Какой налог в той или иной ситуации надо будет платить?
Как выгоднее оформить квартиру от матери к сыну (квартира приватиризована, оформлена на мать, прописана она одна) по договору дарения или потом вступать сыну в наследство... какой налог в той или иной ситуации надо будет платить? Спасибо за ответ.
Матери в любом случае это не выгодно, так как она теряет право собственности на жилое помещение. Проще всего - оформить завещание.
Спросить
Хочу отдать квартиру сыну. Что выгоднее продать ему квартиру по договору купли-продажи или оформить договор дарения? За что там и там мы будем платить? И я что-то слышала что по договору дарения потом сын будет платить какой то налог на прибыль? Он у меня индивидуальный предприниматель.
Как проще и выгоднее оформит квартиру на себя? Ситуация следующая - моему отчиму (заключил законный брак с моей матерью когда мне было 14 лет) по договору дарения досталась квартира от матери, в которой он всегда был прописан и до сих пор остаётся, квартира была приватизирована ещё при жизни матери на двоих. На данный момент мать отчима умерла, а он сам является владельцем этой квартиры по договору дарения пол года и хочет отдать мне эту квартиру. Как лучше оформит сделку - через договор купли - продажи или по договорю дарения? Является ли отчим близким родственником? Нужно ли будет платить налог в 13 % если заключать договор купли продажи? Должен ли буду я платить налог в 13 % если продам эту квартиру (или при каком договоре по сделке этого не надо будет делать)? Какой договор наиболее сложнее опротестовать посде его заключения? При каком договоре необходим мешьний пакет документов для сделки? Регистрацию в БТИ нужно при любом виде договора проводить?
Доброе утро, Алексей. Оформить сделку лучше составив договор дарения, поскольку документов необходимо не очень много: свидетельство о государственной регистрации, документы, на основании которых было получено данное свидетельство Вашему отчиму, договор дарения в трёх экзкмплярах и квитанция об уплате госпошлины. Для договора купли-продажи необходимо: все те же документы и передаточный акт к договору купли-продажи. При договоре дарения Вы ничего не платите, а при договоре купли-продажи Вы будете платить, если сумма в договре будет превышать 2 000 000 - для покупателя и 1 000 000 - для продавца, и если квартира в собственности находится более 3 лет не зависимо от суммы. Все эти документы Вам необходимо подать в ФРС, для регистрации права собственности.
СпроситьМоя мать получила квартиру по наследству. Но она там не прописана, и не собирается это делать. Она хочет передать квартиру мне, своему сыну. Я прописан отдельно от матери в своей квартире. Как лучше это сделать, (договор дарения или как-то еще)? Чтобы было как можно меньше финансовых затрат. Какие налоги надо будет платить и в каких случаях?
Заранее благодарен за Ваш овет!
При заключении договора дарения налог на имущество, переходящее в порядке наследования или дарения, платится только если договор будет удостоверен нотариально. Если нотариального удостоверения нет, то и налог не платится (статья 5 Закона РФ от 12 декабря 1991 года № 2020-1 "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения"). Если все же решите нотариально удостоверить договор дарения, то для избежания уплаты этого налога необходимо, чтобы и Вы, и Ваша мать были зарегистрированы по месту жительства в этой квартире, в этом случае установлена льгота по налогу (статья 4 указанного Закона).
Если ни то, ни другое не получится, то лучше заключить договор купли-продажи, но без реальной передачи денег (в учреждении юстиции по государственной регистрации прав на недвижимое имущество это не проверяют, но важно, чтобы сумма сделки не вызывала подозрений, иначе это может вызвать закономерный интерес у налоговых органов). Покупатель в этом случае никаких налогов не платит, а продавец вправе рассчитывать на имущественный налоговый вычет согласно статье 220 НК РФ с 1 января 2005 года: а) в сумме 1 млн. рублей, если квартира находилась в собственности менее 3 лет и б) на всю сумму, если квартира находилась в собственности 3 года и более.
