Нужно ли платить НДФЛ при продаже квартиры после переоформления доли по наследству в 2013 году?
Приватизировали квартиру в 2009 году на троих человек равными долями по 1/3. Один человек умер, документы на собственность переоформили в Феврале 2013 года, по наследству доля досталась остальным двум, т.е. теперь у каждого из двух собственников доля равная 1/2. Вопрос: при продаже квартиры, нужно ли будет платить НДФЛ? С какого момента считается срок владения собственностью: с момента приватизации или с момента переоформления документов в 2013 году?
Такая ситуация: квартира приватизирована в 2006 году на трех живущих в ней человек. В 2007 году умирает один из них, по праву наследства в 2008 году квартира становится собственность двух оставшихся жильцов. При продаже этой квартиры какой год будем являться годом, с которого считается нахождение квартиры в собственности для этих двух собственников 2006 или 2008 год?
От того, что умер один из собственников, Срок владения Вашими долями не изменился. Однако, налоговики, могут посчитать по последней дате регистрации ( т.е. 2008 г.) Однако, если надумаете продавать в 2009 году квартиру, то можете это оспорить, т.к. налог полагается лишь с 1/3 доли разделенной на двоих. То есть с 1/6 на каждого собственника.
СпроситьПо наследству 1\2 квартиры перешла ко мне в собственность. Другая половина была в собственности уже давно. В россреестре всю квартиру переоформили на меня. Вопрос: как считается срок владения квартиры, важный при продаже? Считается ли, что квартира в собственности более 3 лет или нужно ждать 3 года после переоформления всей квартиры на меня?
Уважаемый Сергей!
Уточните вопрос, как я понимаю, речь идет о налоге с продаж владения.
СпроситьСогласно пп.1.п. 1 ст. 220 Налогового Кодекса -при реализации имущества, находящегося в общей долевой собственности соответствующий размер имущественного налогового вычета исчисленного в соответствии с указанным подпунктом, распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их долям.
Согласно ст. 235 ГК РФ изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество.
Согласно ст. 131 ГК РФ при изменении состава имущества необходима государственная регистрация изменения.
В связи с этим моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры и долей в праве собственности на квартиру, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру.
Так как квартира(часть ее) находилась уже у Вас в собственности более 3х лет, изменились только доли собственников, то с дохода от квартиры НДФЛ не взимается.
Таким образом в договоре купли-продажи можно указать полную стоимость и 3-х лет ждать при этом необязательно.
(Письмо Министерства Финансов РФ от 6 июля 2011 г. N 03-04-05/7-486)
СпроситьСитуация такова: Есть 2 к. квартира, находящаяся в собственности без месяца 2 года. Квартира была приватизирована на двух человек в равных долях. Один из них скончался и второму нужно будет оформить наследство и оформить собственность полностью на себя. Отсюда вопрос:
Когда можно будет продавать квартиру, чтобы не платить налог с продажи? 3 года считается с момента первоначальной приватизации на 2-х человек или с момента переоформления в собственность на одного после смерти второго?
Заранее, спасибо огромное!
С уважением, Анастасия.
Добрый день, Анастасия!Чтобы не платить НДФЛ при продаже квартиры, необходимо чтобы и вторая часть квартиры была в Вашей собственности не менее 3 лет. В противном случае Вам придется заплатить налог от продажи этой части. Каким образом налоговая это определит? Просто полученный Ваи доход от продажи квартиры поделит на два, и на половину насчитает 13%
С уважением, К.В.Истратов
СпроситьВот какой ответ я давал уже на похожий вопрос. Надеюсь, он вам тоже поможет.
При продаже приватизированной квартиры расходы на приобретение квартиры отсутствуют, поэтому можно только применить вычет в сумме, полученной от продажи приватизированной квартиры, но не превышающей 1 млн. руб.
Например:
- если Вы продали приватизированную квартиру за 3 млн. руб., то Вам следует заплатить НДФЛ в сумме 260 000 руб. ((3 млн. руб. – 1 млн. руб.) * 13 %);
- если Вы продали приватизированную квартиру за 980 000 руб., то НДФЛ Вам платить не нужно, т.к. (980 000 – 980 000) * 13 % = 0.
На основании пп. 2 п. 1 ст. 220 НК РФ при покупке другой недвижимости Вы имеете право на получение имущественного налогового вычета в сумме фактически произведенных расходов на новое строительство либо приобретение на территории РФ жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.
