Распределение долей в собственности квартиры и возможность освобождения от налога при оформлении дарственной
До 2014 года квартира находилась в собственности у меня и моей мамы, в равных долях. В 2014 году мать свою долю (1/2) передает отцу, т.о. у него и у меня на сегодняшний момент выделено по 1/2. Сейчас мы продаем квартиру, и, чтобы уйти от налогов отец хочет оформить дарственную в мою пользу, потому как согласно 217 ст. НК РФ я освобождаюсь от уплаты налога. Подскажите, верно ли мы всё понимаем?
Да,близкие родственники освобождены от уплаты налога по договору дарения,который в настоящее время не требует нотариального заверения
Спросить
Господа юристы, подскажите, поджалуйста. У моей семьи приватизирована квартира в равных долях на маму, папу, дедушку и меня. Кроме того, мы все прописаны в этой квартире (дедушка - мамин отец). У моего отца есть сын от первого брака. Папа хочет, чтобы его доля квартиры перешла именно мне. Что нам лучше оформить - завещание, дарственную, куплю-продажу? Что будет дешевле оформить в отношении уплаты налогов? Заранее спасибо.
Уважаемая Виктория.
Вы и Ваш папа можете оформить договор дарения доли квартиры.
От уплаты налога на имущество, переходящее в порядке дарения, Вы будете освобождены, так как будете проживать в данной квартире совместно с дарителем на день заключения настоящего договора (ст. 4 Закона РФ «О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения» от 12. 12. 1991 г. № 2020 – 1).
Договор подлежит государственной регистрации в учреждении по регистрации прав и сделок с недвижимостью.
С уважением, Косов Сергей Анатольевич.
Спросить
Вы можете оформить сделку купли-продажи или дарения: все равно. При оформлении дарения налог не уплачивается, если даритель и одаряемый оба зарегистрированы в квартире, переходящей в дар (ст.4 Закона о налоге на имущество, переходящее в порядке наследования или дарения). При купле-продаже недвижимости продавец освобождается от уплаты налога на доходы, если стоимость квартиры по договору составляет менее 1 млн. руб. либо если квартира находится в собственности более 3-х лет - вне зависимости от стоимости квартиры - полностью. С уважением,
СпроситьМама хочет продать свою квартиру в собственности 4 года (покупали 2017 году)
Квартиру покупали за 2.8 миллиона рублей. Сейчас продаем за 4.2 миллиона.
Мама планировала дать деньги с продажи квартиры сыну на покупку доли с его супругой в новой квартире. В данном случае надо платить налог.
Хотим купить на маму и мою супругу по 1/2 доли в квартире за 7.2 миллиона. После сделки мама планирует сразу подарить свою долю сыну. В данном случае получится ли ей уйти от уплаты налога с продажи квартиры.
Здравствуйте, Марат!
Если стоимость квартиры в которой покупают долю не будет завышена и сделка будет в одном налоговом периоде, то да, можно будет применить вычет. И уйти от уплаты налога.
Основание - ст. 220 НК РФ.
Спросить
Здравствуйте Марат
Как раннее ответила:
Налог платить не нужно, даже если-это не единственное жилье с учетом владения более 3 х лет, так как вы планируете приобретение другого жилья, по следующему алгоритму действий. При подачи декларации 3 НДФЛ там же указать сумму покупки, тем самым получится взаимозачет при продаже и покупке квартиры в один налоговый период - согласно ч.3 ст. 220 НК РФ
Например:
Налог при продаже квартиры составит 13%- ( (4 200 000 – 2 800 000)*0,13)
Налоговый вычет при покупке квартиры составит сумму покупки * на 0.13% для вычета...
Следовательно налог платить не понадобится
После сделки дарение не облагается налогом так как дарение будет между близкими родственниками п.18 ст. 217.1 НК РФ.
Спросить
Если квартиру вы покупали в 2017 году, то согласно пунктов 3,4 статьи 217.1 НК РФ для жилья купленного после 1 января 2016 года минимальный срок владения в целях освобождения от уплаты налога при продаже составляет пять лет, а не три года. Как вам отвечают.
В этой связи, если еще не прошло пяти лет после покупки квартиры, то вам при продаже жилья придется платить НФДЛ
НДФЛ платится с полученного дохода: это разница межу ценой покупки и ценой продажи. В вашем случае это 1,4 млн руб. При продаже жилья согласно статьи 220 НК РФ можно применить налоговый вычет на 1 млн руб. Итого при продаже 13% налога платится с 400 тыс. руб Это в том случае если не было бы одновременной покупки квартиры в этом же налоговом периоде
В то же время в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартиры или доли (долей) в ней.