С уважением,
Спросить
Вы можете оформить сделку купли-продажи или дарения: все равно. При оформлении дарения налог не уплачивается, если даритель и одаряемый оба зарегистрированы в квартире, переходящей в дар (ст.4 Закона о налоге на имущество, переходящее в порядке наследования или дарения). При купле-продаже недвижимости продавец освобождается от уплаты налога на доходы, если стоимость квартиры по договору составляет менее 1 млн. руб. либо если квартира находится в собственности более 3-х лет - вне зависимости от стоимости квартиры - полностью. С уважением,
СпроситьЯ единственный сын у матери. Квартиру, в которой мы проживаем, мать приватизировала на себя. Она собственник квартиры. В квартире я прописан. После ее смерти квартира автоматически отойдет мне, или будет нужно вступать в наследство и платить немалый налог? И имею ли я какие то права на квартиру при ее жизни, как единственный сын? Или она может распоряжаться ей по своему усмотрению и выселить меня из квартиры?
Виталий! После смерти матери, Вы должны будете ВСТУПАТЬ В ПРАВА НАСЛЕДОВАНИЯ, со всеми вытекающими последствиями(оформлением у нотариуса, в ФРСН и т.п.). При жизни матери Вы имеете право только проживать в квартире и пользоваться ею, как лицо - зарегистрированное в ней и член семьи собственника. Распоряжаться Ваша мама может без Вашего согласия, это ЕЕ СОБСТВЕННОСТЬ. По вопросу Вашего выселения подробно сказать нельзя, нужно знать основания и обстоятельства такого выселения. Можно только говорить о том, что в некоторых случаях закон допускает выселять и снимать с регистрационного учета по заявлению собственника. Удачи Вам! Калинина.
Спросить
Уважаемый Виталий! Вы будете полностью освобождены от уплаты налога на имущество перешедшего в порядке наследования, т.к. входите в круг наследников, являющихся членами семьи наследодателя, освобожденных в силу закона от уплаты такого налога.
Если Вы имели , на момент приватизации квартиры, право участия в такой приватизации, и отказались от такого участия, то Вы имеете право пожизненного проживания в этой квартире. В таком случае мать может распорядиться квартирой, но выселить Вас не сможет. Все выселения возможны только в судебном порядке. Удачи Вам!
Спросить
Уважаемый Виталий!
Выселить Вас в настоящий момента Ваша мама не может, так как Вы не являетесь бывшим членом семьи собственника, а являетесь настоящим членом семьи собственника.
29 декабря 2004 года N 189-ФЗ
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОНО ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ
ЖИЛИЩНОГО КОДЕКСА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Принят
Государственной Думой
22 декабря 2004 года
Одобрен
Советом Федерации
24 декабря 2004 года
Статья 19 Действие положений части 4 статьи 31 Жилищного кодекса
Российской Федерации не распространяется на бывших членов
семьи собственника приватизированного жилого помещения при
условии, что в момент приватизации данного жилого помещения
указанные лица имели равные права пользования этим помещением
с лицом, его приватизировавшим, если иное не установлено
законом или договором.
Вы можете быть выселены в случае прождажи Вашей матерью квартиры или переоформлении ее на другое лицо в порядке ст. 292 Гражданского кодекса РФ.
Статья 292. Права членов семьи собственников жилого
помещения
1. Члены семьи собственника, проживающие в принадлежащем ему
жилом помещении, имеют право пользования этим помещением на
условиях, предусмотренных жилищным законодательством.
Дееспособные члены семьи собственника, проживающие в
принадлежащем ему жилом помещении, несут солидарную с
собственником ответственность по обязательствам, вытекающим из
пользования жилым помещением.
(абзац введен Федеральным законом от 15.05.2001 N 54-ФЗ)
2. Переход права собственности на жилой дом или квартиру к
другому лицу является основанием для прекращения права
пользования жилым помещением членами семьи прежнего
собственника, если иное не установлено законом.
