кредитный договор так же оформлен на меня. Могу ли я подать в налоговую декларацию на возврат подоходного налога на покупку квартиры, так как ипотеку оплачиваю теперь я и с двух миллионов вернуть должны были 260 тысяч, а фактически возвращена только половина этой суммы.
Я до вступленияв брак получала двойной стандартный налоговый вычет на дочь. В свидетельстве о рождении в графе отец у нее стоит прочерк. После вступления в брак я потеряла праов на двойной вычет. Но данное право на вычет приобрел мой супруг. На работе нам отказали в предоставлении ему этоо вычета, ссылаясь на налоговые риски. А при сдаче декларации в местный налоговый орган, мужу отказали в возврате подоходного налога с вычета ссылаясь на его временную прописку на квартире моей мамы. Правомерно ли это? Могу лия в этом случае оформить возврат подоходного налога на себя, т.к. имею постоянную прописку.
Письменно оформите заявление в налоговую с вашими просьбами...
если вам откажут, то обжалуйте данное решение через суд...
СпроситьПланируем продать однокомнатную квартиру за 2 000 000,0 руб. (стоимость приобретения 850 000,0 руб.-долевое строительство) В собственности квартира менее 3-х лет, с сентября 2008 года. Собственник квартиры я 100%, замужем, есть несовершеннолетний ребенок. Одновременно планируем приобрести квартиру за сумму примерно 3 000 000,0 рублей. Налоговый вычет мной использован не был. Как наиболее правильно было бы оформить данные сделки, чтобы заплатить минимальную сумму подоходного налога? Производится ли зачет подоходного налога от продажи квартиры и аналогичная сумма льготы по подоходному налогу при покупке квартиры, а оставшаяся часть льготы останется к возмещению в следующем году?
Ирина,
1) лучше будет уменьшить налоговую базу на 1 млн. руб (ст. 220 НК)
2) зачет не производится
3) вычетом можно пользоваться до его ПОЛНОГО использования (ст. 220 НК)
4) подробнее о том, как уменьшить НДФЛ - читайте на моем сайте
СпроситьЯ состою в браке, могу ли я продать квартиру пренадлежащую мне - своему мужу, будет ли эта сделка законнои, учитывая что квартира которая пренадлежит мне была куплена в браке (в этом). хотим это сделать, чтобы он мог оформить в налоговой возврат налога на покупку квартиры.
Спасибо.
Юлия! Про продаже квартиры близким родственникам налоговый вычет не предосталяется см.Налоговый Кодекс.
Спросить
Добрый день, Юлия!
Так квартира приобретена в браке, она является Вашей с мужем общей совместной собственностью. Для ее продаже Вашему мужу Вам необходимо разделить ее (составить соглашение о разделе общего имущества супругов по 1/2), а затем свою 1/2 продать мужу. Тогда он станет единоличным собственников квартиры.
Что касается налогового вычета с покупки, то следует иметь ввиду, что в соответствии со ст. 20 НК РФ, Вы с мужем являетесь взаимозависимыми лицами и налоговый вычет с покупки на основании НК РФ ему не предоставят.
С уважением, Мельник Мария Александровна.
Спросить
