Необходимость оплаты подоходного налога за подаренную недвижимость - есть ли срок владения, чтобы избежать 13%
01 октября 2010 г. товарищ (не родственник) подарил мне магазин и землю под ним, для того чтобы я подарил по 1\2 магазина и земли ему и его компаньену. (дело в том что они строили вместе, а зарегистрировано было на одного) 19 октября 2010 г я подарил им по 1\2 магазина и земли. Сейчас мне с налоговой пришло письмо что:
1. я должен подать декларацию о доходах за 2010 г.
2. я должен заплатить подоходный налог 13% за землю и за магазин, на основании рыночной оценки (сам должен заказать и оплатить) земли и здания магазина. Или они сами посчитают исходя из своих данных (но это будет больше).
когда оформляли сделку мне сказали, что 13% не возьмут т.к. все произошло менее чем за месяц (в моем случае 19 дней). с них тоже самое требуют, только по 1\2 от моего платежа.
ВОПРОС: ЕСТЬ ЛИ КАКОЙ ТО СРОК ВЛАДЕНИЯ НЕДВИЖИМОСТЬЮ, ЧТОБЫ НЕ ПЛАТИТЬ 13% ?заранее спасибо. Валерий.
Продавец полностью освобождается от уплаты налога, если продает имущество, собственником которой являлся три года и более. Если же собственником продаваемого имущества Продавец являлся менее трех лет, то он обязан будет заплатить подоходный налог с суммы, превышающей 1 миллион рублей. На 1 миллион рублей законом предоставлена имущественная льгота, а со всего, что Продавец получит свыше, придется платить налог. При этом не важно, каким образом Продавец стал собственником имущества – купил, приватизировал или получил по наследству. Следует учесть, что при продаже жилого дома с земельным участком, подоходный налог будет взыматься с суммы превышающей 2 миллиона рублей, при этом надо обязательно указывать в договоре купли-продажи имущества какая сумма получена Продавцом за жилой дом, а какая за земельный участок.
При продажи нежилого имущества налог берется с суммы превышающей 250 тысяч рублей.
При продажи недвижимости Вы обязаны подать декларацию.
Спросить
Так речь идет о дарении, то применяется статья Налогового кодекса ст. 217, п. 18.1, в которой говорится что, доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами). В вашей ситуации вы не родственники, поэтому ссылаясь на ст. 228 Налогового кодекса, вы должны оплатить налог. Порядок исчисленияи указа в ст. 225 НК
Спросить
Имею землю в собственности на ней здание, как физ. лицо. Последние три года из налоговой приходили суммы налога на оплату этой земли, что я и делал оплачивая это по их платежкам. Декларации не подавал. Сегодня вдруг оказалось, со слов налоговиков, что я должен самостоятельно подавать декларацию. Правы ли они. На данной земле стоит здание магазина, который я, как ИП сдаю в аренду. У меня была информация, что Налоговая сама исчисляет сумму налога на землю и присылает квитанцию. До наступления срока платежа налоговый орган направляет налоговое уведомление налогоплательщику.
В ЕГРП земля зарегистрирована на вас, как на физическое лицо, а не как на ИП и по иному и быть не может. Однако ИП не освобождается от уплаты земельного налога и налога на имущество, используемого им в предпринимательской деятельности. Посему применяются нормы НК РФ
Статья 390. Налоговая база
алогоплательщики - физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями, определяют налоговую базу самостоятельно в отношении земельных участков, используемых (предназначенных для использования) ими в предпринимательской деятельности, на основании сведений государственного кадастра недвижимости о каждом земельном участке, принадлежащем им на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения.
Статья 393. Налоговый период. Отчетный период
1. Налоговым периодом признается календарный год.
2. Отчетными периодами для налогоплательщиков - организаций и физических лиц, являющихся индивидуальными предпринимателями, признаются первый квартал, второй квартал и третий квартал календарного года.
3. При установлении налога представительный орган муниципального образования (законодательные (представительные) органы государственной власти городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга) вправе не устанавливать отчетный период.
Статья 396. Порядок исчисления налога и авансовых платежей по налогу
Налогоплательщики - физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями, исчисляют сумму налога (сумму авансовых платежей по налогу) самостоятельно в отношении земельных участков, используемых (предназначенных для использования) ими в предпринимательской деятельности.
(в ред. Федерального закона от 28.11.2009 N 283-ФЗ)
Из этого следует, что обязанность исчислять налог по з\у используемому в деятельности лежала на вас, также как и подача деклараций и уплата авансовых платежей.
