Как правильно оформить продажу участка, чтобы избежать проблем с налоговой при цене ниже кадастровой?

Пишите реальную стоимость по которой реально совершается сделка. Кадастровая стоимость соответствует рыночной лишь декларативно. Они могут совпадать, а могут и не совпадать.

У налоговой могут быть к вам вопросы

вы вправе продать и указать при этом любую стоимость, налоговую это не касается

Здравствуйте!

Во-первых, чтобы все правильно рассчитать, нужно разделить стоимость участка и дома. Продавать по цене ниже 70% кадастровой стоимости не рекомендуется.

В-вторых, вызывает вопрос такое поведение покупателя - в чем его интерес при занижении стоимости?

В-третьих, уточните сколько у вас в собственности это имущество и как вы его получили?

Добрый вечер!

В Вашем случае платить налог не потребуется.

Добрый день

Вы можете заявить имущественный вычет в размере 1 000 000 руб. и не платить налог совсем.

Разъясню подробнее. При продаже недвижимости по цене мене ниже кадастровой, облагаться налогом будет сумма, рассчитанная как произведение кадастровой стоимость на коэффициент 0,7. В Вашем случае - это 812 000 руб. (1 160 000 руб * 0,7).

При заполнении декларации 3-НДФЛ Вы указываете эту сумму в расчете к приложению 1, а в стр. 030 приложения 6 указываете имуществнный вычет в размере 1 000 000 руб. Т.к. имущественный вычет превышает налогооблагаемую базу, сумма налога будет равна 0.

Заполнить 3-НДФЛ Вам пожет этот материал.

Здравствуйте, Дмитрий!

У Вас неделимый объект недвижимости, который состоит из двух объектов с разными порядками определения размера налога при их продаже.

1. Земельный участок - поскольку был во владении более 3 х лет, то налог на доходы при его продаже не начисляется.

2. дом - поскольку был зарегистрирован после 01.01.2016 (до этой даты такой срок владения равен 3 годам), то для освобождения от уплаты налога необходимый срок владения им составляет не менее 5 лет. Следовательно, если сделка по продаже вышеуказанных объектов недвижимости будет заключена до 16.12.2022, то по этому объекту возникает налог с продажи, где базой для исчисления налога будет являться сумма 1 890 000 руб. (2 700 000 (кадастровая стоимость дома) *0,70). Указанную сумму Вы можете уменьшить на 1 млн. руб. (налоговый вычет). Следовательно, Вам придется уплатить налог в размере 115 700 руб. (890 000 руб. *13%). Кроме того, Вы можете уменьшить вышеуказанную сумму (1 890 000 руб.) на подтвержденные затраты на строительство дома. Можете также заявить налоговый вычет за строительство дома и зачесть налоги, если такой вычет ранее Вы не применяли. Также есть смысл оспорить кадастровую стоимость дома в целях снижения уплаты вышеуказанного налога.

Здравствуйте! Если в договоре будет земельный участок оценен, то НДФЛ необходимо будет уплатить с указанной цены. Если оформите договором купли-продажи, то ничего платить не нужно будет.

Конечно вправе. Это право магазина устанавливать свою цену.

А почему вы думаете, что не вправе? Изготовитель сам устанавливает цену товара. А продавец еще и наценку делает. Может хоть в 10 раз цену поднять, если считает нужным. Это право продавца. А ваше право - согласится на такие условия или отказаться.

Мы не при социализме живем. Это раньше, в СССР была единая ценовая политика. Сейчас рыночные отношения.

Да, я согласен! Но мотор за 2 года не помолодел и гарантия со дня изготовления!

1. Если купите как физическое лицо, то и продавать придется как физическое лицо.

2. Да такие же, как и у ИП.

3. Не ниже кадастровой стоимости, иначе попадете на большой налог.

4. Получить все документы на земельный участок.

С уважением.

Здравствуйте, Алексей! Давайте по порядку.

1) Можете купить и как физ. лицо, а продавать как ИП, когда им станете. Такие сделки не запрещены (ст.549 ГК РФ).

