Вопрос о возможности объединения суммы за дорогостоящее лечение с другими суммами для вычета
Для вычета за лечение мне в клинике выдали справку с кодом услуги 02 - дорогостоящее лечение (за имплантацию зубов). Так как по кодексу такая сумма принимается к вычету вся (140 тыс. руб.) Могу ли я подаваь на вычет плюс к этому другие суммы за лечение? Спасибо.
Налоговый вычет – это 13%, которые пациент может вернуть себе после полной оплаты лечения. Именно этот налог клиника выплачивает государству.
Порядок и право получения налогового вычета в нашей стране регламентируется двумя документами:
оформление налогового вычета после имплантации зубовстатья 219 налогового кодекса Российской Федерации, п.1, подпункт 2: в статье говорится, что каждый налогоплательщик имеет право получить налоговый вычет от суммы, которая была потрачена на лечение в любом медицинском учреждении. Такой социальный налоговый вычет предоставляется самому налогоплательщику, а также членам его семьи: супругу, родителям и детям до 18 лет
Постановление Правительства Российской Федерации №201 от 19 марта 2001 года регламентирует порядок получения социального налогового вычета. В документе также оговаривается перечень обязательных медицинских услуг, по которым можно получить вычет. К ним относятся: диагностика, само лечение, реабилитация после операции, а также профилактика заболеваний.
Вам необходимо в клинике, где проводилось лечение, необходимо получить справку (по установленному образцу – форма утверждена Министерством здравоохранения РФ), в ней должны быть обозначены стоимость лечения, перечень проводимых операций, манипуляций и прочих услуг
в налоговую службу по месту жительства следует подать пакет документов: справка о стоимости услуг из медицинского учреждения (оригинал или копия), договор с клиникой об оказании услуг с подробным их перечнем (оригинал или копия), справка о доходах с места работы (по форме 2 НДФЛ), декларация о доходах, а также заявление с просьбой предоставить социальный налоговый вычет (может быть написано от руки). Если же лечение оказывалось не налогоплательщику, а члену его семьи, необходимо предоставить документ, удостоверяющий родственные связи (свидетельство о браке, о рождении ребенка и т.д.)
Удачи
Спросить
Сыну оплатила лечение брекетами 100.000 в этом году (оно не попадает под дорогостоящее лечение и вычет ограничивается 120.000), но также в этом же году оплатила себе имплантацию зубов (110.000), она уже является дорогостоящим лечением и ограничений по вычету не имеет. Могу от я получить налоговый вычет и за брекеты сына, и за имплантацию свою? Ведь брекеты как раз вписываются вписываются в сумму вычета по обычному лечению, а имплантация уже сверх этой суммы но она дорогостоящая.
Пытаюсь заполнить декларацию 3-НДФЛ, однако сумма по налоговому вычету за детей, выдаваемая программой, не соответствует сумму, отраженной в справке 2-НДФЛ.
Общая сумма дохода: 278239,48
Налоговая база: 244639,48
Сумма налога удержанная: 31803
Сумма налога перечисленная: 31803
Соответственно, мне нужно отразить вычет в сумме 33600 рублей по коду вычета 118.
Я выбираю
"Предоставить стандартные вычеты"
"нет ни 104, ни 105 вычета"
"Вычет на ребенка единственному родителю"
"Количество детей в году не менялось и составило 1".
Получаю сумму вычета: 30800 вместо 33600 рублей.
Что я делаю неправильно?
Вам нужно очно обратиться к бухгалтеру - специалисту по составления деклараций, это не работа юристов, ни один юрист вас по такому вопросу консультировать не будет.
СпроситьЗаполняю декларацию 3 НДФЛ (вычет на лечение). Годовой доход 266898,25 руб., налоговая база 233298,25 (вычеты на 2 детей - 33600,00). Сумма потраченная на лечение 59675,00. Вычет должен составлять 7757,75, но в декларации считается вычет 7394,00. Получается что для расчета не берется 12 месяц дохода. Правильно ли программа декларации сосчитала сумму вычета. Декларация заполнена правильно. Почему программа считает не правильную сумму вычета?
