Оплата налога наличными

1745₽ VIP

СЕРГЕЙ, банкам разрешили не проводить идентификацию клиентов-физлиц при оплате ЖКУ и налога на сумму, не превышающую 60 тысяч рублей. А это источник. Федеральный закон от 22.07.2024 N 210-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Согласно внесенным поправкам идентификация клиентов - физических лиц не проводится при осуществлении операций по приему платежей по уплате налога, авансовых платежей по налогам, платы за ЖКУ, в том числе пеней за несвоевременное и (или) неполное внесение платы за ЖКУ, если сумма данных платежей не превышает 60000 рублей. Всего хорошего.

Здравствуйте!

Банк действительно имеет право запрашивать документы о происхождении средств при оплате налога наличными на крупную сумму.

Согласно пункту 4 статьи 58 Налогового кодекса РФ, уплата налогов может осуществляться как в безналичной, так и в наличной форме. Правом на наличные платежи могут воспользоваться только физические лица, включая индивидуальных предпринимателей. Юридические лица обязаны платить налоги исключительно в безналичном порядке.

Основным нормативным актом, регулирующим данный вопрос, является Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Указанный закон обязывает банки следить за операциями клиентов. Для этого в банках существует специальная внутренняя служба финансового мониторинга, которая отслеживает операции и выявляет подозрительные транзакции.

Банк имеет право запросить документы о происхождении средств в следующих случаях:

1. При операциях с наличными свыше 1 000 000 рублей. Например, при внесении денег на депозит третьего лица, покупке валюты или ценных бумаг.

2. Для платежей по налогам пороговая сумма, при которой начинается обязательная идентификация клиента, с 22 июля 2024 года повышена с 15 000 до 60 000 рублей (согласно Федеральному закону от 22 июля 2024 г. № 210-ФЗ). Это значит, что при платежах свыше 60 000 рублей банк обязан провести идентификацию клиента, а при наличии оснований для подозрений имеет право запросить дополнительные документы.

3. При выявлении признаков подозрительных операций банк вправе запросить документы независимо от суммы.

В случае возникновения подозрений банк может:

1. Запросить у клиента дополнительные документы и объяснения о происхождении средств.

2. Временно приостановить операцию до получения удовлетворительных пояснений.

3. В крайнем случае отказать в проведении операции, если клиент не предоставил запрошенные документы или если предоставленные документы не развеяли подозрения банка.

В зависимости от источника средств, банку могут быть предоставлены документы:

1. Договор дарения, если средства получены в качестве подарка.

2. Справка о доходах и суммах налога физического лица по форме КНД 1175018 (бывшая 2-НДФЛ).

3. Договор купли-продажи, если деньги получены от продажи имущества, с документами о расчетах (выписка со счета или расписка).

4. Договор займа или кредитный договор.

5. Договор оказания услуг, если получено вознаграждение за работу.

Клиент банка обязан ответить на запрос банка о предоставлении документов. Эта обязанность предусмотрена как 115-ФЗ, так и договором банковского обслуживания, который клиент заключает с банком.

Банки действительно вправе запрашивать у клиентов документы, подтверждающие происхождение средств, особенно если, как в Вашем случае, речь идет о крупных суммах или подозрительных операциях.

Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" от 07.08.2001 N 115-ФЗ (последняя редакция).

Статья 7. Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом Пункт 1:

Операции на сумму 600 тысяч рублей, как правило требуют дополнительного контроля. В этом случае банк может затребовать подтверждение источника дохода.

Или банк может поинтересоваться происхождением денег, если полагает, что деньги получены незаконным способом или не учтены ФНС при исчислении налогов.

Это самые распространённые случаи. Есть и другие основания такого запроса. Важно, что такое право и даже обязанность у банка есть.

Банки могут запросить разные документы, как правило это:

2-НДФЛ

Документы по продаже имущества.

Кредитные обязательства (договоры) или доходы от депозитов, инвестиций.