2) В любом случае при продаже сразу попадаете на налог на доходы физических лиц, но сможете использовать вычет либо фактические расходы на приобретение согласно требованиям ст.220 НК РФ.

3) Цену Вы определяете сами, но для целей налогообложения за доход возьмут не меньше 0,7 кадастровой стоимости. Учитывайте это при расчетах.

4) Требуйте все документы по приобретению, чтобы проанализировать их с юристом. Важны основания приобретения, чтобы определить, могут ли быть лица, желающие оспорить сделку (ст.166-181 ГК РФ). Также затребуйте выписку из ЕГРН: согласно п.4 ст.131 ГК РФ ее обязаны Вам предоставить в Росреестре.

Здравствуйте Алексей!

Начну повествование с конца к началу ваших вопросов.

Чтобы обнаружить исходные условия и удостовериться во всем буквально о положении собственности и легитимных ее владельцах, закажите выписку из ЕГРН. Выписку из ЕГРН возможно заказать на веб-сайте https://rosreestr.ru (официальный сайт).

Если продаете ранее 3 лет, то платите НДФЛ по полной. Если продаете менее чем за 700 т.р то не платите. Здесь есть исключения по пункту 17.1 статьи 217 НК РФ, в котором написано, что если имущество находилось в собственности более 3 лет, то доход с его продажи налогообложению не подлежит и отчитываться в налоговую не нужно. Если продаете по кадастровой стоимости, то коэффициент 0.7. - льготный. Т.е от 70 % кадастровой стоимости если цена в договоре будет ниже.

Ищите клиента и продаете, регистрируете 8.1 ГК РФ.

Можете купить как физ лицо, продать как ИП.

Добрый вечер.

Давайте по порядку.

1.Вероятнее всего у Вас земля сельхозназначения, раз такая большая площадь.

Если это так, то купля-продажа земельного участка данной категории осуществляетс с учетом Федерального закона от 24.07.2002 N 101-ФЗ (ред. от 06.06.2019) "Об обороте земель сельскохозяйственного назначения" (ст.8).В частности, требуется процедура извещения субъекта РФ,муниципалитета, которые имеют преимущественное право покупки.

А вообще принципе можете так сделать с соблюдением только закона. А именно купить как физическое лицо, а продавать участки (доли) как ИП.Налоги при продаже ИП придется платить с учетом системы налогобложения ИП.

2.Эффективные схемы продажи безусловно связаны с вопросами налогообложения и предоставлением в этой связи налоговых вычетов. Ст.220 НК РФ.

3.Цену определяют стороны договора. Исходя из принципа свободы договора, ст.421 ГК РФ. За доход прнимается не меньше 0,7 кадастровой стоимости земельного участка.

4.Лучше обратиться к юристу по земельным отношениям и он проверит, ст.779 ГК РФ.

Надо изучить правоустанавливающие документы на участок, заказать выписку из ЕГРН. Посмотреть на наличие обременений (отсутствие), наличие споров по границам и так далее.

Когда приобретете земельный участок, то можете разделить его на определенное количество земельных участков (ст.11.4 ЗК РФ) , провести межевание, поставить на кадастровый учет все участки. После чего продавать.

Либо можете продавать доли в этом одном земельном участке площадью несколько десятков гектаров.

Здравствуйте

Когда вы покупаете земельный участок у физического лица являющемся предпринимателем, то переход права собственности будет совершаться в любом случае от физического лица физическому лицу (ст.549 ГКРФ)

Таким образом, в дальнейшем когда посчитаете нужным его продавать как предприниматель, сделка будет также происходить от Вас как предпринимателя физического лица к покупателю

При этом если такой земельный участок вы будете использовать в предпринимательской деятельности, то налог от продажи будете платить в зависимости от того режима налогообложения, которое вы выбрали, а не как физическое лицо

Что касается цены сделки дело в том, что в данном случае вы должны будете прежде чем продать земельный участок, определиться с его ценой

И если это земельный участок сельхозназначения, ты вы должны будете обязательно предложить право преимущественной покупки администрации населённого пункта, в котором расположен данный земельный участок, соответственно цена указана в этом предложении должна быть такая же как цена продажи другому физическому лицу

