Налоги при наследовании квартиры - расчет долей и обязанности по уплате

Здравствуйте!

В случае, когда реализация имущества будет по истечение 6 месяцев уплачивается налог с продажи в размере 13% .

Добрый день! Если доля находится в вашей собственности менее 3 лет, то придется заплатить 13% от кадастровой стоимости доли. При этом Вы можете воспользоваться имущественным вычетом в сумме 1 000 000 рублей, то есть если стоимость доли меньше миллиона, налог платить не придется. Чтобы воспользоваться вычетом, необходимо подать в налоговую декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом продажи.

Налог Вы уплатите с суммы превышающий 1 000 000 рублей в размере 13%.

Налог на недвижимость в пределах срока когда она находилась в вашей собственности. Нотариусу заплатить за оформление документов по продаже доли.

Уважаемый Евгений! До истечения 6 мес. со дня открытия наследства Вам необходимо подать нотариусу заявление о принятии наследства, предъявив св-во о смерти, св-во о рождении(матери-св-во о браке), договор приватизации и св-во о регистрации права собственности, выписку из ЕГРП из региструющего права на недвижимость органа, справку о регистрации с места жительства отца, технический паспорт на квартиру из ПИБа или БТИ. Ваша мама, как супруга и как проживавшая с наследодателем вместе в наследуемой квартире налог на наследство не платит(ст.4 Закона РФ "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения"). Вы платите госпошлину нотариусу за выдачу св-ва о праве на наследство в размере 0,3% от стоимости наследуемой доли квартиры по инвентаризационной оценке и налог на наследство в зависимости от той же стоимости по следующим ставкам:а) при наследовании имущества стоимостью от 850-кратного до 1700-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда - 5 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;

б) при наследовании имущества стоимостью от 1701-кратного до 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда - 42,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;

в) при наследовании имущества стоимостью свыше 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда - 127,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда. Величина 1 МРОТ для исчисления налога равна 100рублям.

если у Вас есть доля, которая в собственности более 3 лет--налога не будет.

Ольга, там не налог. Госпошлина у нотариуса. Платить придется. Увы. Также приняв имущество в наследство наследник и долги принимает, пропорционально доле наследства. Извините за грустные новости.

1.Принимая наследство, вы принимаете и долги наследодателя но не более стоимости наследуемого имущества

2.

НК РФ Статья 333.38. Льготы при обращении за совершением нотариальных действий

5) физические лица - за выдачу свидетельств о праве на наследство при наследовании:

жилого дома, а также земельного участка, на котором расположен жилой дом, квартиры, комнаты или долей в указанном недвижимом имуществе, если эти лица проживали совместно с наследодателем на день смерти наследодателя и продолжают проживать в этом доме (этой квартире, комнате) после его смерти;

(в ред. Федерального закона от 31.12.2005 N 201-ФЗ)

Наследники в любом случае отвечают по долгам наследодателя в пределах стоимости наследственного имущества. Вам не придётся платить госпошлину за принятие наследства.

Наследование предполагает не только на имущество но и на долги наследодателя (например кредиты и займы), без исключений но это не касается личный долгов.

Наследники первой очереди - супруг , родители , дети. Братья и сестры относятся к наследникам второй очереди

Эта доля наследуется наследниками первой очереди.

ГК РФ,

Статья 1142. Наследники первой очереди

1. Наследниками первой очереди по закону являются дети, супруг и родители наследодателя.

2. Внуки наследодателя и их потомки наследуют по праву представления.

Статья 1143. Наследники второй очереди

1. Если нет наследников первой очереди, наследниками второй очереди по закону являются полнородные и неполнородные братья и сестры наследодателя, его дедушка и бабушка как со стороны отца, так и со стороны матери.

2. Дети полнородных и неполнородных братьев и сестер наследодателя (племянники и племянницы наследодателя) наследуют по праву представления.

