Налоги при продаже земельного участка - нужно ли платить маме?
У мамы в собственности земельный участок, который предлагают продать под застройку строительная компания. Надо будет маме платить налог от продажи участка?
Более 3 лет назад мной приобретен земельный участок с домом в собственность. Менее 1 года назад данный участок разделен на два участка, получены два свидетельства права собственности. На первом участке остался стоять дом. Второй участок без построек подарила маме по договору дарения. В настоящее время я продаю первый участок с домом, мама продает подаренный мной второй участок. Обязаны ли мы платить налог на доходы от продажи двух земельных участков? Как рассчитать налог?
Хотим продать земельный участок в собственности более 3-х лет, сумма продажи 100000 рублей. Кадастровая стоимость участка 118000 рублей. У меня 2 вопроса: 1) Можем ли мы так продать и как влияет вообще кадастровая стоимость на продажу участка? 2) Будем ли мы платить налог с продажи? (Мама-собственник на пенсии).
Здравствуйте! Кадастровая стоиомость на сумму договора не влияет.Налог платить не нужно,т.к в собственности более 3 лет.
СпроситьЕсли продали земельный участок, который был в собственности меньше 3 лет. Стоимость участка меньше миллиона. Нужно ли платить налог с продажи?
Добрый день! Если меньше миллиона то платить не нужно, поскольку Вы можете применить налоговый вычет который и составляет 1 000 000 рублей. Но учтите что декларацию подать нужно, просто укажите в ней налоговый вычет и сумму налога 0.
Спросить
Здравствуйте! Если сумма по договору купли-продажи не более 1 000 000 р., то НДФЛ с продажи не возникает, но декларация обязательно подается.
СпроситьУ нас такой вопрос. Являюсь собственником доли земельного участка по дарственной от 1981 года, в 2014 году земельный участок был приватизирован. В 2015 году к нам пришла строительная компания для того чтобы выкупить земельный участок. Нужно ли будет платить налог за продажу земельного участка. Собираюсь на вырученные средства купить и оформить 2 квартиры на совершеннолетних детей.
Сумма продажи доли земельного участка 6 млн.
ЕСЛИ В ДОГОВОРЕ КУПЛИ-ПРОДАЖИ БУДЕТ УКАЗАНА СУММА ПРОДАЖИ ОДИН МИЛЛИОН НАЛОГ С ПРОДАЖИ ВЫ ПЛАТИТЬ НЕ БУДИТЕ Т.К. ЗЕМЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК НАХОДИТЬСЯ У ВАС В СОБСТВЕННОСТИ МЕНЕЕ 3-Х ЛЕТ НАЛОГ УПЛАЧИВАЕТСЯ С СУММЫ ПРЕВЫШАЮЩЕЙ 1 МЛН.
УДАЧИ!!!
Спросить
Как уменьшить налог с продажи наследуемого жилья и земельного участка - советы и законодательство
После смерти мамы вступила в наследство (дом и земельный участок). Планирую продажу, ранее трех лет. Каким образом можно уменьшить налог с продажи данного имущества? Необходимо ли платить налог с продажи земельного участка? (статья, законодательная база). Какие подтверждающие документы позволят уменьшить налог с продажи? (мама покупала данный дом и участок). Вычеты никакие в своё время мама с данной покупки не получала.
Добрый день! Единственный способ уменьшить налог с продажи вашего имущества - это воспользоваться вычетом 1 000 000 рублей, установленным ст. 220 Налогового кодекса. Если кадастровая стоимость имущества менее 1 400 000 рублей, и продаете Вы его не дороже 1 000 000 рублей, то платить налог не придется, если же имущество стоит дороже, то Вы можете уменьшить сумму, за которую продаете, на 1 000 000 и заплатить налог с разницы. Чтобы воспользоваться вычетом, нужно подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи.
Спросить
Здравствуйте, Татьяна Александровна! Да, необходимо как с продажи дома, так и с продажи земельного участка нужно в общем случае платить налог при положительной налоговой базе. Вы вправе уменьшить доход от продажи унаследованного имущества на сумму расходов наследодателя на приобретение этого имущества на основании пункта 2 статьи 220 НК РФ:
В случае, если при получении налогоплательщиком имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, включающего одновременно цифровой финансовый актив и утилитарное цифровое право, в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, если эти расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
Соответственно нужны документы, подтверждающие фактические расходы наследодателя на приобретение продаваемого Вами унаследованного имущества. Раз мама не использовала вычеты, то Вы вправе уменьшить доход на сумму расходов, чтобы снизить налог.
