Налог на продажу квартиры - нужно ли его платить через 4 года владения?
У меня есть квартира, в собственности находится 3 года. Слышала, что в 2016 году выйдет закон об уплате нового налога на продажу квартир. В 2016 году исполнится 4 года, как я владею этой квартирой. Но я хочу ее продать в апреле 2016 года. Придется ли мне уплатить налог?
Здравствуйте! Нет, не придется, так как изменения собственников квартир, владеющих по наследству не коснутся.
СпроситьУ меня есть квартира, которую я ПРИОБРЕЛА в 2012 году. Слышала, что в 2016 году выйдет закон об уплате нового налога на продажу квартир. В 2016 году исполнится 4 года, как я владею этой квартирой. Но я хочу ее продать в апреле 2016 года. Придется ли мне уплатить налог?
Проживаю в квартире с 1983 года. Квартира приватизирована в августе 2007 году. Я хочу продать квартиру, и купить другую. Придётся ли мне платить налог ввиду того, что являюсь собственником полтора года? Слышал про закон, что проданная собственность до трёх облагается налогом.
И придётся ли мне платить какие либо налоги, на продажу и на покупку квартиры.
Придется. Учитывается период нахождения в собственности, а не период проживания по разным основаниям.
Можете воспользоваться налоговыми вычетами как при продаже прежней квартиры, так и при покупке новой (если таким вычетом ранее не пользовались).
Каких-либо налогов на продажу или покупку жилья нет, если не считать госпошлину за регистрацию перехода права собственности.
НК РФ.
"Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
1. При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов:
1) в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.
2) в сумме фактически произведенных налогоплательщиком расходов:
на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;
на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;
на погашение процентов по кредитам, полученным от банков, находящихся на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) кредитов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.
При приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, или доли (долей) в них имущественный налоговый вычет предоставляется после получения налогоплательщиком свидетельства о праве собственности на дом.
В фактические расходы на новое строительство либо приобретение жилого дома или доли (долей) в нем могут включаться:
расходы на разработку проектно-сметной документации;
расходы на приобретение строительных и отделочных материалов;
расходы на приобретение жилого дома, в том числе не оконченного строительством;
расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке дома, не оконченного строительством) и отделке;
расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации или создание автономных источников электро-, водо-, газоснабжения и канализации.
В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:
расходы на приобретение квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;
расходы на приобретение отделочных материалов;
расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты, доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ.
Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры, комнаты возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них.
Общий размер имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не может превышать 2 000 000 рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов:
по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей и фактически израсходованным на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них;
по кредитам, предоставленным банками, находящимися на территории Российской Федерации, в целях рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов), полученных на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них.
Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет:
при строительстве или приобретении жилого дома (в том числе не оконченного строительством) или доли (долей) в нем - документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем;
при приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме - договор о приобретении квартиры, комнаты, доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме, акт о передаче квартиры, комнаты, доли (долей) в них налогоплательщику или документы, подтверждающие право собственности на квартиру, комнату или долю (доли) в них;
при приобретении земельных участков, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков, на которых расположены приобретаемые жилые дома, или доли (долей) в них - документы, подтверждающие право собственности на земельный участок или долю (доли) в нем, и документы, подтверждающие право собственности на жилой дом или долю (доли) в нем.
Указанный имущественный налоговый вычет предоставляется налогоплательщику на основании письменного заявления налогоплательщика, а также платежных документов, оформленных в установленном порядке и подтверждающих факт уплаты денежных средств налогоплательщиком по произведенным расходам (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы).
При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность размер имущественного налогового вычета, исчисленного в соответствии с настоящим подпунктом, распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность).
Имущественный налоговый вычет, предусмотренный настоящим подпунктом, не применяется в случаях, если оплата расходов на строительство или приобретение жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них для налогоплательщика производится за счет средств работодателей или иных лиц, средств материнского (семейного) капитала, направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 20 настоящего Кодекса.
Повторное предоставление налогоплательщику имущественного налогового вычета, предусмотренного настоящим подпунктом, не допускается.
Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не может быть использован полностью, его остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного его использования.
2. Имущественные налоговые вычеты (за исключением имущественных налоговых вычетов по операциям с ценными бумагами) предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей".