Что делать в случае если медицинское учреждение отказывается предоставлять справку для налогового вычета с учетом кода услуги, как дорогостоящее лечение (имплантация зубов)?
Сдала декларацию 3 НДФЛ (имущественный вычет), составляла сама. Но у меня вопрос. Кроме имущественного вычета, я еще внесла данные по лечению (потратила 50000 на лечение и протезирование зубов). Но почему-то в декларации отмечена сумма только по имущественному вычету (по справке с работы 2 НДФЛ), а куда девать сумму 50000? Это будет отдельная сумма выплаты?
Здравствуйте! Если Вам либо вашим родственникам за которых Вы оплатили лечение (приобрели лекарства) были оказаны медицинские услуги, указанные в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201, то вы вправе воспользоваться налоговым вычетом. Согласно п. 2 ст. 88 НК РФ ИФНС после получения от Вас документов на налоговый вычет проводит камеральную проверку и производит выплату средств в течение 1-го месяца с момента окончания камеральной проверки. Для получения налогового вычета нужно предоставить в ИФНС: заявление на возврат налога; налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, копию договора на оказание медицинских услуг, копию лицензии мед. учреждения. Для получения социального вычета на лечение обязательно нужно, чтобы медицинская организация, оказавшая медицинские услуги, имела лицензию на осуществление деятельности. То есть право на его получение имеет тот, кто понес расходы. С 1 января 2016 г. социальный вычет можно получитьдо окончания налогового периода, обратившись с заявлением к работодателю. При этом необходимо предоставить подтверждение права на указанные вычеты, выданное налоговым органом. Подтверждение выдается в срок не превышающий 30 дней.
СпроситьЗаполняю декларацию 3 НДФЛ (вычет на лечение). Годовой доход 266898,25 руб., налоговая база 233298,25 (вычеты на 2 детей - 33600,00). Сумма потраченная на лечение 59675,00. Вычет должен составлять 7757,75, но в декларации считается вычет 7394,00. Получается что для расчета не берется 12 месяц дохода. Правильно ли программа декларации сосчитала сумму вычета.
Здравствуйте. Проверьте еще раз правильность заполнения доходов согласно справке 2ндфл. Где-то что-то упустили возможно
СпроситьСтоматологическая клиника предоставила мне справку для получения налогового вычета. Выполнялась имплантация зубов, стоимость услуг 80 тыс. руб. В справке указали код 1. Правильно ли я понимаю, что имплантация относится к дорогостоящим видам мёд. Услуг, следовательно код должен быть 2 (несмотря на то, что затраченная сумма меньше 120 тыс)
Ольгп, требуйте в медицинском учреждении правильного заполнения справки, иначе социальный вычет вам будет предоставлен не в полном размере.
Спросить
Да, Вы правы. Имплантация зубных протезов относится к дорогостоящему виду лечения. В справке должен быть указан код "2". Ссылайтесь на Перечень дорогостоящих видов лечения, утвержденный постановлением Правительства от 19.03.2001 г. № 201 (пункт 9) и разъясняющее письмо Минздравсоцразвития России от 07.11.2006 г. № 26949/МЗ-14. Справку нужно сделать правильно, ведь не исключено, что Вам или Вашим близким может потребоваться и другая медицинская помощь и общая сумма оплаты за год превысит 120 000 рублей.
Спросить
Может ли в справке для налогового вычета указан код 2 при сумме 84000 рублей (имплантация). Клиника утверждает, что раз сумма меньше 120 тыс, то код указывается 1
СпроситьКод услуги зависит не от суммы, а от вида, установленного Правительством РФ. Пусть пишут правильно.
СпроситьЧто можно сделать?
Добрый день! В 2013-2014 г. в клинике проводила лечение своей мамы (онкология). По итогам 2013 г. получила справку о стоимости лечения (для получения налогового вычета) с кодом услуги - 2 (дорогостоящее), а в 2014 г. эта же клиника за это же лечение дает справку с кодом 1 (ограничение на сумму 120 тыс. руб.). На вопрос о причинах изменения кода, уклончиво администратор пояснила, что в связи со сменой законодательства, связаться с коммерческим директором не получается (она очень занята). Вопрос мой решают, но уже 2 недели никакой информации. Подскажите пожалуйста, что можно сделать? Имеет ли право клиника самостоятельно решать какой код, если законодательно предусмотрена возможность получить вычет со всей суммы?
