Можно ли продать квартиру, до истечения трех лет за 1 млн. руб. не выплачивая налог? Спасибо!

Здравствуйте.

Если Вы продадите квартиру за 3400000 рублей, то с 900000 будете платить подоходный налог. Чтобы не платить налога, нужно продавать квартиру не дороже 2500000 рублей.

Продавать можно и за меньшую стоимость.

Минимальный срок владения квартирой для освобождения от уплаты налога с дохода от продажи объекта недвижимости составляет 5 лет, за исключением случаев указанных в ст. 217.1. НК РФ, где срок 3 года.

Продать можно по любой стоимости, но если сумма, указанная в договоре, будет указана ниже кадастровой, то расчет налога в любом случае будет по кадастровой стоимости, умноженной на 0.7. Так что уйти от налога не получится.

Доброго времени суток. Цену собственник сам определяет - это ваше право устанавливать любую цену за квартиру. Но налог в любом случае будете платить от кадастровой стоимости.

Ответы Косорукова А.С. и Чередниченко В.А. не соответствуют закону.

Если право собственности на продаваемую квартиру Вы получили до 01.01.2016 г., то для Вас действуют прежние правила налогообложения и кадастровая стоимость не применяется. Но поскольку недвижимость в собственности менее трех лет, то отчитываться перед налоговой нужно будет путем подачи декларации. Если квартира будет продана по цене менее 1000000 руб., то налог платить не придется.

Освобождается

"Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ

от 19 июня 2007 г. N 03-04-05-01/192

Вопрос: Согласно пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ (в редакции, действующей с 01.01.2005) налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, полученной в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1000000 рублей.

Несмотря на внесение законодателем изменений относительно продажи долей в имуществе, абзац 4 п. 1 ст. 220 НК РФ изменений не претерпел: "При реализации имущества, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, соответствующий размер имущественного налогового вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности)".

Исходя из позиции, неоднократно излагаемой Минфином (например, в Письме от 03.07.2006 N 03-05-01-03/09), при продаже налогоплательщиком доли в объекте недвижимости, стоимость которого превышает 1000000 рублей, имущественный налоговый вычет определяется как произведение данной доли и 1000000 рублей (максимально возможного размера вычета).

Вместе с тем, из дословного толкования пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ следует, что при продаже доли в объекте недвижимости распределяется имущественный налоговый вычет по объекту недвижимости (то есть сумма, полученная от его продажи), а не максимальный размер вычета в календарном году по всем проданным объектам в целом.

В связи с вышеизложенным прошу разъяснить, какой имущественный налоговый вычет может получить налогоплательщик, если им в течение календарного года получен доход от продажи долей в нескольких объектах недвижимости:

- 750000 руб. от продажи 1/2 доли в квартире (стоимость квартиры 1500000 руб.),

- 300000 руб. от продажи 1/5 доли в жилом доме за (стоимость дома 1500000 руб.)?

Ответ: Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел Ваше письмо от 25.12.2006 об имущественном налоговом вычете при продаже имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, и в соответствии со статьей 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации разъясняет следующее.

В подпункте 1 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) установлено, что налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1000000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих 125000 рублей.

При этом в указанной статье Кодекса не установлено ограничений в отношении количества объектов недвижимости (долей в них) при продаже которых может быть получен имущественный налоговый вычет.

В отношении доходов от продажи каждого такого объекта имущественный налоговый вычет определяется отдельно в соответствии с положениями вышеупомянутого подпункта 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса.

Заместитель директора Департамента С.В. Разгулин"

В этом случае налога не будет.

Подарите квартиру близкому родственнику.

Налог при дарении между бизкими родственниками не взымается.

Здравствуйте!

Если это единственное жилье, без налога квартиру можно продать через 3 года.

Уточните, каким образом получено право собственности - покупка, дар, наследство, приватизация?

Если жильё единственное, минимальный срок владения - три года. При этом подавать декларацию нет необходимости.

Если жильё всё-таки не единственное, то будет действовать налоговый вычет в 1 млн. руб. при продаже. Важно, так же, чтобы стоимость продажи была не менее 70% кадастровой стоимости (по выписке ЕГРН).

Квартира была куплена. Т.е. купля-продажа.

И это не единственное жилье.

Марина, добрый день!