Если продажа и покупка квартиры (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на нее) произведены в одном налоговом периоде (календарном году), то налогоплательщик вправе одновременно воспользоваться вышеназванными имущественными налоговыми вычетами.
Налоговый вычет при покупке квартиры составит-2 млн руб
Сумма дохода, превышающая размер примененных имущественных налоговых вычетов, облагается налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов.
В вашем случае ни какого дохода, который превышает размер примененных налоговых вычетов не существует - поэтому налог платить не потребуется
А при дарении доли вам вы не будете платить налог - в соответствии со статьей 217 НК РФ, п. 18.1, от налога при дарении освобождаются близкие родственники: дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки и дедушки, родные сестра и братья.
СпроситьУ меня есть мать, которая поживает отдельно в приватизированной квартире. Квартира оформлена в долевой собственности на нее и на ныне покойного отца в равных долях. Отец умер в 1999 году. Его доля по наследству переходит мне и моей матери. Никаких действий о вступлении в наследство или об отказе от него я не предпринимал. Сейчас мать хочет оформить субссидию по оплате содержания квартиры. Для этого нужно, чтобы мать была единоличным собственником данной квартиры. Могу ли я сейчас отказаться от претензий на свою долю в наследстве в ее пользу и как это правильно оформить?
Спасибо.
Никак вы этого не сделаете
Оформить отказ от наследства можно было только в течение полугода со дня смерти
Спросить
Добрый день!
Вашей маме нужно обратиться к нотариусу и получить свидетельство о праве на наследство (1/2 доли отца). Срок для принятия наследства ею не пропущен, поскольку фактически она его приняла (пользуется квартирой, проживает, оплачивает ком. платежи). Для подтверждения фактического принятия ею наследства предоставьте выписку из домовой книги о том, что она прописана в этой квартире.
Вы же срок принятия наследства уже пропустили.
СпроситьВ 2011 году после смерти отца открыто наследство на ¼ долю квартиры, в 2014 году после смерти тети открыто наследство на оставшиеся ¾ доли квартиры.
На данный момент хочу продать данную квартиру.
Вопрос: освобождаюсь ли я от уплаты налогов т.к. являюсь собственником квартиры более 3 х лет?
Или на каждую долю уплата налога будет расчитываться отдельно, т.е. ¼ долей я владею более 3 х лет и освобождаюсь от уплаты налога, а ¾ владею менее 3 х лет и обязан заплатить налог?
Как считать срок владения квартирой: в ноябре 2015 года умер мой отец, оставил завещание, по которому я и моя сестра стали собственниками квартиры, также по закону 1/6 часть осталась бабушке (матери отца). Через год бабушка умерла и завещала свою 1/6 долю третьему лицу. В мае 2017 года я эту 1/6 долю выкупила, чтобы с сестрой стать полностью собственниками квартиры. В мае 2019 года мы продали эту квартиру. Подскажите, как считать срок владения мной своей частью квартиры для уплаты налога? Срок начинается с момента смерти отца (ноябрь 2015)? с момента покупки 1/6 доли (май 2017)? освобождаюсь ли я от уплаты налога полностью или мне платить налог только за проданную 1/6 долю?
Здравствуйте, Елена!
Срок владения следует исчислять с момента открытия наследства (смерти наследодателя).
То есть в Вашем случае срок владения 3 года истек в ноябре 2018 года.
Поэтому от уплаты НДФЛ Вы освобождены (ст. 217 Налогового кодекса РФ).
СпроситьМама хочет подарить мне свою долю в квартире. Ранее квартира была куплена в равных долях на троих: мама, папа и моя сестра. После смерти отца его долю мы с сестрой унаследовали пополам. Получилось, что у мамы доля, у сестры своя доля и половина доли отца и у меня половина доли отца. Чтобы у нас с сестрой было поровну долей, мама и решила свою долю подарить мне. Как это правильно оформить? Сколько потребуется денег и нужно ли моё присутствие?
Квартира в долевой собственности. 1/3 у моей матери, 1/3 - у моего отца, 1/3 у моего сына. В 2014 году свою долю в квартире подарила мне мать (по договору дарения), потом в 2018 свою долю в квартире подарил мне отец (по договору дарения). Доля матери у меня более 3-х лет в собственности, а вот сколько лет в собственности у меня доля отца? В какой момент наступило это право? Придется ли мне платить налог при продаже квартиры в 2020 году?