(в ред. Федеральных законов от 15.05.2001 N 54-ФЗ, от 30.12.2004
N 213-ФЗ)
3. Члены семьи собственника жилого помещения могут требовать
устранения нарушений их прав на жилое помещение от любых лиц,
включая собственника помещения.
4. Отчуждение жилого помещения, в котором проживают
находящиеся под опекой или попечительством члены семьи
собственника данного жилого помещения либо оставшиеся без
родительского попечения несовершеннолетние члены семьи
собственника (о чем известно органу опеки и попечительства),
если при этом затрагиваются права или охраняемые законом
интересы указанных лиц, допускается с согласия органа опеки и
попечительства.
(п. 4 в ред. Федерального закона от 30.12.2004 N 213-ФЗ)
Спросить
Вы имеете право пользования данной квартирой и если вы проживали в квартире на момент приватизации выисать вас она не сможет, если на момент приватизации вы в квартире проживали и были несовершенолетним возможно отсудить долю в квартире. С уважением.
СпроситьКак правильнее, проще и дешевле оформить 1/2 долю в квартире матери на сына, если квартира приватизирована на мать и дочь в равных долях, но в ней прописаны и проживают сын и муж? Оформить завещание или договор дарения? При этом будет ли сын платить налог на вступление в наследство? Спасибо.
Здравствуйте! Если при жизни, то можно заключить договор дарения 1/2 доли. НДФЛ с дарения не возникает, так как близкие родственники. Договор дарения должен быть удостоверен нотариально.
Спросить
Можно и то и другое. Только при завещании могут возникнуть наследники которые имеют обязательную долю в наследстве и тогда сыну отойдет не понятностью доля. Кроме того при оформлении наследства у нотариуса, тоже не малы придется понести затраты. Если мать уверена в сыне то ма мой взгляд проще договор дарения.
Спросить
Дарение просто, налога не будет и сын собственником станет доли в квартире сразу, еще при жизни мамы. Прописка не имеет значения при этом.
СпроситьСын отказывается от своей доли в пользу матери. В квартире прописаны 2 человека мать и сын. Кто будет собственником квартиры после смерти матери, и нужно ли платить налог на квартиру при вступлении в собственность на квартиру?
Уважаемая Елена. Непонятно, в какой момент сын собирается отказаться? Если он приватизировал свою долю квартиры, то он может ее только подарить, продать и т.д. Если сын произведет отчуждение своей доли матери, то она станет единственной собственницей квартиры. Проживать и быть зарегистрироваными в квартире могут быть любые члены семьи. После смерти матери квартира перейдет по наследству, в зависимости от воли матери или, если завещания не будет, по закону. Уплата налога на имущество физических лиц зависит от статуса налогоплательщика (ветераны, инвалиды и т.п. имеют льготы) и рассчитывается от стоимости имущества (по БТИ). С уважением.
СпроситьСитуация следующая.
Сын подарил матери 1/2 часть квартиры, принадлежащей ему на праве собственности. Договор дарения оформлен нотариально.
Мать умерла, не успев оформить переход права собственности в юстиции (не начинала оформлять). В справке из юстиции на текущий день собственник - сын.
Вопрос. Каковы последствия это договора дарения на текущий день. Нужно ли регистрировать переход права собственности на мать после её смерти, а потом сыну вступать в право наследства (он единственный наследник 1 й очереди)?
Либо квартира автоматически остаётся в собственности сына, а договор дарения становится недействительным?
Или какой-то другой вариант?
Добрый день!
Согласно ст. 574 ГК РФ договор дарения недвижимого имущества подлежит государственной регистрации.
Ст. 164 ГК РФ предусмотрено, что в случаях, если законом предусмотрена государственная регистрация сделок, правовые последствия сделки наступают после ее регистрации.
Таким образом, никаких правовых последствий договор дарения не имеет, если он не зарегистрирован. Его нотариальное оформление не имеет юридического значения.
СпроситьБыл сын, он умер, осталась квартира которую ему по договору дарения подарили родители, мать осталась жива, она прописана в этой квартире, это единственное жилье, он тоже был прописан в этой квартире. У сына были долги в банках и долг за ДТП, на квартире есть обременение.