СпроситьЕсть квартира. Собственность на нее получена в ноябре 2012 года. Хотели бы ее продать и купить квартиру бОльшей площади. Знаю, что были внесены какие-то изменения при уплате налога с продажи квартиры.. НО..какие именно.. или теперь надо ждать 5 лет после получения собственности, чтобы не платить ( ( ( (мне придется заплатить налог при продаже и сразу же покупке нового жилья? Есть еще 1/3 доля в маминой квартире. Заранее благодарю за ответ.
Здравствуйте! Если в собственности менее 3 лет, то платится налог 13% с разницы между покупкой и продажей этой квартиры
СпроситьВопрос по налогу с продажи квартиры. Купил квартиру в 2016 году за 4000000 р. За 2016 и 2017 год вернул налоговый вычет 260 тысяч рублей. В 2018 году планирую продать квартиру за 4100000. С какой суммы придется платить налог? Повлияет ли вычет на сумму налога?
Уважаемый Николай, налоговый вычет предоставляется один раз в жизни, Вы его использовали и он не влияет на вашу последующую деловую активность. В Вашем случае, Вы заплатите 13 000 НДФЛ, если кадастровая стоимость не отличается от цены продажи более чем на 30%.
СпроситьКвартира куплена в 2016 году в июле. Если продать квартиру по истечении 3-х лет, нужно ли платить налог в связи с введением нового срока по уплате налога с продажи квартиры?
Смотря за сколько будете продавать. Т.к. продаете раньше положенного срока (5-летнего минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ, если объект был приобретен после 1 января 2016 года), то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) платится с разницы между продажной ценой (если право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен максимально му из двух значений: 1 млн. руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ) либо фактическим документально подтвержденным затратам на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ).
СпроситьЕсли приобрели в 2016 году, то срок владения уже составляет не 3 года, а 5 лет, поэтому обязанность по уплате налога будет зависеть от стоимости квартиры. Выше вам уже расписали.
СпроситьМатери по выслуге лет осталась 1 к.кв.в пользовании по соц. найму. После смерти матери/сыну/.тоесть мне, осталась мне квартира. В 2012 я квартиру приватизировал, в собственности кв-ра была до 2014. За этот период не было извещений по налогу за квартиру. В январе 2015 я продал эту квартиру. Заплатил налог с продажи 52000 руб. Спустя полгода после продажи квартиры пришло извещение по уплате налога за 2013-2014 год. Должен я платить этот налог или нет?
Налоговая инспекция имеет право сделать расчет налога за 3 года, поэтому за период владения квартирой Вы обязаны заплатить налог на имущество физических лиц.
СпроситьПолучил доплату налога на квартиру за 2011-2012 годы и налог на квартиру за 2013 год. Исправно оплачивал налоги, но Депутаты города в декабре 2013 года изменили коэффициенты по налогу на квартиры в большую сторону. Согласно Закона (3 года) пришли доплаты. Главный вопрос - почему изменилась и инвентаризационная (балансовая стоимость квартир за 2011-2012 годы (в большую сторону). На каком основании это сделано? Что делать, чтобы доказать, что БТИ НЕ ИМЕЕТ право пересчитывать балансовую (инвентаризационную стоимость за прошлые годы) ?
По поводу "почему" - вопрос не юридический. Ответить может только тот, кто рассчитывал. Не согласны со стоимостью - оспаривайте её. Закон допускает.
Что делать, чтобы доказать?
- Вопрос выходит за раки консультации. Оспаривайте. А как - это знают специалисты, к которым и следует обратиться.
СпроситьКупила квартиру в 2012 году в моск. Области. Деньги все оплатила в 2012 году сразу. Акт приема передачи квартиры получила в декабре 2015 года. Свидетельство о собственности получила в апреле 2016 года. Скажите, в каком году я смогу продать свою квартиру без уплаты налога от продажи. Раньше было 3 года. Сейчас вроде 5 лет. А в моем случае, в каком году я смогу продать квартиру и не платить налог с продажи? Спасибо.
Буду ли я платить налог с продажи квартиры, если 1/3 доли я владею с 2000 года (договор безвозмездной передачи квартиры), 2/3 доли с 2010 (наследование по закону), полностью квартира в моей собственности с октября 2013 года (наследование по закону). Продать квартиру хочу в 2014 году. Если налог должна платить, то со всей суммы или только с той трети, которой владею менее 3-х лет? Спасибо за ответ.
Квартира находится в собственности с марта 2011 года. Обязан ли я уплатить налог с продажи квартиры, если продам её сейчас или ждать до апреля 2016 года?
Внесено изменение и теперь налог не взыскивается в случае нахождения квартиры в собственности не менее 5-ти лет. Совет подождать 2 месяца.
Спросить