Спросить
Единственное исключение в данном случае это то, что срок будет течь с момента смерти наследодателя, а не с момента вступления в наследство. А так - если сразу продаете, то налог будете платить в любом случае.
Спросить
Здравствуйте, Татьяна Александровна! По вашему вопросу:
---------------------------------------------
1. Здесь кроме всего прочего, важно понимать, что срок давности владения недвижимостью в целях освобождения от оплаты налога, исчисляется в силу ст.217.1 Налогового кодекса РФ и ст.1152 Гражданского кодекса РФ, исчисляется не со дня регистрации права собственности в Росреестре, а-со дня смерти вашей мама
2.Такие разъяснения дает Минфин в письме № 03-04-05/50192 от 08.07.2019 г. Если три года со дня смерти прошло, то налога вообще платить не нужно. Если не прошло, то есть ряд вариантов уменьшения налога
3. Так, при продаже доме и земельного участка за сумме не более 1 млн. руб , согласно ст.217.1 Налогового кодекса, налога платить не нужно. И-с 2021 года в таком случае даже и декларации НДФЛ-3 подавать не требуется.
4.Если же продадите имуществе за сумму свыше 1 млн. руб, но налог будете платить только с суммы, превышающей 1 млн руб.,в этом случае нужно подавать НДФЛ-3 до 30 апреля года, следующего за годом продажи, а а заплатить 13% до 15 июля.
5. Или же если вы в одном налоговом периоде (календарном году) купите другую недвижимость,то 13% налога-уплачивается не со всей суммы, полученной вами по договору купли-продажи, а за вычетом расходов на приобретение этой недвижимости.
6. Если же стоимость новой недвижимости будет равной или более чем проданное имущество,то также от оплаты налога вы освобождаетесь. Но как я выше написал. Обе сделки нужно проводить в одном календарном году (налоговом периоде)
Спросить
1.МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПИСЬМО от 8 июля 2019 года N 03-04-05/50192 [Об НДФЛ при продаже недвижимости, полученной по наследству]
В данном письме сказано:
В соответствии с подпунктом 1 пункта 3 статьи 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества, право собственности на который получено налогоплательщиком в порядке наследования, составляет три года.
Статьями 1114 и 1152 Гражданского кодекса установлено, что принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства, которым является день смерти гражданина, независимо от времени его фактического принятия, а также момента государственной регистрации права наследника на наследованное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации. Таким образом, у наследника, вступившего в права наследства, право собственности на наследованное имущество возникает со дня смерти наследодателя независимо от даты государственной регистрации этих прав.
Если с момента смерти вашей мамы до момента продажи прошло более трех лет, то НДФЛ вам не нужно платить.
2.Если же с момента смерти вашей мамы до момента продажи меньше 3 лет то вам придется платить НДФЛ
Налоговым кодеком РФ (статья 220 НК РФ) предусмотрено уменьшение дохода от продажи квартиры либо на имущественный вычет в размере не более 1 млн рублей, либо на сумму понесенных расходов, которые были направлены на приобретение продаваемого участка.
В Вашем случае выгоднее применить имущественный вычет при продаже, предоставляемый в размере не более 1 млн рублей, так как расходы по приобретению земельного участка по наследству, как правило, составляют меньшую сумму, чем 1 млн. Для того чтобы использовать данный налоговый вычет, дополнительных документов предоставлять не нужно, достаточно в декларации 3-НДФЛ на листе «Расчет имущественных налоговых вычетов при продаже» отразить сумму имущественного вычета. При этом сумма имущественного налогового вычета не может быть больше стоимости продажи Вашего участка К примеру, стоимость продаваемого участка составляет 800 тысяч рублей, соответственно, максимальный налоговый вычет, который Вы можете заявить в декларации на этот участок, будет составлять 800 тысяч рублей.
Спросить
Здравствуйте Татьяна Александровна
Налог с продажи можно уменьшить в соответствии с пп. 1 пункта 1 статьи 220 Налогового Кодекса путем получения имущественного налогового вычета, вразмере 1000 000 млн. р. Можно руководствоваться Письмом Департамента налоговой политики Минфина России от 31 августа 2020 г. N 03-04-09/76249 "О налогообложении доходов физических лиц, полученных при продаже квартиры..."
