Налоги при покупке земельных участков / Земельное право - 746 советов адвокатов и юристов
Нет. Не нужно потому что при продаже недвижимости, налоговый вычет составляет до 1 000 000 рублей.
П.п. 1, п.2 ст. Статья 220. НК РФ
Имущественные налоговые вычеты
[quote]1) имущественный налоговый вычет предоставляется:
в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;[/quote] Налоговый вычет - 1000 000 рублей. Не нужно ничего платить. Я купила квартиру в 2020 году за 240 000 рублей, сделала в ней ремонт и купила мебель, а в 2021 году её продала за 490 000 рублей. Сейчас подаю декларацию 3-НДФЛ. Надо ли мне будет платить налог с дохода в 250 000 рублей?
Нет. Не нужно потому что при продаже недвижимости, налоговый вычет составляет до 1 000 000 рублей.
П.п. 1, п.2 ст. Статья 220. НК РФ
Имущественные налоговые вычеты
1) имущественный налоговый вычет предоставляется:Спроситьв размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;
Здравствуйте!
Так как это совместное имущество, срок владения для обоих супругов считается с даты первичной регистрации, то есть последующий раздел срок владения заново не запускает.
Таким образом, если со дня покупки прошло более 5 лет, налог платить не надо, декларация не нужна. И дом и земельный участок.
Продавать, если единственное жильё, то через 3 года после покупки на жену.
Если нет, то через 5 лет, после покупки на жену. В браке был приобретен дом. Был оформлен на жену. Сейчас идет процесс развода с разделом имущества. То есть дом по 1/2 на каждого из супругов. Через сколько времени можно продавать это имущество, чтоб избежать уплаты налогов?
Здравствуйте!
Так как это совместное имущество, срок владения для обоих супругов считается с даты первичной регистрации, то есть последующий раздел срок владения заново не запускает.
Таким образом, если со дня покупки прошло более 5 лет, налог платить не надо, декларация не нужна.
Спросить
И дом и земельный участок.
Продавать, если единственное жильё, то через 3 года после покупки на жену.
Если нет, то через 5 лет, после покупки на жену.
Спросить
Как доказать правомерность владения земельным участком и избежать неправомерных налоговых требований
Здравствуйте!
Это бессмысленная трата времени и денег. Я бы рекомендовал сосредоточиться вам на уменьшении размера налога.
Так, если в 2014 году участок вы купили, можете зачесть расходы на покупку (пропорционально размеру проданного участка) и заплатить налог с разницы.
Если участок получили безвозмездно (дар, наследство), можете применить имущественный налоговый вычет, когда налог считается только с суммы сверх 1 млн. руб. Владею земельным участком 15 соток с 2014 года. В декабре 2020 года разделили участок на 10 и 5 соток. Участок 5 соток продали в январе 2021 года. Налоговая требует предоставление декларации и уплаты налога. Я понимаю, что они исходят из того, что участкам присвоены новые кадастровые номера и они считаются "новыми", находящимися во владении менее 3 (5) лет. Возможно ли доказать налоговой их неправоту? Стоит ли обращаться в суд или по налоговому законодательству они правы и это бессмысленная потеря времени и нервов?
Здравствуйте!
Это бессмысленная трата времени и денег. Я бы рекомендовал сосредоточиться вам на уменьшении размера налога.
Так, если в 2014 году участок вы купили, можете зачесть расходы на покупку (пропорционально размеру проданного участка) и заплатить налог с разницы.
Если участок получили безвозмездно (дар, наследство), можете применить имущественный налоговый вычет, когда налог считается только с суммы сверх 1 млн. руб.
СпроситьПродавец платить налог на доходы физических лиц не будет. А получить налоговый вычет на земельный участок Вы не можете. Оформить возврат средств на покупку можно только в том случае, если на земельном участке построен жилой дом. То есть при расчете льготы применяются расходы на приобретение земельного участка вместе с жильем, и отдельного вычета на земельный участок Налоговым Кодексом РФ не предусмотрено. Хочу произвести покупку земельного участка на сумму 100000 руб., кадастровая стоимость 110000 руб. И хотел уточнить будет ли платить продавец налог при такой сделке и смогу ли я как покупатель потом сделать налоговый вычет?
Продавец платить налог на доходы физических лиц не будет. А получить налоговый вычет на земельный участок Вы не можете. Оформить возврат средств на покупку можно только в том случае, если на земельном участке построен жилой дом. То есть при расчете льготы применяются расходы на приобретение земельного участка вместе с жильем, и отдельного вычета на земельный участок Налоговым Кодексом РФ не предусмотрено.
СпроситьПраво на земельный участок
Право на пособие
Право на единовременное пособие. Здравствуйте!
