Продажа машины переселенцем, будет ли налог, утиль или что-то ещё?

698₽ VIP

Приехал в Россию в сентябре 2024 года, ЭПТС действующий получил в январе 2025 года, продать машину хочу сейчас в апреле 2025 года.

Проблемы для вас как продавца

① Налог с продажи (НДФЛ 13%)

Если автомобиль в собственности менее 3–5 лет (зависит от стоимости), вы обязаны уплатить НДФЛ 13% с суммы продажи.

Льготы: Если машина в собственности более 3 лет (или 5 лет, если куплена после 01.01.2016), налог не платится.

② Проверка законности освобождения от утильсбора

Если вы продаёте машину слишком быстро (особенно в 2024–2025 гг.), налоговая или таможня могут заподозрить недобросовестное использование льготы.

Риск: Если выяснится, что вы ввезли авто не для личного пользования, а для перепродажи, могут потребовать доплатить утильсбор и таможенные платежи.

Проблемы для покупателя

① Утилизационный сбор (если новый владелец захочет переоформить)

Если вы не платили утильсбор, покупатель теоретически может столкнуться с требованием его оплатить при перерегистрации.

Но на практике:

Если у вас действующий ЭПТС, проблем быть не должно.

Проблемы могут возникнуть, если таможня решит проверить историю ввоза.

② Налоговая проверка сделки

Если цена продажи ниже рыночной, налоговая может доначислить налог (для вас или покупателя).

Как минимизировать риски

Подождите хотя бы 6–12 месяцев после постановки на учёт, чтобы не вызывать подозрений.

Продавайте по рыночной цене (не занижайте стоимость в договоре).

Проверьте, нет ли в ЭПТС пометок об ограничениях (например, "без права продажи до...").

Если покупатель столкнётся с проблемами (например, требование оплатить утильсбор), можно ссылаться на льготы по программе переселения.

Постановление Правительства РФ от 26.12.2013 N 1291 (ред. от 27.12.2024) "Об утилизационном сборе в отношении колесных транспортных средств (шасси) и прицепов к ним и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации" (вместе с "Правилами взимания, исчисления, уплаты и взыскания утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств (шасси) и прицепов к ним, а также возврата и зачета излишне уплаченных или излишне взысканных сумм этого сбора")

Здравствуйте,

При продаже автомобиля, полученного по программе переселения, будет необходимо уплатить налог на доходы физических лиц в размере 13 процента от полученной суммы, если автомобиль находился в собственности менее трех лет. Также стоит учесть, что если автомобиль был зарегистрирован в регионе с льготами, возможно, вам следует уточнить наличие налоговых вычетов.

При продаже автомобиля, ввезенного по программе переселения, утилизационный сбор не подлежит уплате, если вы не являетесь первым собственником, а также если автомобиль был приобретен в законных рамках программы. Но вам нужно будет уплатить налог на доходы физических лиц с прибыли от продажи, если вы владели автомобилем менее трех лет.

Постановление Правительства РФ от 26.12.2013 N 1291 (ред. от 27.12.2024) "Об утилизационном сборе в отношении колесных транспортных средств (шасси) и прицепов к ним и о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации" (вместе с "Правилами взимания, исчисления, уплаты и взыскания утилизационного сбора в отношении колесных транспортных средств (шасси) и прицепов к ним, а также возврата и зачета излишне уплаченных или излишне взысканных сумм этого сбора")

При продаже автомобиля, полученного по программе переселения, утилизационный сбор не требуется, так как он относится к новым автомобилям, а продаваемый автомобиль уже использовался. Однако необходимо уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ), если автомобиль находился в собственности менее трёх лет. Размер налога составляет 13% от полученной суммы.

Если автомобиль был зарегистрирован в регионе с льготами, возможно, стоит уточнить наличие налоговых вычетов.

Условия, в соответствии с которыми можно получить освобождение от обложения утилизационным сбором на авто, перечислены в п. 6 ст. 24.1 закона №89-ФЗ.

