Налог на прибыль при продаже и покупке квартиры - нужно ли его платить, если собственность менее трех лет?
Продали квартиру за 1700000. в собственности менее трех лет. через несколько дней купили за эту же сумму. Будет ли взыматься подоходный налог в следующем году?
Здравствуйте, Юлия!
Налогоплательщики могут получит имущественный налоговый вычет за 2012 год при продаже квартиры, автомобиля, гаража и уменьшить свои доходы на сумму денежных средств, которую они получили при продаже квартиры, автомобиля, гаража (п. 1 ст. 220 НК РФ).
Данный имущественный налоговый вычет предоставляется при продаже в 2012 году недвижимого (например квартиры, дома) и иного имущества (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ, п. 1 ст. 130 ГК РФ). Для получения имущественного налогового вычета при продаже квартиры, автомобиля, гаража необходимо заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (Декларацию по форме 3НДФЛ) за 2012 год и сдать её в налоговую инспекцию по месту жительства.
К недвижимому имуществу, при продаже которого в 2012 году можно применить имущественный налоговый вычет, относятся жилые дома, квартиры, комнаты, включая приватизированные жилые помещения, дачи, садовые домики, земельные участки, а также доли в указанном имуществе (пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ).
К иному имуществу относятся, в частности, автомобили, нежилые помещения, гаражи. Имущественный налоговый вычет можно применить и при продаже доли в праве общей долевой собственности на это имущество.
При продаже доли (ее части) в уставном капитале организации в 2012 году налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.
В соответствии со ст. 2 Закона N 144-ФЗ с 1 января 2007 г. при определении размера налоговой базы в соответствии с п. 2 ст. 210 НК РФ налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета за 2012 год при продаже квартиры, автомобиля, гаража в суммах, полученных им в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 млн. руб., а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125 тыс. руб. (с 01.01.2010г сумма увеличена до 250 тыс.руб.).Следовательно, 1 700 000-1 000 000= 700 000. Из 700 000 руб. х13%=91 000 руб.
Что касается покупки квартиры:
аждый гражданин, купивший жилье имеет право один раз в жизни оформить налоговый вычет на покупку жилого помещения. Меня часто спрашивают в письмах, как его получить и какие документы необходимо собрать.
По закону государство обязуется вернуть нам 13% от цены приобретенной нами недвижимости. В результате возврата подоходного налога на руки можно получить 260 тысяч рублей. То есть это тот самый подоходный налог, который каждый месяц удерживается из зарплаты. Но есть ограничение: максимальный размер вычета на покупку жилья сегодня составляет два миллиона рублей.
Можно особенно не спешить с оформлением налогового вычета . Это можно сделать в течение трех лет с момента покупки недвижимости. В любой удобный вам месяц в году. Однако все деньги сразу не дадут. Расчет идет следующим образом. Допустим, за прошлый год вы заработали 500 тысяч рублей. То есть работодатель уплатил за вас подоходный налог в размере 65 тысяч рублей (13%). Эту сумму вы и сможете получить в этом году. А остальные – потом, ежемесячными платежами. И так до тех пор, пока не вернёте от государства все причитающиеся вам деньги.
Если квартира стоила менее двух миллионов рублей, то налоговый вычет вы сможете получить лишь с той стоимости, которая была в договоре купли-продажи.
Удачи.
Спросить
Необходима консультация по следующкй ситуации... в налоговой плоскости...
Ситуация: В 2015 продал квартиру и следовательно в марте 2016 уплатил подоходный налог (владел менее 3 лет) в июне 2016 купил квартиру и в текущем году хочу получить вычет...
Вопрос: Сумма уплаченного налога будет включена в общий объем уплаченных подоходных налогов за 15 или 16 год? и будет ли сумма уплаченного налога с продажи квартиры учавствовать при расчете суммы выплаты при оформлении вычета по купленной в 2016 году квартире?
За 2016 год будет учтена сумма.
Ст. 229 НК РФ даёт время на подачу декларации до 30 апреля следующего года за отчётным.
Если пенсионер, можете взять вычет за предыдущие 3 года.
Ст. 220 НК РФ гласит:
"У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов."
Спросить
Декларация при продаже квартиры должна быть сдана в органы налоговой службы по месту прописки до 30 апреля того года, который идет следом за годом совершения продажи (положение устанавливается ст. 229 НК РФ).
Спросить
будет ли сумма уплаченного налога с продажи квартиры учавствовать при расчете суммы выплаты при оформлении вычета по купленной в 2016 году квартире-не будет учитываться.
Вы платили налог от дохода-ст.217 и 220 нкрф.
Спросить
Здравствуйте.
Для Ваших целей (оптимизации налогообложения) целесообразно было и продавать, и покупать жилые помещения В ТЕЧЕНИИ ОДНОГО НАЛОГОВОГО ПЕРИОДА (календарного года). Тогда при расчёте налоговой базы (дохода от продажи и других доходов) были бы применены оба вычета (и при продаже в размере 1 млн. рублей и при покупке в максимальном размере 2 млн. рублей). Возможно, совсем бы обнулили налоговую базу... Но увы!
За 2015 год НДФЛ от продажи Вы уже заплатили и его не вернуть. Сейчас Вы задекларируете вычет от покупки ЖП и возврат налога получите за 2016 год, он перенесётся на будущие периоды. Возврат налога за прошлые периоды осуществляется только для неработающих пенсионеров. См.: ст. 216, 217.1, 220 Налогового кодекса РФ.