Нет расчет, предложенный Вами использовать нельзя! Если при приобртении квартиры, которую Вы сейчас продаете Вами были понесены расходы на покупку, то Вы вправе уменьшить доходы на эту сумму. Если нет, существуют разные иные варианты оформления документов на продажу, при кот. налогооблагаемая база может быть снижена до 1 млн. рублей.

При необходимости, будем рады Вам помочь.

нет не получится такая схема

не можете - нужно заплатить налог с 300 т.р.

а далее просить уже по ст. 220 НК налоговый вычет

использование НВ при пролдаже было бы возможно, если бы вы купили квартиру в этом же году - то есть в году продажи

Налог платить не придется, квартира в собственности более 3 лет, независимо от изменения размеров долей в праве собственности.

Если Вы продали квартиру (дом) долю в квартире и которые находились в Вашей собственности менее 3-х лет, то нужно будет оплатить налог по ставке 13% от цены сделки. (ст.220 НК РФ). Декларацию по НДФЛ нужно подавать в ИФНС по месту жительства не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения данного дохода (п. 3 ст. 228 НК РФ). Сумму налога, которую вы указали в налоговой декларации, необходимо будет уплатить не позднее 15 июля года, следующего за годом получения Вами дохода (п. 4 ст. 228 НК РФ).

Алексей Владимирович!

Ознакомьтесь:

"Вопрос: 1/2 доли в праве собственности на квартиру принадлежала физлицу с 2002 г. (свидетельство о государственной регистрации права собственности от 08.02.2002). Оставшуюся 1/2 доли физлицо получило по завещанию матери, умершей в октябре 2011 г. Право собственности на нее зарегистрировано в ЕГРП 06.12.2012.

Облагаются ли НДФЛ доходы от продажи квартиры в 2013 г.?

Ответ:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 24 октября 2013 г. N 03-04-05/45015

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.

На основании п. 17.1 ст. 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартир, комнат и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более.

В соответствии со ст. 235 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее - Гражданский кодекс) изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании ст. 131 Гражданского кодекса изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения.

Учитывая изложенное, если квартира находилась в собственности налогоплательщика (независимо от изменения размера его долей в праве собственности на квартиру) более трех лет, то доходы от продажи этой квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц.

Заместитель директора

Департамента налоговой

и таможенно-тарифной политики

Н.А.КОМОВА

24.10.2013"

"Вопрос: После смерти матери в 2005 г. сын, его брат и их отец унаследовали квартиру в общую долевую собственность с равными долями (по 1/3 доли). В 2008 г. умер отец, сын унаследовал от отца 1/3 доли в праве собственности на квартиру. В 2008 г. брат по договору дарения подарил ему свою долю в праве собственности на квартиру. В 2012 г. квартира была продана.

Облагается ли НДФЛ доход от продажи квартиры?

Ответ:

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ПИСЬМО

от 21 августа 2013 г. N 03-04-05/34285

Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики рассмотрел обращение по вопросу уплаты налога на доходы физических лиц и в соответствии со ст. 34.2 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) разъясняет следующее.

Из обращения следует, что квартира с 2005 г. находилась в общей долевой собственности сына, отца и брата с равными долями. Налогоплательщик в связи со смертью отца в 2008 г. унаследовал его 1/3 доли в праве собственности на квартиру. В 2008 г. брат по договору дарения подарил налогоплательщику свою долю в праве собственности на квартиру, в связи с чем налогоплательщик стал единоличным собственником квартиры. В 2012 г. квартира была продана.

Согласно ст. 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании ст. 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения.

В связи с этим датой возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и размера их долей, а дата первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.

В соответствии с п. 17.1 ст. 217 Кодекса не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи, в частности, квартиры, находившейся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Учитывая изложенное, поскольку квартира находилась в собственности налогоплательщика (независимо от изменения размера долей в праве собственности на квартиру) более трех лет, то доходы от продажи этой квартиры не подлежат налогообложению налогом на доходы физических лиц.

Заместитель директора

Департамента налоговой

и таможенно-тарифной политики

С.В.РАЗГУЛИН

21.08.2013"

Таких писем - море.

Да, согласно ст.220 НК РФ Вам нужно оплатить 13%

Размер налога, подлежащего уплате при продаже недвижимости (квартиры), которая находится в собственности менее трех лет составляет 13%. также при определенных условиях вы имеет право на имущественный налоговый вычет.

13% с суммы 500 000 рублей.

ст. 220 НК РФ

Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 1 000 000 рублей,