Скажите пожалуйсто, если мне мама оформляет дарственную на квартиру, платим ли мы какой-либо налог на квартиру государству
Скажите пожалуйсто, если мне мама оформляет дарственную на квартиру, платим ли мы какой-либо налог на квартиру государству, я слышала что он доходит до 1 % от стоимости квартиры, или мы просто оплачиваем услуги нотариуса?
Спасибо.
Статья 217 Налогового кодекса. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);
Спросить
Нужно ли уплачивать какой-либо налог государству, если мама оформляет дарственную на квартиру своей дочери? И так же если квартира в собственности матери менее 3-х лет, имеет ли это какое либо значение при дарении?
Здравствуйте.
При дарении квартиры от матери дочери никто не получает никакой прибыли, ни у кого не возникает обязанности по уплате налогов, и никто не должен представлять в налоговую никаких документов.
СпроситьУмерла мама. В наследство осталась однокомнатная квартира. Наследников 2, я и моя сестра, обе пенсионеры. С какой стоимости будем платить налог на квартиту? Слышали, что налог рассчитывается с кадастровой стоимости квартиры. Но эта стоимость в два раза больше рыночной. При продаже квартиры мы опять должны оплачивать налог. Если я сразу приобрету квартиру, будет ли уменьшение налога?
Спасибо.
Здравствуйте!
Только при продаже налог заплатите, а вот при принятии наследства конечно же нет.
Спросить
Доброе утро, Евгения Николаевна!
Если после вступления в наследство квартиру продадите сразу, то обязаны будете обе уплатить НДФЛ в сумме 13% от кадастровой стоимости квартиры. При этом, если будете продавать доли по отдельным договорам, то налогом будет облагаться сумма свыше 1 млн. руб. Если по одному договору, то сумма превышающая 500 т.р. Если сразу же купите квартиру и ее стоимость будет равной проданной доле и превышающей ее, то НДФЛ взиматься не будет.
СпроситьКакой процент от стоимости квартиры составит налог государству при продаже, покупке квартиры, оформлении дарственной.
Кто платит налог: покупающий или продающий квартиру.
Спасибо!
Уважаемая Елена!Если собственник владеет квартирой более 5 лет и является резидентом РФ по уплате налогов,то при продаже налог он не платит совсем,если владеет менее 5 лет,то продавец не платит налог с суммы в пределах 1000000руб.,а с остальной суммы(если продаёт дороже)-13%.Покупатель при покупке должен объяснить источник средств на покупку(ст.ст.86-1 - 86-3 НК РФ),если объяснит и не пользовался имущественным налоговым вычетом при покупке,то и налог платить не будет и льготу по уплате налога в пределах 600000руб.,истраченных на покупку получит в налоговой инспекции.Если не сможет объяснить источник средств на покупку,то уплатит с суммы покупки 13% налога.При дарении квартиры,если одаряемый и даритель в квартире,которую дарят зарегистрированы вместе по месту жительства или являются супругами,то налог при дарении участники сделки не платят.В других случаях размер налога на дарение зависит от стоимости квартиры по техпаспорту и от степени родства дарителя с одаряемым. Не облагается налогом при дарении всего 8000руб от стоимости квартиры по техпаспорту.Налог при дарении платит одаряемый.Основание: ст.ст.11,220,224 НК РФ,Закон РФ "О налоге с имущества,переходящего в порядке наследования или дарения".
СпроситьСкажите пожалуйста, я слышала, что при покупке квартиры или любой недвижимости 13% оплачивает государство, то есть сумму подоходного налога, который мы платим. Так ли это? И если это так, квартиру покупаем мы с мужем вдвоем, вычитаются только мои 13% или его тоже. Спасибо.
Здравствуйте. Да, согласно НК РФ, при покупке квартиры вы имеете право на налоговый вычет.
Для вычета необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы( согласно Письму ФНС от 12 августа 2013 г. N АС-4-11/14599@):
- при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них;
СпроситьМоя родная тётя (сестра моей мамы). Хочет оформить на меня дарственную на квартиру (однокомнатной) в Москве 1970 г. постройки.
Слышал что в этом году стоимость квартиры хотят сделать приблежнной к рыночной.
Скажите какой налог я буду вынужден заплатить? От какой стоимости?
Спасибо.
Скажите пожалуйста, каков порядок дарения квартиры: с какими документами нужно приходить к нотариусу? Если одаряемый проживает, а даритель - нет, в данной квартире, то нельзя ли подпасть под освобождение от налога? Как считается стоимость квартиры для уплаты налога: по рыночной стоимости или по той, по которой мы платим налог на имущество?
Договор дарения заключается в простой письменной форме и подлежит регистрации в Мосрегистрации. При желании заплатить дполнительно нотариусу, можете сначала у нотариуса провести сделку, потом зраегистрировать. Налог тогда будете платить точно.
Спросить
1. К нотариусу идти не нужно - так вы не будете платить налог на дарение. Но если решили все же пойти - то сумма считается от стоимости указанной в паспорте БТИ.