Что касается определение самой цены то правило простое, если Вы укажете цену в договоре и она будет ниже кадастровой, то для целей налогообложения принимается 70 % от кадастровой стоимости (ст.220 НКРФ)

А если укажите цену выше кадастровой в договоре... то налоги платить будете от договорной

Проверить объект достаточно просто, необходимо заказать расширенную выписку ЕГРН из росреестра, там будут прописаны все опасные позиции для сделки, а именно объект недвижимости, чтобы проверили что именно вы покупаете, субъект, чтобы вы поверили у кого именно вы покупаете, ограничения обременения, а это значит если там ипотека (залог) аресты или что-либо другое и И при этом, такую выписку надо заказывать на конкретную дату на дату заключения сделки.

Здравствуйте Алексей

ИП-физическое лицо, зарегистрированное в установленном законом порядке и осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

При покупке земельного участка, если в дкп будете указаны как физлицо, то и продавать придеться как физлицу

Чтобы не платить налог с продажи, земля должна находиться в собственности не менее 3 х лет согласно п.17.1 ст.217 НК

Либо если продажная цена будет ниже кадастровой стоимости, то налог составит 0.7% от суммы кадастровой стоимости

Проверить участок можно путем обращения в Росреестр за получением выписки с ГКН (ЕГРН) на земельный участок в которой будет отражена информация (обременении, арестах, запретов если они есть)

Если собственник — индивидуальный предприниматель, который использовал участок в предпринимательской деятельности, то полученная от продажи сумма будет облагаться налогом на доходы физических лиц независимо от срока владения такими объектами.

Ст. 248, 346.15 НК РФ

Письмо Минфина от 02.07.2019 № 03-05-06-01/48499PDF, 76 КБ.

Рыночная цена может быть ниже кадастровой, но в этом случае налоговая может заинтересоваться сделкой. Переоценку кадастровой стоимости можно произвести только через специальную комиссию при Росреестре.

Чтобы применить к правоотношениям сторон Закон «О защите прав потребителей» нужно чтобы одной стороной отношений был гражданин, второй стороной - организация (индивидуальный предприниматель). У физлица вы не можете требовать что либо.

Здравствуйте!

Объявление на Авито можно рассматривать как оферту или публичную оферту (ст. 435, 437 Гражданского кодекса РФ). Но если дело дойдет до суда, полагаю, что сложно будет идентифицировать конкретное объявление с конкретным физическим лицом, которое его разместило и к которому следует предъявлять иск о понуждении к исполнению договора на определенных условиях.

Нет, не можете требовать от продавца продажи по цене, им указанной.

Вы пока не заключили с ним договор покупки его имущества.

Ст. 454 ГК РФ указывает:

"По договору купли-продажи одна сторона (продавец) обязуется передать вещь (товар) в собственность другой стороне (покупателю), а покупатель обязуется принять этот товар и уплатить за него определенную денежную сумму (цену)."

Т. е. нет договора - нет обязанность передать Вам товар по сходной цене.

Согласно правил размещения объявлений на "Авито" в информационной сети "Интернет" цена должна быть целым числом и указываться в рублях. В данном случае, подаваемый объявление, нарушил вышеуказанные правила. 2. Условия размещения Объявлений и обязательства Пользователя

В соответствии с Пользовательским соглашением:

Продавец обязуется размещать Объявления в соответствии с инструкциями на Avito и предоставлять точную и полную информацию о Товаре и условиях его продажи (использования, приобретения и пр.). Размещая Объявление, Пользователь подтверждает, что он имеет право распоряжаться Товаром или осуществлять в отношении Товара иные действия, указанные в Объявлении.

Пользователь несет ответственность за соблюдение положений действующего законодательства Российской Федерации при использовании сервиса размещения Объявлений, предусмотренных настоящими Условиями, Пользовательским соглашением и иными положениями, установленными Авито и размещенными на Сайте.

Да. Если стоимость продажи ниже кадастровой, то принимают в расчет кадастровую. Вам также необходимо будет сдать декларацию 3 НДФЛ в следующем году. Т.е. за продажу в 2021 году, декларацию подавать в 2022