Наследственные документы и т.д.

Т.е. документы, подтверждающие реальное происхождение денег.

Клиент в свою очередь обязан такие документы предоставить банкам такую информацию и документы (п.14 статьи 7 115-ФЗ).

Конфликтовать и возмущаться смысла нет. В противном случае банк просто откажет. Также может сообщить о данном факте уполномоченным органам.

Здравствуйте, Сергей!

Может запросить документы.

В случаях, когда посчитает, что происхождение денежных средств сомнительно.

И нет никаких ограничений на этот счет.

Если при уплате налога на сумму до 60 т.р. , например, паспорт могут не запрашивать.

Но даже в законе на этот счет и то есть исключение, что если возникнут сомнения - то запросят.

Как видите, даже на этом этапе уже может возникнуть ситуация, когда банку станет интересна не только личность вносящего, но и то откуда он взял деньги.

Нет никаких "пределов" тех сумм, когда это делают.

Все зависит от политики конкретного банка. И конкретного сотрудника, который будет принимать у Вас деньги.

Откуда у Ваших 2 юристов на эту тему разная информация и откуда они ее черпают непонятно.

смотрите например, Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", где сказано:

"Идентификация клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя и бенефициарного владельца не проводится при осуществлении организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, операций по приему от клиентов - физических лиц платежей, если их сумма не превышает 15 000 рублей либо сумму в иностранной валюте, эквивалентную 15 000 рублей, а при осуществлении операций по приему от клиентов - физических лиц платежей по уплате (перечислению) налога, авансовых платежей по налогам в бюджетную систему Российской Федерации, платы за жилое помещение и коммунальные услуги, в том числе пеней за несвоевременное и (или) неполное внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги, если сумма данных платежей не превышает 60 000 рублей (за исключением случая, когда у работников организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, возникают подозрения, что данная операция осуществляется в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма).

__________________

Как видите закон написан таким образом, чтобы у банка был достаточный простор для совершения действий. И рассчитывать на то что есть какие то "пределы", также как и на то что какой-то юрист-инсайдер знает больше чем написано в законе потому что его "тетя, дядя или он сам когда то работал в банке" я бы не стал. Даже если это так и было - все меняется очень быстро.

Добрый вечер, Сергей!

В целом, проблем с уплатой налога наличными через банк у Вас не должно возникнуть. Даже если сумма большая. Вы платите по обязательствам перед государством и предмета отмывания денег здесь нет. Другое дело, если бы вы деньги переводили 3 лицу (физическому или юридическому). Тогда бы логично возник вопрос о происхождении денег и о причинах перевода этих денег дальше.

Однако, у каждого банка своя политика на этот счет во исполнение Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

В абзаце 1 статьи 6 данного закона указаны операции, которые подлежат контролю со стороны банка. По сумме, это операции наличными, превышающие 1 млн руб.

Однако, в абз. 2 п. 1.2 статьи 6 указанного закона прописано, что:

Не подлежат обязательному контролю в соответствии с абзацем первым настоящего пункта операции, связанные с уплатой налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Фонд пенсионного и социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования и иных обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации, установленных законодательством Российской Федерации, оплатой жилого помещения и коммунальных услуг, уплатой комиссионного вознаграждения, взимаемого при совершении операций (сделок) организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, а также с начислением процентов по вкладам (депозитам) и иным финансовым инструментам.

Полагаю, что проблем с оплатой налога наличными у вас быть не должно.

На практике, если возникают вопросы у банка по поводу происхождения денег, граждане предоставляют договоры дарения денег между родственниками, либо говорят, что накопили. Обычно, банки ориентируют какой документ можно предоставить.

Но я, все же полагаю, что проблем у Вас возникнуть не должно.

Федеральный закон от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма". Этот закон требует от банков осуществлять контроль за определёнными финансовыми операциями.

