Анализ возможных претензий со стороны налоговой при частичном возврате беспроцентного займа между юридическими организациями

05.02.2015, 19:47

• г. Краснодар

Заключили договор беспроцентного займа на 4 600 000 между юридическими организациями. Прошел год, деньги возвращены частично. Могут ли быть претензии со стороны налоговой и чем это грозит?

Читать ответы (1)

Ответы на вопрос (1):

Адвокат

Кирющенко И.И. 4.9

06.02.2015, 10:06,

г. Краснодар

Добрый день, Екатерина Александровна.

Согласно ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" предоставление юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получение такого займа является операцией, которая подлежит обязательному контролю, поскольку сумма займа превышает 600000 рублей.

При этом налоговый орган вправе провести проверку и в случае выявления взаимозависимости переквалифицировать договор или признать его недействительным и доначислить налог на прибыль. Однако произвольно это производить налоговый орган не вправе и основания для переквалификации или признанию договора недействительным подлежат установлению в суде, но между тем и такая практика имеется.

Поэтому нужно внимательно просмотреть договор и в случае необходимости откорректировать его содержание или подготовить дополнительные документы для обоснования необходимости его заключения и его действительности.

Спросить

Консультация по Вашему вопросу

8 800 505-91-11

звонок с городских и мобильных бесплатный по всей России

Юристы ОнЛайн: 89 из 47 431 Поиск Регистрация

PRO

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59

Анализ возможных претензий со стороны налоговой при частичном возврате беспроцентного займа между юридическими организациями

Краснодар - онлайн услуги юристов