Налог с продажи земли со сроком владения менее 3 года платиться так же
При продаже земельного участка у человека образуется доход, с которого он обязан уплатить налог на доходы физических лиц, установленный главой 23 Налогового кодекса РФ.
_________________
Уменьшить сумму налога можно: На основании абзаца второго подпункта 2 пункта 2 статьи 220 Налогового Кодекса на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущественного права.
Документами для уменьшения налога являются документы позволяющие подтвердить расход на покупку жилья: на строительство, ипотечный займ, дду ( к вам не относится, вы в наследство получили
)
Спросить
Вы имеете право на налоговый вычет в течении 3 х лет с момента приобретения участка.
Чтоб не платить налог, участок в собственности должен находиться 3 года.
В случае, если при получении налогоплательщиком имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, включающего одновременно цифровой финансовый актив и утилитарное цифровое право, в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, если эти расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
- см. ст. 217.1, 220 НК РФ, ст. 1152 ГК РФ.
Спросить
1) Если ранее 3-х лет, то никак не уменьшите - ст. 217.1 НК РФ, если только не уменьшите договорную стоимость до 70% от кадастровой. И вычет получите 1 000 000 - ст. 220 НК РФ.
2) Налог (НДФЛ) платится с любого дохода, если только он не попадает в перечень - ст. 217 НК РФ.
3) Вы имеете право уменьшить налогооблагаемую базу не на 1 000 000 (вычет), а на цену покупки мамой - надо предоставить документы
Спросить
У наследника, вступившего в права наследства, право собственности на наследованное имущество возникает со дня смерти наследодателя независимо от даты государственной регистрации этих прав.
У Ва есть право уменьшить доход от продажи унаследованного имущества на сумму расходов наследодателя на приобретение этого имущества.
На основании пункта 2 статьи 220 НК РФ.
Также есть право уменьшить в соответствии с пп. 1 пункта 1 статьи 220 НК РФ путем получения имущественного налогового вычета, вразмере 1000 000 млн. р.
Спросить
Здраствуйте!
НК РФ Статья 220. Имущественные налоговые вычеты
В случае, если при получении налогоплательщиком имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, включающего одновременно цифровой финансовый актив и утилитарное цифровое право, в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, если эти расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.
Вы вправе уменьшить доход от продажи унаследованного имущества на сумму расходов наследодателя на приобретение этого имущества.
Спросить
Татьяна Александровна, здравствуйте.
1.Можно уменьшить налог с продажи дома с земельным участком, используя налоговый вычет , никакие дополнительные документы не нужны.
______
2. Отсчитываем срок с момента смерти матушки, а не от даты выдачи свидетельства. Посмотрите, может уже 3 года истекли, тогда налог не платите.
______
3. Правовое обоснование это пп. 1 пункта 1 статьи 220 Налогового Кодекса - от суммы сделки отнимаем 1 млн вычета.
имущественный налоговый вычет предоставляется:в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
______
Допустим сумма продажи по Договору - 1500000 рублей.
Налог оплачиваете от суммы 500 тысяч*0,13 %=65000 тыс.
_______
С уважением.
Спросить
Здравствуйте Татьяна Александровна!
1. Уменьшить налог Вы можете, если воспользуетесь налоговым вычетом в 1 мил. рублей, т.е. если Вы с покупателем договоритесь чтобы указывать в Договоре купли-продажи цену не выше 1 мил. рублей за дом и участок, то в данном случае не будет облагаться налогом. В силу пп. 1 пункта 1 статьи 220 Налогового Кодекса
имущественный налоговый вычет предоставляется:в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
2. Если покупатели не захотят уменьшить сумму в ДКП, то в данном случае, у Вас возникает налог что будет свыше 1 мил. руб., он равен 13%.
3. Согласно письма Минфина № 03-04-05/50192 от 08.07.2019 г. Если три года со дня смерти прошло, то налога вообще платить не нужно, если не прошло, то увы необходимо оплатить, все что свыше 1 мил. руб.
4. Если в одном налоговом периоде, Вы купите недвижимость, то в данном случае можно воспользоваться взаимозачетом, т.е. налог с продажи и налоговый вычет с покупки.