Статья 6 данного закона устанавливает порядок контроля за операциями:

- Абзац 1 статьи 6 указывает, что банки обязаны контролировать операции наличными, превышающие 1 миллион рублей.

- Абзац 2 пункта 1.2 статьи 6 освобождает от обязательного контроля операции, связанные с уплатой налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов и других обязательных платежей в бюджет.

Таким образом, согласно указанному законодательству, операции по уплате налогов не подлежат обязательному контролю, даже если сумма превышает 1 миллион рублей.

На практике, несмотря на освобождение от контроля, некоторые банки могут проводить дополнительную процедуру по выяснению источников средств. Это может быть связано с внутренними правилами банка, которые выходят за рамки требований закона. В некоторых случаях, особенно когда сумма существенна, у банка может возникнуть необходимость проверить происхождение средств.

Обязанность предоставить документы

Если у банка возникнут вопросы о происхождении средств, клиенты могут быть запрошены предоставить следующие документы:

- Договоры займа или дарения.

- Выписки из банковских счетов, показывающие накопления.

- Пояснения о том, как были собраны средства.

Банки часто предоставляют рекомендации о том, какие документы лучше подготовить в случае возникновения вопросов. Это делается для соблюдения их политики внутреннего контроля.

Основным документом, регулирующим финансовые операции и противодействие отмыванию денег, является Федеральный закон №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма". Этот закон обязывает кредитные организации отслеживать подозрительные транзакции и проводить идентификацию клиентов.

Банк может потребовать дополнительные документы в следующих случаях:

- Операция превышает установленную законом сумму. В соответствии с Федеральным законом №115-ФЗ, сумма операций, подлежащих обязательному контролю, начинается с 600 тысяч рублей (для наличных операций). Банк вправе запросить документы, подтверждающие происхождение средств, если операция превышает этот порог.

- Подозрительный характер операции. Даже если сумма меньше установленного порога, банк может запросить пояснения, если операция выглядит подозрительной. Подозрения могут возникать, если клиент ранее не совершал подобные операции, либо если операция не соответствует его обычному

Банки вправе запрашивать следующие документы:

- Документы, подтверждающие источники происхождения денежных средств (например, договоры купли-продажи недвижимости, справки о доходах, банковские выписки и т.д.);

- Документы, удостоверяющие личность клиента;

- Дополнительные сведения о целях и назначении платежа.

Практика показывает, что банки могут проявлять повышенный интерес к операциям, превышающим 500-600 тысяч рублей. В некоторых случаях банки могут запросить документы даже при меньших суммах, особенно если клиент совершает операцию впервые или она выходит за рамки его обычного поведения.

Уважаемый Сергей, здравствуйте!

Что Вы собрались оплачивать наличными? Налог? Вам так удобнее?) серьезно?)

Уже давно действует ЕНС. !!!

_____

Давно в РФ введен механизм Единого налогового счета (ЕНС), который упрощает процесс уплаты налогов. Согласно статье 11.3 Налогового кодекса РФ,

все налогоплательщики (физические лица, индивидуальные предприниматели и организации) обязаны перечислять налоги, сборы и страховые взносы на единый налоговый счет.

Это означает, что Вы можете внести деньги на ЕНС, а налоговые органы самостоятельно распределят их по вашим обязательствам.

Для внесения средств на ЕНС Вы можете использовать перевод с банковского счета.

______

Для справки

_______

Если Вы вносите крупную сумму наличными, банк может запросить документы, подтверждающие происхождение средств, особенно если сумма превышает 600 000 рублей. Чтобы избежать возможных вопросов, рекомендуется заранее подготовить документы, подтверждающие законность происхождения средств (например, справки о доходах, договоры купли-продажи имущества, наследственные документы и т.д.).

Удачи

Здравствуйте, Сергей! на основании Федерального закона от 22.07.2024 N 210-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма") банк скорее всего запросит документы о происхождении средств. Сейчас такие запросы участились