Спросить
Вы на вопрос ответьте а не выпрашивайте приватных платных консультаций!!! Ни один не второй по существу не ответили!!! Настоящие юристы!!!
СпроситьВы на вопрос ответьте а не выпрашивайте приватных платных консультаций!!!
Я ответила Вам по существу. Посмотрите. И я не вижу смысла приватно (платно) консультировать Вас. Ситуация Ваша бесперспективная, к сожалению.
СпроситьМы продали дом, в собственности менее трёх лет, оформили сделку стоимость указали 3 100000, на эту сумму сразу купили квартиру. Стоимость квартиры указали 3100000. Будет ли налог с продажи?
, будет ли взыматься подоходный налог?
Не будет. Только декларацию и заявление подавать обязательно.
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей
СпроситьМуж и жена. Общая долевая собственность доля в праве 1/2.квартира в собственности менее 3 лет купили за 1450000 продали за 170000. Оформляются 2 договора купли продажи? Сумма налога 7
Хотим сделать сделку купли продажи между бабушкой и её внуками квартира в собственности менее 3 лет. Будет ли взиматься подоходный налог, стоимость менее 1 млн.
Да, будет взиматься налог, причем не от продажной, а от кадастровой стоимости, но только в случае, если такая стоимость превышает один миллион рублей.
СпроситьМы продали новую квартиру, которая пробыла у нас в собственности менее трех лет. Продали за 1,5 млн. рублей. Вопрос: с какой суммы будет взиматься налог? И еще: квартира была в доле-у жены 750 тыс. и уменя 750 тыс. рублей. Вопрос: в таком случае также берется налог с продажи квартиры, бывшей в собственности менее трех лет? За ранее благодарен.
Здравствуйте. С суммы 1,5 - 1 млн = 500 000* 13%
Если продавали по одному договору, то платите оба ту сумму, которая получилась.
Если договоров было два - на каждую долю отдельно, то не платится налог, так как стоимость продажи менее 1 млн.
Всего доброго. Спасибо, что выбрали наш сайт.
Спросить
Здравствуйте.
На основании ст. 220 НК РФ каждый из супругов имеет право уменьшить налогооблагаемую базу на 500 тысяч рублей, а с оставшейся суммы исчислить и уплатить налог 13%.
СпроситьКупила квартиру в собственность за 2400000 р. Через 1,5 года продала за эту же цену. Надо ли платить налог с продажи, если жильё было в собственности менее трёх лет? Заполнять ли декларацию? Ведь прибыль я не получила, да и налоговый вычет тоже.. Спасибо. Надо ли платить налог с продажи квартиры, если она была в собственности менее трёх лет и была продана за ту же цену, что и покупалась? Надо ли платить налоги с продажи квартиры, если она была в собственности менее трёх лет?
Елена, Вы уплачиваете лишь налог на доходы с физических лиц (НДФЛ) от доходов, полученных с продажи квартиры. Вы получили доход в соответствующем году, когда продали квартиру. Имущественный налоговый вычет предоставляется лишь тем лицам, которые продали квартиру, которая находилась в их собственности менее 3 лет, за сумму менее чем 1000000 (один миллион) рублей. Поэтому Вы обязаны уплатить налог в полном объёме. Также Вы обязаны подать декларацию по НДФЛ.
Спросить
Уважаемая Елена! Если у Вас есть подтверждение затрат на покупку проданной квартиры, то вместо использования имущественного налогового вычета по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ Вы можете просить налоговую инспекцию по месту жительства, в которую Вы обязаны подать декларацию по форме №3-НДФЛ, произвести зачёт затрат на покупку квартиры из суммы, полученной от продажи. Поскольку эти суммы равны, то НДФЛ платить не придётся.
Спроситьда именно так. Вы также вправе подать декларацию за тот год, когда приобрели квартиру и заявить имущественный налоговый вычет, если в тот период времени Вы были плательщиком НДФЛ (работали, к примеру). Тогда налоговый орган произведет зачет суммы НДФЛ, подлежащего возврату в том налоговом периоде, когда приобреталась квартира к сумме НДФЛ, подлежащей уплате с продажи квартиры по Вашему заявлению
Спросить
Нет не должны. Если Вы продали квартиру за ту же сумму, за которую ее купили, то налог будет равен 0 руб. 00 коп. Так как в соответствии с нормами статьи 220 НК РФ у Вас есть право уменьшит сумму налогооблагаемых доходов на сумму расходов связанных с приобретением этой квартиры. То есть на 2400000 руб.
С Уважением, адвокат Н. Федоровская.
СпроситьПродали квартиру в долях на 3 человека, в собственности менее 3 лет, за 1700000 а купили на следующий год за 1900000 и только 2 собственника из трёх. Будет ли налог и какой?
В вашем случае налог платить придется, взаимозачет по налоговому вычету возможен только, когда в одном налоговом периоде совершается и продажа жилья и покупка жилья - см. ст. 220 НК
СпроситьВ одной квартире несколько собственников, все согласны продать данную квартиру. Договор купли продажи был оформлен в 1996 году, а свидетельство о собственности оформили совсем недавно, менее трех лет. Вопрос в следующем-нужно ли при продажи квартиры оплачивать налог в 13%?
Продаю квартиру,1/2 доли больше трёх лет в собственности, другая 1/2 менее трёх лет. вопрос: после продажи квартиры подоходный налог надо платить со всей суммы или с половины? Сумма продажи-2700000 руб.