СпроситьКвартира разделена на 2 доли, но собственник один:
1/2 в квартире получена по наследству (наследодатель умер в 2013 г) оформлена в собственность в июнь 2019.
1/2 доля по наследству (наследодатель умер в 2018) оформлена в ноябре 2019
Происходит ли увеличение доли в той собственности, на которое уже есть право?
Как рассчитать срок владения? Как будет оплачиваться НДФЛ, если на момент продажи не пройдёт 3 года со смерти второго наследодателя?
Здравствуйте!
Если собственник один, доли как правило объединяются. Как у вас в выписке из ЕГРН указано?
Срок считается с даты возникновения права собственности на первую долю, то есть в вашем случае - со дня смерти первого наследодателя (2013 год).
Приращение второй доли никак на срок не влияет. Налог платить не надо.
СпроситьЯ так понимаю собственник 1/2 доли (полученной в наследство от наследодателя умершего в 2013 году) тоже умер в 2018 и эта 1/2 теперь уже у нового собственника от 2019 г? А кто же собственник другой второй доли?
СпроситьВыписки из ЕГРН были выданы на каждую долю отдельно (это на момент Получения свидетельства) уточнение, что вторая доля от (2018) по ней были пропущены сроки наследования, и она перешла по решению суда.
СпроситьВсе ясно. В таком случае я полностью согласен с предыдущим ответом Виталия Александровича.
СпроситьЯ рекомендую вам повторно взять выписку, чтобы убедиться, что после регистрации второй доли они с первой долей были объединены. Если все так и обстоит, срок будет считаться с 2013 года.
Но если доли существуют отдельно, по первой доле вы будете освобождены от налога, а по второй нужно смотреть, прошли 3 года после вступления решения в силу или нет.
Спросить1/2 квартиры принадлежала наследодателю А.А..которы умер в 2013, и доля перешла по наследству и была оформлена в собственность гражданина В.В..в июне 2019
В свою очередь вторая доля квартиры принадлежала наследодателю Б.Б.. который умер в 2018 году, и его доля перешла по суду (так как были пропущены сроки вступления) и оформлена в собственность гражданину В.В..в ноябре 2019. Т.е. обеими долями владеет один гражданин В.В.
СпроситьНужно ли платить НДФЛ при продаже квартиры, если есть договор мены и свидетельство на собственность?
Договор мены на квартиру от 1996 года, по договору мены квартира в собственности. Свидетельство на собственность квартиры получено в 2012 году. При продаже квартиры в 2014 году надо будет платить НДФЛ с продажи?
Здравствуйте!
Три года исчисляется с момента возникновения права собственности. Если у вас договор мены от 1996 г., посмотрите был ли он зарегистрирован в БТИ (Бюро технической инвентаризации), стоит ли на нем соответствующий штамп. Можете также запросить справку о регистрации из ЦТИ (БТИ) о регистрации права. В 1996 г. еще не было Рег.Палаты, поэтому сделки регистрировало БТИ. Эта регистрация права собственности приравнивается к регистрации в Рег.Палате.
В налоговой вам нужно будет показать договор мены с отметкой БТИ и, если понадобится, справку из ЦТИ. Я думаю, проблем не будет.
СпроситьТакой вопрос. Муж в 2008 году приватизировал квартиру на себя. На момент приватизации мы с ним состояли в законом браке и я была прописана в этой квартире. Муж написал завещание, что квартира в случае его смерти останется мне. В августе 2016 года муж умер. Я хочу в 2017 году продать квартиру. Мне нужно будет платить НДФЛ с продажи квартиры в этом случае?
Добрый день! Налог при продаже взимается от суммы продажи в размере 13%. Вы вправе получить вычет при продаже в размере 1 млн. руб. согласно ст. 220 НК РФ на эту сумма налогооблагаемая база уменьшится. Тем самым если сумма продажи менее 1 млн. руб. налог платить не придется, но декларацию нужно подавать.
СпроситьВ июне 2013 года умерли родители. В наследство досталась квартира. Наследниками являемся я и мой брат. Наследство получили в январе 2014 года. Свою долю брат мне подарил и квартиру оформили в феврале 2014 года на меня. Свидетельство о праве собственности я получила в феврале 2014 года. Сечас в 2015 году продаем квартиру за 4000000 руб. Если я не владее квартирой более трех лет то заплачу налог с продажи. Вопрос: как мне избежать налога с продажи квартиры и когда я являюсь собственником квартиры более трех лет с какого момента точно? Спасибо за ответ.