Возможно ли чтобы мать не вступая в наследство написала завещание на данную квартиру? И что будет с долгами, если она не будет вступать в наследство? Или как лучше поступить? Матери 84 г. Есть еще старший брат.
Завещание можно оформить, но не на квартиру, а на любое имущество, которое окажется ко дню ее смерти в ее собственности, но чтобы квартира перешла по завещанию наследнику, ее рано или поздно придется матери оформит на себя. То есть здесь фишка в том, что можно пока квартиру не оформлять.
Пока она не будет принимать наследство, долг расти не будет, но и не денется никуда, поэтому как только наследство будет принято (в чем бы оно не заключалось), то банк объявится тут как тут с этим долгом.
Спросить
Завещать квартиру мать конечно может, но при вступлении в наследство необходимо будет доказать факт принадлежности данной квартиры наследодателю! По долгам - взыскивают с наследников!
Спросить
Если мать проживает в квартире сына, то она считается совершившей действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства. Следовательно, она собственница наследственной квартиры и будет нести ответственность по долгам сына. Она может завещать свое имущество, в которое войдёт и квартира сына.
СпроситьЕсли мать проживает в квартире сына, то она считается совершившей действия, свидетельствующие о фактическом принятии наследства. Следовательно, она собственница наследственной квартиры и будет нести ответственность по долгам сына. Она может завещать свое имущество, в которое войдёт и квартира сына.
Спросить
Добрый вечер!
Мама является фактически принявшей наследство, если в течение полугода с момента смерти не напишет отказ от него. Поэтому оформит она наследство или нет, если она не откажется от наследства - кредиторы имеют право предъявить ей требования о возмещении долговых обязательств в размере стоимости не превышающей стоимости наследственного имущества
в то же время, если она откажется от наследства и других наследников нет, то наследство будет выморочным и перейдет в собственность государства
завещать указанную квартиру она не может без оформления права собственности на нее, может завещать все принадлежащее ей имущество, в таком случае наследник по ее завещанию унаследует и квартиру, правда вступать в права наследования по завещанию придется в судебном порядке, так как мама хоть и приняла наследство, но не оформила его надлежащим образом, кроме того к наследнику по завещанию перейдут все те же долги.
Спросить
Статья 1175. ГК РФ Ответственность наследников по долгам наследодателя
1. Наследники, принявшие наследство, отвечают по долгам наследодателя солидарно (статья 323).
Каждый из наследников отвечает по долгам наследодателя в пределах стоимости перешедшего к нему наследственного имущества.
3. Кредиторы наследодателя вправе предъявить свои требования к принявшим наследство наследникам в пределах сроков исковой давности, установленных для соответствующих требований. До принятия наследства требования кредиторов могут быть предъявлены к наследственному имуществу, в целях сохранения которого к участию в деле привлекается исполнитель завещания или нотариус. В последнем случае суд приостанавливает рассмотрение дела до принятия наследства наследниками или перехода выморочного имущества в соответствии со статьей 1151 настоящего Кодекса к Российской Федерации, субъекту Российской Федерации или муниципальному образованию.
(в ред. Федеральных законов от 29.11.2007 N 281-ФЗ, от 29.07.2017 N 259-ФЗ)
При предъявлении требований кредиторами наследодателя срок исковой давности, установленный для соответствующих требований, не подлежит перерыву, приостановлению и восстановлению.
Спросить
1. Нет, завещать она может только то имущество, которым владеет на правах собственности.
2. Если не будет вступать, то его заберет государство, как выморочное.
3. Пусть вступает и продолжает пользоваться, и оплачиват коммунальные расходы. Другого ничего не остаётся.
СпроситьМоя мама собирается подарить мне квартиру, которая принадлежит ей по договору купли-продажи. В квартире никто не прописан, я прописана у мужа, а у мамы в собственности по приватизации есть еще одна квартира, где она прописана вместе с моей младшей сестрой (ей 22 года) и своей мамой (ей 92). Мама в разводе с 1985 года, квартира куплена в 1998 году, тип "хрущевка".