Трудовые льготы для лиц, опекающих детей или одного ребенка, во многом зависят от возраста подопечного:
менее трех лет - опекун вправе претендовать на декретный отпуск (ст. 256 ТК РФ);
менее пяти лет - могут отказаться от ночных смен. Также лица, опекающие детей, вправе работать неполный день или неполную рабочую неделю;
подопечный поступает в высшее или средне-специальное учебное заведение - опекуну положено не менее 2 недель отпуска для сопровождения ребенка к месту будущей учебы.
Налоговые льготы выражаются в форме вычетов:
стандартных - гражданин освобождается от подоходного налога;
социального - за обучение подопечного в ВУЗе или за его лечение;
имущественного при покупке жилья, но только если жилье предназначено для опекаемого. Какие льготы есть у семей взявщих под опеку ребёнка.
Здравствуйте!
Трудовые льготы для лиц, опекающих детей или одного ребенка, во многом зависят от возраста подопечного:
менее трех лет - опекун вправе претендовать на декретный отпуск (ст. 256 ТК РФ);
менее пяти лет - могут отказаться от ночных смен. Также лица, опекающие детей, вправе работать неполный день или неполную рабочую неделю;
подопечный поступает в высшее или средне-специальное учебное заведение - опекуну положено не менее 2 недель отпуска для сопровождения ребенка к месту будущей учебы.
Налоговые льготы выражаются в форме вычетов:
стандартных - гражданин освобождается от подоходного налога;
социального - за обучение подопечного в ВУЗе или за его лечение;
имущественного при покупке жилья, но только если жилье предназначено для опекаемого.
СпроситьНалоговый вычет применяется к каждому продавцу в зависимости от его прибыли. Лицо у которого было в собственности более 5 лет от налога с прибыли освобождён полностью, а у которого менее, имеет право на налоговый вычет. Какое деление, что если каждый собственник продаёт свое имущество! Сумма продажи какая? Налоговый вычет не будет делиться пополам? По одному договору купли продажи земельного участка и дома есть два владельца в равных долях. У одного в собственности уже более 5 лет, у другого менее трёх лет. Как будет распределятся налоговый вычет в 1 мил. руб?
Налоговый вычет применяется к каждому продавцу в зависимости от его прибыли. Лицо у которого было в собственности более 5 лет от налога с прибыли освобождён полностью, а у которого менее, имеет право на налоговый вычет.
Спросить
Здравствуйте!
Как получены доли на дом и участок?
Дом и участок продается по одному договору или каждый собственник продает свои доли по отдельному договору? Участок куплен, дом построен. Документов на строительство дома нет. Есть договор на покупку участка. Каждый собственник продает по отдельному договору. В собственности 1/2 доля земельного участка и 1/2 доля дома. Кадастровая стоимость участка 550000, дома 2075000. Участок в собственности 3 года, дом в собственности менее 3 лет. Но является единственным жильем у одного из собственников. Какую сумму налога нужно будет заплатить при продаже 1/2? Собственники не супруги, каждый продает свою долю.
Здравствуйте. Льгота для 6 соток земли - с 2017 года пенсионеры не платят земельный налог с шести соток. Его начислят только с превышения этой площади. Если есть участок 6 соток с домом в общей собственности с мужем + участок 6 соток купленный в браке. Мы с мужем пенсионеры. С точки зрения налоговой - как будет начисляться налог на землю на меня (1-вар-без налога / 2 вариант налог с 3-х соток а 3 сотки бесплатно)?
Спасибо.
Здравствуйте. Льгота для 6 соток земли - с 2017 года пенсионеры не платят земельный налог с шести соток. Его начислят только с превышения этой площади.
СпроситьЕсли Вы его продаете дороже 1 миллиона рублей то с разницы между ценой продажи и 1 миллионом, либо, если Вы его продаете дороже, чем купили, с разницы между ценой продажи и покупки. И учтите, что если Вы продаете дешевле чем 70% от кадастровой стоимости, то для налогообложения применяется стоимость 70% от кадастровой стоимости. Нужно ли платить налог с продажи земельного участка, который приобретён по договору купли продажи, и находится в собственности 3 года. Спасибо.
Если Вы его продаете дороже 1 миллиона рублей то с разницы между ценой продажи и 1 миллионом, либо, если Вы его продаете дороже, чем купили, с разницы между ценой продажи и покупки. И учтите, что если Вы продаете дешевле чем 70% от кадастровой стоимости, то для налогообложения применяется стоимость 70% от кадастровой стоимости.
Спросить- доля должна стоить меньше милиона
- доля должна быть в собственности дольше чем 3 или 5 лет, в зависимости откуда она у Вас
- доля должна стоить меньше чем произведенная инвестиция при покупке участка, если этот вычет не был уже произведен
достаточно выполнить одно условие. Интересует вопрос. Как сократить налог с продажи доли земельного участка.
- доля должна стоить меньше милиона
- доля должна быть в собственности дольше чем 3 или 5 лет, в зависимости откуда она у Вас
- доля должна стоить меньше чем произведенная инвестиция при покупке участка, если этот вычет не был уже произведен
достаточно выполнить одно условие.