При продаже квартиры владельцу придется заплатить НДФЛ в размере 13%. Согласно Налоговому кодексу РФ, чтобы не платить этот налог, владеть квартирой нужно минимум 5 лет. Такое требование вступило в силу 1 января 2016 года. Но есть и исключения из правил: приватизация, наследство, дарение между близкими родственниками и пожизненная рента. Для таких сделок по-прежнему сохраняется минимальный срок владения в 3 года. Как и для квартир, приобретенных до 1 января 2016 года – их уже сейчас (в августе 2019 года) можно продавать без уплаты налога. То есть, законно продать квартиру без налога могут те, кто: Купил ее до 1 января 2016 года Получил ее после 1 января 2016 года в наследство, и с тех пор уже прошло 3 года Приватизировал квартиру после 1 января 2016 года, и с тех пор уже прошло 3 года Получил квартиру в дар от близких родственников после 1 января 2016 года, и с тех пор уже прошло 3 года Получил квартиру по договору пожизненной ренты, и с тех пор уже прошло 3 года Всем остальным нужно ждать, пока с момента покупки квартиры пройдет 5 лет. Как посчитать налог Если совсем просто, то из цены квартиры вычитается имущественный вычет 1 млн рублей. От получившейся суммы и платится налог 13%. Буду благодарна за ваш отзыв.
Спросить
Если несколько долей квартиры приобретены в разное время, но были объединены в единый объект собственности, то срок владения будет исчисляться с даты, когда собственник получил право собственности на первую долю в проданном имуществе (Письма ФНС России от 26.07.2016 №БС-4-11/13524@, Минфина России от 23.08.2016 №03-04-07/49241, от 13.01.2015 № 03-04-05/69528).
Т.о. отсчёт срока владения будет истекать с даты регистрации Вашей доли.
Спросить
Для целей освобождения от налогообложения в соответствии со ст. 217.1 НК срок владения продаваемой квартирой (долями в квартире) отсчитывается от даты получения первой доли в этой квартире. Последующее приобретение других долей в этой квартире на течение этого срока не влияет.
Таким образом, при продаже квартиры в 2020 году никакого налога Вы платить не будете.
СпроситьУ меня есть мать, пенсионерка. Живет отдельно в приватизированной квартире. Кватира оформлялась в собственность в равных долях матерью и, ныне покойным, отцом. Отец умер в 1999 году. Его доля квартиры наследуется мне и матери по закону. Я не предпринимал никаких действий по принятию или непринятию этого наследства. Сейчас мать хочет оформить субссидию на оплату комунальных платежей за квартиру. Для этого нужно чтобы квартира находилась только в ее собственности. Как мне правильно отказаться от претензий на непринятое наследство, чтобы мать осталась единственным собственником?
Спасибо.
Если Вы не принимали наследство, значит и прав у Вас на него в настоящее время нет. Если Ваша мать оформила свое право на наследство у нотариуса, то квартира должна принадлежать только ей.
СпроситьЕсли Вы наследство не принимали, то вы не являетесь собственником. Наследство должна была принять Ваша мама, но если и она такого не сделала, то она должна обратиться в суд для принятия наследства.
СпроситьКвартира была в долевой собственности с 2005 года. Была доля у мамы, у меня и у брата. В апреле 2012 года мы с братом подарили свои доли маме. Она стала единственной владелицей квартиры. Сейчас мама продает квартиру, нужно ли будет ей уплачивать налог с продажи квартиры. Есть ли какие-то льготы для пенсионеров по его уплате? Спасибо.
Налогом не облагается.
Если у собственника изменился размер доли в квартире. Например, квартира принадлежала мужу и жене по ? доле каждому более 3 лет (смотрим дату в свидетельстве), а перед продажей муж подарил свою долю жене. В таком случае доход, полученный супругой от продажи всей квартиры целиком также не облагается налогом. Данное положение разъясняется письмом Минфина № 03-04-05/7-444 от 27.06.2011, а также Письмом ФНС России от 22.10.2012 №ЕД-4-3/17824@.
СпроситьСкажите пожалуйста, ситуация такая, в 2012 году муж отдал свою долю в квартире маме, сейчас мы хотим купить квартиру у матери и она хочет вернуть ему долю (чтобы у него была больше часть на будущее) и оформить тем самым дарение этой доли... будет ли облагать налогом эта доля если мы после дарения будем выкупать оставшиеся доли квартиры?! Или нужно чтобы прошло три года с момента дарения?