Обратите внимание на первый пункт, он более реальный и покупатели как правило идут на встречу.
Всего Вам наилучшего!
СпроситьПродаю земельный участок в городе Ижевске. Покупатель-строительная компания предлагает деньги и квартиру в доме, который будет построен на этом участке. Как правильно заключить договор?
Договором мены либо 2-мя договорами - купли-продажи з/у и договором долевого участия в строительстве квартиры. Перед заключением любого договора рекомендую проконсультироваться с адвокатом непосредственно по содержанию предлагаемого к заключению договора и правовых последствиях его заключения.
Спросить
Здравствуйте, нет, поскольку ваше право собственности возникло до 01.01.2016, то достаточно, чтобы участок находился в вашей собственности более трех лет, чтобы не платить налог.
Удачи вам и всего наилучшего
Спросить
Здравствуйте.
Если земельный участок в собственности более трех лет, то налог не оплачивается при продаже. Всего хорошего и удачи.
Спросить
Добрый день! Налог не возникает.
Юрист. Эксперт по недвижимости. Любые возможности со сделками с недвижимостью!
Бондарева Н.И.тел.8-925-967-54-83 moscva81@mail.ru
СпроситьВопрос: Хотим продать земельный участок, выделенный нам 5 лет назад, как семье с детьми инвалидами, находящийся в собственности у каждого по одной четверти. Надо ли нам будет платить налог с продажи этого участка?
Здравствуйте! На основании пункта 4 статьи 217.1 Налогового кодекса РФ минимальный предельный срок владения объеутом недвижимого имущества, в том числе земельным участком, составляет 5 лет. Если со дня гос. регистрации права собственности истекло 5 лет, то в соответствии с пунктом 17 статьи 217 НК РФ доходы от продажи такого объекта освобождаются от налогообложения. С уважением, Дмитрий.
СпроситьБыл куплен по договору инвестиции таунхаус и земельный участок в июне 2011 года за 7 500 000 руб., свидетельство на собственность земельного участка и строения получено в мае 2014 года. Хочу продать таунхаус с земельным участком за 7 500 000 руб. Вопрос надо ли будет мне платить налог на продажу земельного участка и таунхауса?
Нет, не надо (Ст. 220 НК РФ). У Вас нет дохода при продаже. Срок в данном случае значения не имеет. Ничего не заработали на этом - ничего не платите государству.
Спросить
При продаже любого имущества, находящегося в собственности физического лица менее 3 лет, сумма, полученная от такой продажи, образует доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц.
В связи с этим у налогоплательщика возникает обязанность предоставить в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в отношении полученных доходов от продажи такого имущества.
При продаже в одном налоговом периоде недвижимости, находившихся в собственности менее трех лет, - можно заявить имущественный вычет в размере не более 1 млн. руб., или - уменьшить доход на документально подтвержденные расходы по приобретению данного жилья. (ПИСЬМО Минфина РФ от 10 февраля 2010 г. N 03-04-05/9-48)
Исходя из этого,у Вас налога не будет.
СпроситьНужно будет подать декларацию согласно ст. 229 НК РФ "Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом" и укажете сумму выручки вместе с затратами.
Налог не начислят.
Спросить
В соответствии со ст 220 Налогового кодекса РФ, т.к. вы продаете за ту же сумму за которую купили налог вы не платите.
Спросить
Вы обязаны будете подать налоговую декларацию по форме 3НДФЛ не позднее 30.04.2015 года. При заполнении декларации укажите налоговый вычет при продаже в размере фактически понесенных затрат на покупку, налог по декларации будет равен "0". К декларации надо приложить документы на продажу и на покупку. Если сразу не приложите, инспекция имеет право их затребовать при камеральной проверке.
Спросить
Имущество считается находящимся в Вашей собственности с момента государственной регистрации права собственности. Так как Вы владеете (по документам) имуществом менее 3 лет, то должны будете подать декларацию. В ней Вы можете заявить вычет в размере документально подтвержденных расходов на приобретение имущества, тогда налог Вам платить не придется.
СпроситьМне, как многодетной маме, выделили земельный участок, оформили в собственность. Многие говорят, что с этого участка нужно будет заплатить 13 % в налоговую после его продажи. Мы хотим продать данный участок будет ли облагаться подоходным наглом такая сделка Прошу разъяснить мне, будет ли взиматься подоходный налог с продажи данного участка.