Подарите 1/2 обратно брату и продайте каждый свою долю отдельным договором,тогда каждый заплатить налог от 1 млн.13%,больше ни как или ждите до июня 2016года.
СпроситьЕсли по долям составляеться два договора купли продажи и каждый заплатит налог по 130 т? А если без налога то в собственности три года считаться со дня смерти.
Спросить3 года считается со дня смерти матери. Правильно , если 2 договора, тогда каждый заплатить по 130 тыс. от 1 млн. рублей.(если продаете за 4 млн.),т.е. получается с суммы свыше 1млн. налог 13%.Если один договор тогда от 3млн. 13%,разница есть.
СпроситьОтветьте пожалуйста на слудующий вопрос, если квартира была приватизированна равными долями на троих человек, в сентябре 2002 г. один из них умер, нужно ли совершать какое-либо переоформление доли умершего, или она автоматически делится равными долями между двумя оставшимися людьми?
Спасибо.
Автоматически не делится, а доля умершего при отсутствии завещания переходит по закону наследникам первой очереди – супруге, детям, родителям в равных долях. Срок на принятие наследства 6 месяцев. Принять наследство можно подав заявление нотариусу по месту открытия наследства (адрес посмотрите у меня на сайте) или фактически вступив в наследование (кто проживал вместе с наследодателем уже фактически вступили в право наследования).
СпроситьМною в феврале 2019 года была продана квартира. (в собственности была менее 3 лет).
В марте 2019 года, я на вырученные деньги я купил новую квартиру.
(стоимость в ДКП при продаже и при покупки равная).
Вопрос: Нужно ли мне платить НДФЛ с продажи моей квартиры.
Нужно ли подавать о этих сделках налоговую декларацию.
Здравствуйте, уважаемый Владимир! Т.к. в собственности была меньше минимального срока владения, то согласно ст.220 НК РФ нужно заплатить налог с разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который равен 1 млн. руб. Вместо этого вычета можно уменьшить полученный доход на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением проданной квартиры.
Теперь по новой покупке: если ранее не использовали вычет, положенный раз в жизни каждому налогоплательщику до 2 млн. руб., то можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму до 2 млн. руб., но не более полученного за налоговый период дохода и суммы покупки второй квартиры. В этом случае высока вероятность того, что налог платить не придется. Были бы конкретные цифры, можно было бы сказать более определенно. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
СпроситьЗдравствуйте!
Покупка новой квартиры на деньги, вырученные от продажи старой квартиры не столь существенно влияет на размер налога, но свою лепту тоже вносит.
Вы вправе заплатить налог двумя способами:
1. Применив имущественный налоговый вычет, то есть налог платится с суммы, превышающей 1 млн. рублей (статья 220 НК РФ).
2. Зачтя расходы на покупку квартиры - налог платится с разницы (та же статья 220 НК РФ).
3. Купив новую квартиру, вы получаете право на налоговый вычет 13% от расходов до 2 млн. рублей (то есть до 260 тыс. рублей). Вычет можно получить, если вы работаете, платите налоги и ранее такой вычет не использовали полностью. Если новую квартиру покупаете в том же году, вычет можно зачесть в счет уплаты налога.
СпроситьНалог придется заплатить. Потому что Вы владели квартирой менее 3 лет до продажи. Но Вы можете получить налоговы вычет от продажи до 1000000 рублей (ст.220 НК РФ). То есть получается 13 процентов заплатите с разницы между ценой продажи и 1 млн. рублей.
При покупке квартиры можете получить налоговый вычет до 2000000 рублей.
СпроситьВ феврале 2019 г. продана квартира за 9 мл. руб.
в марте 2019 г. куплена квартира за 9.4 мл. руб.
На квартиру которую продавал документов подтверждающих факт оплаты нет. (в зачёт эти затраты брать нельзя)
СпроситьВ таком случае налог на доходы физических лиц согласно п.2 ст.220 НК РФ = 13%* (9-1) млн. руб., где 1 млн. руб. - сумма налогового вычета.
Если ранее не пользовались вычетом до 2 млн. руб., предоставляемым раз в жизни при покупке жилья на основании п.3 ст.220 НК РФ, то вправе уменьшить налогооблагаемую сумму еще на 2 млн. руб.
В итоге сумма налога к уплате будет = 13%* (9-1-2).
Принять всю сумму к зачету не можете. Не важно, за сколько купили новую квартиру. Важно то, за сколько купили проданную.
Спросить