Нужно ли для оформления договора дарения согласие моего мужа или других членов семьи? Как будет расчитываться налог на дарение в нашей ситуации? Можно ли в договоре дарения указывать стоимость квартиры по БТИ, для уменьшения суммы налога на дарение?
Спасибо.
Уважаемая Мария! Согласие Вашего мужа для оформления договора дарения не требуется. Налог на дарение исчисляется в соответствии с ч. 2 ст. 3 Закона РФ от 12 декабря 1991 г. N 2020-I "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" (с изменениями от 22 декабря 1992 г., 6 марта 1993 г., 27 января 1995 г., 30 декабря 2001 г.), в соответствии с которой:
2. Налог с имущества, переходящего физическим лицам в порядке дарения, исчисляется по следующим ставкам:
а) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 80-кратного до 850-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 3 процента от стоимости имущества,
превышающей 80-кратный установлен-
ный законом размер минимальной ме-
сячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 10 процентов от стоимости имущест-
ва, превышающей 80-кратный устано-
вленный законом размер минимальной
месячной оплаты труда;
б) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 851-кратного до 1700-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 23,1-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 7 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 77-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
в) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 1701-кратного до 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 82,6-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 11 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 247-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
г) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, свыше 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
детям, родителям - 176,1-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим физическим лицам - 502-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 40 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда.
Минимальный размер оплаты труда для исчисления налога в настоящее время составляет 100 рублей. Стоимость "хрущевки" по БТИ - примерно 200-300 тысяч рублей. Соответственно Вам придется уплатить налог в размере примерно 20000 - 30000 рублей. Стоимость квартиры в договоре конечно нужно указывать по БТИ. С уважением, Дмитрий Константинович.
СпроситьСогласие вашего мужа не требуется. Стоимость квартиры и так будет указана по ставкам БТИ, а справка БТИ входит в обязательный пакет документов для оформления договора. Согласия мужа не требуется, как и иных членов семьи.
Налог с имущества, переходящего физическим лицам в порядке дарения, исчисляется по следующим ставкам:
а) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 80000 до 85000 рублей детям, родителям - 3 процента от стоимости имущества, превышающей 80-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда; другим физическим лицам - 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 8000 руб.;
б) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 85100 до 170000 рублей: детям, родителям – 2310 рублей + 7 процентов от стоимости имущества, превышающей 85000 рублей;
другим физическим лицам – 7700 рублей + 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 85000 рублей;
в) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, от 170100 до 255000 рублей: детям, родителям – 8260 руб. + 11 процентов от стоимости имущества, превышающей 170000 руб.;
другим физическим лицам – 24700 рублей + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 170000 рублей;
г) при стоимости имущества, переходящего в порядке дарения, свыше 255000 рублей:
детям, родителям – 17610 руб. + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 255000 рублей;
другим физическим лицам – 50200 руб. + 40 процентов от стоимости имущества, превышающей 255000 руб.
СпроситьРодители хотят подарить сыну квартиру по договору дарения. Все они прописаны в ней, квартира приватизирована. Берется какой-либо налог (госпошлина) при оформлении договора дарения, в каком объеме?
- Может ли сын затем переоформить свидетельство на квартиру о праве собственности в долях с законной супругой? Берется ли за переоформление налог, в каком размере?
- Сколько стоят приватизация квартиры и договор дарения с точки зрения уплаты налогов, пошли и т.д. Что выгодней?
Евгений, за разъяснением налогов, обратитесь в налоговую. Они лучше все знают. Насчет дарения, обращайтесь в любой нотариус. Можно и спмостоятельно составить договор дарения, а после его зарегистрировать в рег. палате вместе с докумнтами на квартиру. Что касается самого договора дарения, то он не делится при разделе имущества между супругами. Продажа делится, как вместе нажитое имущество. Зачем Вам приватизация, если Вы квартиру уже приватизировали? Решать Вам.
Желаю Вам удачи.
Спросить