Согласно ст. 208 Налогового кодекса РФ (НК РФ), при продаже имущества, находившегося в собственности менее трех лет, вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от разницы между ценой продажи и ценой покупки (если она была).

- Исключение: Если автомобиль находится в собственности более трех лет (или более пяти лет для автомобилей, купленных после 1 января 2016 года), вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ с продажи.

Согласно постановлению Правительства РФ от 26.12.2013 N 1291, при продаже автомобиля, который завезен в рамках программы переселения, могут возникнуть вопросы, связанные с утилизационным сбором. Если вы были освобождены от уплаты утильсбора при ввозе автомобиля, то при его продаже это также может вызвать дополнительные проверки.

- Проблемы для покупателя: Если покупатель решит переоформить автомобиль, на него может быть наложено требование уплатить утильсбор, если налоговая или таможенные органы заподозрят, что автомобиль не предназначался для личного пользования, а приобретался с целью перепродажи. Однако с действующим ЭПТС (электронным паспортом транспортного средства) такие проблемы маловероятны, но возможны.

Существует риск, что если продажа автомобиля произойдет вскоре после его регистрации, налоговые и таможенные органы могут заподозрить, что вы использовали льготы недобросовестно. В этом случае могут потребовать доплатить утильсбор.

Чтобы минимизировать возможные риски:

- Срок владения: Рекомендуется подождать от 6 до 12 месяцев после постановки на учет автомобиля, прежде чем продавать его.

- Рыночная цена: Продавайте автомобиль по рыночной цене и не занижайте стоимость в договоре, так как налоговые органы могут доначислить налог (не только для вас, но и для покупателя) в случае подозрений на занижение цены.

- Проверка ЭПТС: Убедитесь, что в ЭПТС нет пометок об ограничениях, таких как "без права продажи до...".

- Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) (в части налогообложения продаж).

- Налоговый кодекс Российской Федерации (НК РФ), особенно статьи 208 и 220.

- Постановление Правительства РФ от 26.12.2013 N 1291 "Об утилизационном сборе в отношении колесных транспортных средств".

Уважаемый Николай, добрый день!

При продаже автомобиля, ввезённого в РФ в рамках государственной программы переселения соотечественников, утилизационный сбор не требуется, так как он относится к новым автомобилям, а продаваемый автомобиль уже использовался. Это подтверждается положениями законодательства, регулирующего утилизационный сбор. Согласно п. 6 ст. 24.1 Федерального закона № 89-ФЗ "Об отходах производства и потребления", освобождение от уплаты утилизационного сбора предоставляется в ряде случаев, включая ввоз транспортных средств в рамках специальных программ, таких как программа переселения соотечественников.

_____

Однако при продаже автомобиля необходимо учитывать налоговые обязательства. Если автомобиль находился в вашей собственности менее трёх лет, вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы дохода, полученного от продажи. При этом вы имеете право на налоговый вычет в размере 250 000 рублей, либо можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму, за которую автомобиль был приобретён, при наличии подтверждающих документов.

______

Если автомобиль был зарегистрирован в регионе с льготами, рекомендуется уточнить возможность применения дополнительных налоговых вычетов или льгот, предусмотренных региональным законодательством.

Таким образом, при продаже автомобиля покупатель не будет обязан уплачивать утилизационный сбор, а вы, как продавец, должны будете учесть свои налоговые обязательства в соответствии с Налоговым кодексом РФ.

С уважением

Здравствуйте !

В целом налог с продажи (НДФЛ 13%), и если автомобиль в собственности менее 3–5 лет (зависит от стоимости), вы обязаны уплатить НДФЛ 13% с суммы продажи.

Льготы: Если машина в собственности более 3 лет (или 5 лет, если куплена после 01.01.2016), налог не платится.

Если вы продаёте машину слишком быстро налоговая или таможня могут заподозрить недобросовестное использование льготы.

Если покупатель столкнётся с проблемами (например, требование оплатить утильсбор), можно ссылаться на льготы по программе переселения в силу Постановления Правительства РФ от 26.12.2013 N 1291.