Посему вас ждут штрафы и пени, если не докажите, что это не использовалось в предпринимательсткой деятельности. Сам по себе факт направления Вам уведомлений роли не играет, т.к. вы должны были самостоятельно все это делать. Однако своевременно уплаченный налог позволит избежать пеней. Кроме того, тут вопрос с ставках по налогу, если они совпадают, то я думаю, что можно оспорить штраф...
Для более подробных разъяснений обращайтесь платно. Спасибо за внимание.
СпроситьВопрос: в 2012 г. продал машину за меньшую стоимость, чем приобрела. Никаких деклараций после продажи не подавала. В 2014 г. пришло письмо из налоговой, что вы должны подать декларацию и заплатить налог с дохода (видимо имеется в виду с продажи машины). Пыталась выяснить в налоговой, ни какой нормальной консультации мне не дали.
Что сейчас делать, подавать ли декларацию (но ведь уже время прошло) и что сделать для того, чтобы не платить налог с дохода, так как дохода не было. Написать письмо в налоговую, что с 2012 г. не имею отношения к проданной машине или не стоит. Буду ли я платить штраф, в случае если сам активно займусь этим вопросом?
Иван.
Если машина была в собственности менее 3лет, должны были сдать декларацию.Сейчас придется платить штраф. Если предоставите 2 ДКП , тогда налога не будет.
Спросить
Извините, а что такое 2 ДКП? А штраф в любом случае придется платить? и сколько? Что сделать правильно: сдать декларацию задним числом, написать письмо в налоговую или ничего не делать и ждать бумаг со штрафом? Или уже исполнительного листа от приставов?
Спросить
Согласно ст.119 Налогового кодекса РФ за несвоевременную сдачу налоговой декларации предусмотрен в размере 5% за каждый месяц просрочки, но не менее 1000 руб. Пока Вы декларацию не подали, штраф Вам не начислят.
СпроситьЯ-физ. лицо. Оформляю землю, для постройки магазина. Магазин будет открывать товарищ, т.к. имеет статус ИП.Надо ли мне открывать ИП,для передачи в аренду ему земли. Земля будет на моё имя, а магазин его. Фактически все общее.
Не обязательно открывать ИП, можете сдавать как физическое лицо. Но я бы и на долю в магазине претендовал. Вам же лучше. А то могут быть нюансы в будущем.
СпроситьЯ-собственник земли более 3-х лет! Дом, который находится на этой земле зарегистрировала только что (строился). Получено свидетельство о праве собственности.
Сейчас я хочу ПОДАРИТЬ землю и дом своему сыну. Так как я близкий родственник одаряемому, то я освобождаюсь от налога и он тоже, верно? И тут же вопрос, дом в собственности у меня менее полугода, это влияет на налог? Или все равно какой срок собственности раз мы родственники?
Следующий вопрос. После получения дома с землей в дар, сын хочет подарить все своей супруге. В собственности у него будет месяц-два. Детей пока у них нет и в браке менее года.
Будет ли платить супруга сына в этом случае налог с дарения? А сам сын?
Спасибо!
Никто из Вас платить никаких налогов не будет.
Одно только непонятно - ЗАЧЕМ сын хочет подарить дом супруге с которой в браке менее года?!
Нет, налога не будет во обоих случаях.
Но имущество будет уже личной собственностью супруги, не совместным.
Спросить
Должен ли пенсионер платить налог с продажи дачи за менее чем миллион рублей, бывшей в собственности более трех лет; если не должен, надо ли подавать декларацию и вообще отчитываться налоговой инспекции? От них пришло письмо с просьбой подать декларацию о доходах. Если он его просто проигнорирует, что-то ему грозит?
Пожалуйста, сообщите также, в случае, если регистрация собственности произошла менее трех лет назад (при фактически многолетнем владении), что-то меняется?
До 1 миллиона налог с продажи недвижимости не взымается, не зависимо от времени владения. Декларацию лучше заполнить и сдать, чтобы в дальнейшем у налоговой не было к Вам вопросов.
СпроситьЕсть ли у налоговых какие-то сроки когда они должны слать письмо, с чем что я должна была представить декларацию по форме 3-НДФЛ?