2. Но проще сразу обратиться в мосгоррегистрацию с документами:
- договор дарения в простой письменной форме
- договор на основании которого приобретали квартиру (приватизация, дарение, купля-продажа)
- свидетельство на право собственности (если есть)
- технический паспорт БТИ
- домовая книга (или справка ЖЭК в развернутом виде)
- паспорта сторон
могут еще понадобиться - согласие супруга на дарение, постановление органа опеки и попечительства, справка БТИ
СпроситьСкажите, пожалуйста, какой налог с продажи квартиры, доставшейся по наследству, должен быть уплачен, если наследник квартиры продает недвижимость впервые, а стоимость квартиры составляет примерно 145000 долларов. (Слышала, что человек, продающий квартиру впервые, не платит налогов.) Спасибо.
Если недвижимость до момента продажи находилась в собственности менее трех лет, продавец должен уплатить налог 13 % с суммы, указанной в договоре купли-продажи, уменьшенной на один миллион рублей.
При этом надо иметь в виду, что при получении наследства срок нахождения наследственного имущества в собственности наследника исчисляется не с момента государственной регистрации свидетельства о праве на наследство, а с момента открытия наследства, то есть смерти наследодателя.
С уважением, адвокат
СпроситьСкажите пож. мне в наследство досталась квартира в Подмосковье. Квартиру оценило государство, а затем оценила независимая экспертиза. Скажите с какой оценочной стоимости платится налог (5%). И при продаже этой квартиры я должна буду платить налоги. Если да, то какие? Заранее спасибо.
Уважаемая Елена.
Налог с имущества, переходящего в порядке наследования, взимается с инвентаризационной (балансовой) стоимости недвижимого имущества (оценки БТИ).
Размер налога зависит от стоимости данного имущества и от того наследники какой очереди данное имущество принимают.
Закон РФ "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" от 12. 12. 1991 г. № 2020 - 1:
"Статья 3. Ставки налога
1. Налог с имущества, переходящего физическим лицам в порядке наследования, исчисляется по следующим ставкам:
а) при наследовании имущества стоимостью от 850-кратного до 1700-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 5 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 850-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
б) при наследовании имущества стоимостью от 1701-кратного до 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 42,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 10 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 85-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 20 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 170-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 1700-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
в) при наследовании имущества стоимостью свыше 2550-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда:
наследникам первой очереди - 127,5-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 15 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
наследникам второй очереди - 255-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 30 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда;
другим наследникам - 425-кратного установленного законом размера минимальной месячной оплаты труда + 40 процентов от стоимости имущества, превышающей 2550-кратный установленный законом размер минимальной месячной оплаты труда ...".
Оценка недвижимого имущества независимой экспертной организацией (рыночная оценка) осуществляется с целью исчисления размера государственной пошлины, взимаемой нотариусом.
В случае совершения Вами в дальнейшем сделки купли-продажи квартиры, со стоимости (рыночной) квартиры превышающей 1000000 рублей Вы будете должны заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13%.
С уважением, Косов Сергей Анатольевич.
СпроситьВопрос. Квартира куплена мною, но оформлена на маму. Если мама мне оформит дарственную на квартиру, а я через какое то время подарю ее своей дочери, сможет ли мама эту квартиру забрать назад? Или претендовать на долю от этой квартиры? Спасибо
И какой налог надо заплатить за квартиру в случае договора дарения?
Для расторжения договора дарения необходимы основания. Договор расторгается в судебном порядке.
Спросить
К вопрсу №296715:
Скажите, пожалуйста, можно ли составлять дарственную на квартиру без участия нотариуса? Сколько будет стоить офомить дарственную у нотариуса (все расходы) и нужна ли справка из БТИ о стоимости квартиры? Будет ли с этого взиматься налог и какой? Спасибо.
Можно и без нотариуса. Согласно статье 163 ГК РФ такие договоры нотариально удостоверять не обязательно. Кроме того, никаких особенных гарантий нотариус не даёт. Гарантии даёт только госрегистрация, которая обязательна.
Согласно статье 22.1 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 года № 4462-1 за удостоверение договоров, предметом которых является отчуждение недвижимого имущества, нотариальный тариф взимается в следующих размерах:
1) детям, в том числе усыновленным, супругу, родителям, полнородным братьям и сестрам - 0,3 процента суммы договора, но не менее 300 рублей;
2) другим лицам при сумме договора до 1 000 000 рублей – 1 процент суммы договора, но не менее 300 рублей.
Оценку нотариус потребует рыночную, а не БТИ.
Насчёт налога есть 3 варианта: 1) при условии нотариального удостоверения Вы можете воспользоваться льготой – см. ответ на вопрос 296715; 2) если не будете нотариально удостоверять, то и в этом случае налог платить не придётся. Дело в том, что согласно статье 5 Закона Российской Федерации от 12 декабря 1991 года № 2020-1 "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" налог уплачивается только при условии нотариального удостоверения; 3) при заключении договора после 1 января 2006 года Вы имеете льготу по пункту 18.1 статьи 217 НК РФ и также не платите налог, но уже налог на доходы физических лиц (Закон Российской Федерации от 12 декабря 1991 года № 2020-1 с 1 января 2-006 года утрачивает силу).
С уважением,
Спросить