Если у брата нет родителей, супруга, детей, то наследуют брат и сестра.

Пошлина нотариуса платится в любом случае, но в меньшем размере, в связи с регистрацией по тому же адресу.

Платить придется при продаже унаследованных долей.

Нет, не нужно. ФНС неоднократно разъяснял, что в таких случаях срок владения исчисляется с даты получения первой доли в квартире, в Вашем случае - с даты приватизации.

Налог платить не нужно ,т.к. вы проживаете вместе (я надеюсь вы там были зарегистрированны).

Оплатить нужно будет только пошлину на гос регистрацию 1/,2 доли вашего отца.

Добрый день!

В вашем случае налог будет исчисляться так:

1500000-1000000 (налоговый вычет)=500 000

Налоговая база таким образом 500 000,

Т.е. по 250 000 у каждого.

250 000/100*13=32500

Каждый из вас должен будет заплатить налог 32500.

Кадастровая стоимость в расчёт не берётся в вашем случае, потому что она значительно ниже цены, которая будет указана в договоре.

Уважаемая Лариса Николаевна,

Согласно Закона РФ "О государственной пошлине" за совершение нотариальных действий нотариусу оплачивается государственная пошлина.

В Вашей ситуации, то есть при оформлении наследства, госпошлина взымается за совершение нотариусом следующих действий:

1) за выдачу свидетельства о праве нанаследство по завещанию- в размере 1% от стоимости наследуемого имущества- 350 000 * 1%=3 500 руб.

2)За получение свидетельства о праве на наследство - 1 минимальный размер оплаты труда( МРОТ) - 100 руб.

3)Кроме того за выполнение технической работы и изготовление документов надлежит уплатить ( это уже секретарю) 2% от МРОТ( 2 руб) за каждую страницу

4) за удостоверение подлинности копий документов, хранящихся в наследственном деле у нотариуса - 3% от МРОТ (3 руб) за каждую страницу копии документа

Этим же законом предусмотрены льготы по уплате госпошлины.

В своем вопросе Вы указываете, что в наследуемой квартире никто не прописан, поэтому льготы, которая предусмотрена п.п.6 п.5 статьи 5 вышеуказанного закона ( об освобождении от уплаты гос.пошлины за выдачу свидетельства о праве на наследство наследника при условии его совместного проживания с наследодателем на день его смерти в наследуемом доме (квартире) , если наследник продолжает проживать в этом доме (квартире).Таким образом Вам придется оплатить 3 500 руб.( 1\2 часть за себя и 1\2 за сына) Сын, как не достигший совершеннолетия ко дню открытия наследства, освобождается от уплаты гос пошлины полько при получении свидетельства о праве на наследство - 100 руб.

Согласно Закону РФ "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" налог с имущества, переходящего в порядке наследования исчисляется по следующим ставкам:

при стоимости имущества от 1701-кратного до 2550-кратного МРОТ : детям, родителям - 176,1-кратного МРОТ + 15% от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный МРОТ; другим физическим лицам- 502-кратного установленного МРОТ + 40% от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный МРОТ

Физические лица, проживающие в РФ, уплачивают налог не позднее трехмесячного срока со дня вручения им платежного извещения ( оно вручается налоговым органом). В случае необходимости налоговые органы могут представлять плательщикам по их письменному заявлению рассрочку или отсрочку уплаты налога, но не более чем на два года, с уплатой процентов в размере 0,5 ставки на срочные вклады, действующей в Сбербанке РФ.

Наследственное имущество может быть продано, подарено, обменено собственником только после уплаты им налога, что подтверждается справкой налогового органа

Добрый день!

Вы не можете уклониться от уплаты налога.

Когда куплена наследуемая квартира?

Кадастровая стоимость?

Если имеете официальный доход и ранее налоговый вычет не получали, то можете сделать зачётом: продажа долей облагается 13% и за покупку новой квартиры можете налог вернуть (сделаете после покупки квартир зачёт).