Заранее благодарна.
Здравствуйте! Если Вам либо вашим родственникам за которых Вы оплатили лечение (приобрели лекарства) были оказаны медицинские услуги, указанные в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201, то вы вправе воспользоваться налоговым вычетом. Согласно п. 2 ст. 88 НК РФ ИФНС после получения от Вас документов на налоговый вычет проводит камеральную проверку и производит выплату средств в течение 1-го месяца с момента окончания камеральной проверки. Для получения налогового вычета нужно предоставить в ИФНС: заявление на возврат налога; налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, копию договора на оказание медицинских услуг, копию лицензии мед. учреждения. Для получения социального вычета на лечение обязательно нужно, чтобы медицинская организация, оказавшая медицинские услуги, имела лицензию на осуществление деятельности. То есть право на его получение имеет тот, кто понес расходы.
Спросить
Как скоро можно подавать документы на налоговый вычет повторно, первая выплата в 30 тыс. руб состоялась в марте 14 года. Сумма покупки 2 мл. руб. Я так понимаю, сумма вычета равна 260 тыс. руб,я песионер, как я смогу, и за сколько раз получить всю сумму вычета?
Если я Вас правильно поняла, то право собственности на квартиру к Вас возникло в 2013 году и вы подали декларацию за 2013 год. Учитывая, что Вы пенсионер, то Вы можете заявить налоговый вычет за 3 года назад с года возникновения права на вычет, т. е. за 2012, 2011 и 2010 год , а потом уже за 2014 год, если будете продолжать работать.
СпроситьСкажите пожалуйста, моей супруге была произведена дорогостоящая стоматологическая операция, а именно установка протезов (верхниго, нижнего). Но без имплантации. Протезирование потребовало несколько месяцев и несколько сотен тысяч рублей.
Клиника имеет лицензию, в бухгалтерии выдали все документы. В справке об оплате мед. услуг указали код 2.
Смогу ли я получить Социальный налоговый вычет = НА ВСЮ СУММУ затрат при дорогостоящем лечении? Или же только налоговый вычет за лечение?
Спасибо.
Уважаемый Игорь! Вы вправе получить налоговый вычет по НДФЛ в сумме, уплаченной в налоговом периоде за услуги по лечению, предоставленные медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации, а также в размере стоимости медикаментов, назначенных лечащим врачом, приобретаемых налогоплательщиками за счет собственных средств.
При применении социального налогового вычета учитываются суммы страховых взносов, уплаченные налогоплательщиком в налоговом периоде по договорам добровольного личного страхования, а также по договорам добровольного страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет, заключенным со страховыми организациями, имеющими лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающим оплату такими страховыми организациями исключительно услуг по лечению.
Общая сумма социального налогового вычета, предусмотренного абзацами первым и вторым настоящего подпункта, принимается в сумме фактически произведенных расходов, но с учетом ограничения, установленного пунктом 2 ст. 219 НК РФ.
По дорогостоящим видам лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации сумма налогового вычета принимается в размере фактически произведенных расходов. Перечень дорогостоящих видов лечения утверждается постановлением Правительства Российской Федерации.
Вычет сумм оплаты стоимости лечения и (или) уплаты страховых взносов предоставляется , если лечение производится в медицинских учреждениях, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности, а также при представлении документов, подтверждающих фактические расходы на лечение, приобретение медикаментов или на уплату страховых взносов.
Указанный социальный налоговый вычет предоставляется, если оплата лечения и приобретенных медикаментов и (или) уплата страховых взносов не были произведены организацией за счет средств работодателей.
С уважением, юрист Денис Г. Габдрахманов!
Спросить
Игорь, если медучреждением проставлен код 2 и услуга подпадает под пп.9 постановления Правительства РФ от 19.03.01г. № 201:
Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций,
то вычет должен быть предоставлен.
Спросить