Дело в том, что мне родственники подарили квартиру в 2012 году, когда оформляли все, сказали что не надо будет платить 13%. Через год приходит письмо, что я оказывается должна была представить декларацию, так как родственники которые подарили, считаются дальними родственниками (двоюрные бабушки-моей мамы тети). Я не спорю, что не права, но просто интересно, получается я должна была представить декларацию до апреля 2013 года, по доходам за 2012 год, а письмо получила только в мае 2014 годаи как там написано повторное, хотя первое письмо не получала. За задержку начисляется штраф, получается как будто они год подождали, чтоб штраф побольше получился. Очень интересует если у налогоплательщиков есть сроки подачи декларации, значит и у налоговых есть сроки когда они должны уведомлять, что декларация не подана?
Очень интересует если у налогоплательщиков есть сроки подачи декларации, значит и у налоговых есть сроки когда они должны уведомлять, что декларация не подана?
НЕТ, таких сроков нет.
Уведомление осуществляется после проведения камеральной проверки
СпроситьЯ могу бесплатно вас проконсультировать. Введите ваш вопрос, и в течение 5 минут я дам ответ.
Отправлено в 10:35 добрый день, муж вступил в наследство (земельный пай-сельскохозяйственного назначения). в 2012 году его мама подписала договор аренды на 10 лет и земля находится в аренде-но как выяснилось-только на этом документе, когда оформляли землю в наследство-выяснилось, что это договор не зарегистрирован, в сельском совете-земля числится-как самоорбабатываемая (т. е. все эти годы с 2012 года-его мама была самообработчиком) и по наловговой-все декларации заполняла она и налоги платила она. представители служб, отбили границы этой земли (поставили колышки). с 2012 года по устному договору муж сам эту землю обрабатывал, но когда умерла его мама-арендатор-сказал-у нас договор и арендатор засеял там пшеницу. Муж хочет, сам эту землю обрабатывать, что нам делать?
Муж как новый собственник земли может заключить договор с любым арендатором или самому обрабатывать землю. Обязанности предыдущего собственника автоматически не переходят к новому, если он против. А вообще нужно читать договор, возможно признавать его недействительным, если он не был надлежащим образом зарегистрирован. Или обращаться в суд об устранении препятствий в пользовании своим земельным участком. Вариантов много, нужно изучать документы.
СпроситьНа арендуемой казачьим обществом земле (земля пренадлежит городу) построен магазин. Владелец магазина платит за общество аренду за землю, сам построил магазин. Какой договор могут заключить общество и владелец магазина?
Елена, в вашем случае казачье общество - арендатор муниципального земельного участка. Распоряжение (сдача земельного участка в субаренду) допускается только с согласия собственника земельного участка (в вашем случае с согласия муниципального образования), если иное не предусмотрено договором аренды. Таким образом вы, с согласия собственника, должны заключить договор субаренды с собственником магазина. При этом он является таковым, если имеет правоустанавливающие документы на объект недвижимости, свидетельствующие о праве собственности.
СпроситьПосле смерти матери в августе 2017 года, вступил в наследство в феврале 2018 года. Получил свидетельство о собственности на дом и землю. В июне 2018 года продал дом и землю за 400 тыс. руб. и 100 тыс. руб. по договору купли-продажи. Какой налог я должен заплатить с продаж земли и дома государству? Необходимо ли в данном случае подавать декларацию в налоговую или уведомление само придёт из налоговой? Сроки подачи декларации и сроки уплаты налога?
Добрый день!
Декларацию по форме 3-НДФЛ необходимо подать в налоговую до 30 апреля 2019 года, срок уплаты налога - 15 июля 2019. Наличие или отсутствие обязанности по уплате зависит от кадастровой стоимости проданного имущества. Вам полагается вычет в размере 1 млн рублей, поэтому если не было многократного занижения цены, платить не придется. Надо только отчитаться.
Спросить
Кадастровая стоимость 375 800 рублей... Если учесть вычет в 1000000 рублей, то платить налог 65 000 рублей не надо, но декларацию всё равно заполнять?
СпроситьУ меня давно умерла мама, она жила в деревне. Не давно мне пришло письмо из налоговой, чтобы я оплатила налог за землю с 2010 года. В этом письме кадастровый номер уже есть, самое интересное что я не чего не оформляла, в наследство не вступала. У меня на руках нет ни каких документов на собственность земли. Должна ли я платить налог за землю? Раиса. Спасибо.
Налог платиться собственником земельного участка. Если вы в наследство не вступали, свои права на земельный участок не регистрировали, то, соответственно, обязанность платить данный налог у вас отсутствует.
Спросить