СпроситьЗдравствуйте. Есть схемы проще. Есть земельный участок 12 соток с садовым домиком у продавца дачи (он приобрёл его 2 года назад за 650 т р). Домик расположен так на участке, что его можно отнести к участку 6 соток (т.е. 1/2 от 12 соток).
Сейчас хотим эту дачу купить вдвоём но поделив участок в 12 соток на 2 шт с разными кадастровыми номерами по 6 соток каждый.
Вопрос: 1. Как это лучше сделать? (размеживать продавцу, а нам продавать по отдельности? Что для этого надо заключить, чтоб после меживания продавец поняв что он по отдельности может продать их дороже не отказался от сделки? ) 2. Какую максимальную сумму можно указать в договорах купли продажи участков (по 6 сот) , чтоб продавцу не платить налог (т к хотим на один из них оформить ипотеку чтоб построить 2 домик садовый? 3. Может есть проще схемы? Спасибо!
13% применяется с продажи обоих участков, срок владения должен быть не менее 5 лет, тогда налог платить не нужно.
- см. ст. 401, 403 НК РФ. Минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
От одного объекта отнимите 1 млн и платить не нужно.
От второго участка отнимите стоимость затрата на покупку.
С разницы платите 13% Если сумма двух сделок по продаже земельных участков в Крыму в 2021 г будет превышать 1 000 000 руб., какая ставка будет применяться для налогообложения доходов с продажи? Собственник физлицо. Земля в собственности больше 3 лет! Если можно, ответ нужен с ссылкой на нормативный акт.
13% применяется с продажи обоих участков, срок владения должен быть не менее 5 лет, тогда налог платить не нужно.
- см. ст. 401, 403 НК РФ.
СпроситьМинимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
От одного объекта отнимите 1 млн и платить не нужно.
От второго участка отнимите стоимость затрата на покупку.
С разницы платите 13%
СпроситьДобрый день!
Для полного ответа на Ваш вопрос, нужны дополнительные данные. В течении какого времени находился в собственности зем. участок, за сколько он был приобретен. В Вашем вопросе 2 разных объекта, не всегда дело в сумме. При покупке квартиры, Вы так же имеете право на возврат НДФЛ, если раньше им не пользовалась.
Чтобы получить полный ответ Вы можете обратится в налоговый орган. Если ранее не получали возврат налога на доходы, который удерживает работодатель или сами платите, то Вы вправе сделать зачёт и не платить налог на полученный доход. Купил квартиру за 2000000 и продал земельный участок за 2000000 за один налоговый период. Должен-ли платить налоги?
Добрый день!
Для полного ответа на Ваш вопрос, нужны дополнительные данные. В течении какого времени находился в собственности зем. участок, за сколько он был приобретен. В Вашем вопросе 2 разных объекта, не всегда дело в сумме. При покупке квартиры, Вы так же имеете право на возврат НДФЛ, если раньше им не пользовалась.
Чтобы получить полный ответ Вы можете обратится в налоговый орган.
СпроситьЕсли ранее не получали возврат налога на доходы, который удерживает работодатель или сами платите, то Вы вправе сделать зачёт и не платить налог на полученный доход.
СпроситьВыписку из ЕГРН, справки об отсутствии задолженности по налогам. Хотим купить земельный участок. Владельцем является женщина, у которой умер муж. Она предоставила нам нам два документа: Свидетельство о праве на наследство по закону и Свидетельство о праве собственности на долю в общем имуществе супругов, выдаваемое пережившему супругу. Какие ещё документы она должна предоставить для совершения сделки купли-продажи земельного участка (без построек)
Надо смотреть налоговое законодательство. В июле 2016 года купил приватизированный земельный участок в СНТ, по договору купли-продажи - без строений. Завершил строительство и в ноябре 2017 года зарегистрировал дачный домик, нежилой. Сейчас, в октябре 2021 года, продаю земельный участок, но уже со строением.
Нужно ли мне платить налог с продажи дачного домика, если я его не покупал, а только достроил и зарегистрировал?
Здравствуйте!
Статус ветерана труда и вдовы ветерана ВОВ не дает право на льготу по налогу.
Важным является срок владения участком и основание приобретения участка (покупка, дарение, наследство).
Уточните. Вдова ветерана вов, ветеран труда должна ли заплатить налог за продажу земельного участка (3 сотки)
Суммы компенсаций, выплачиваемые собственникам на покупку нового благоустроенного жилья взамен освобождаемого аварийного жилья, облагаются НДФЛ. Освобождение таких выплат не предусмотрено ст. 217 Налогового кодекса, однако собственник сможет применить налоговый вычет. Размер вычета будет равен выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем другого объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 6 декабря 2018 г. № 03-04-06/88597). Облагается ли денежная компенсация за аварийное жилье какими либо налогами?
Суммы компенсаций, выплачиваемые собственникам на покупку нового благоустроенного жилья взамен освобождаемого аварийного жилья, облагаются НДФЛ. Освобождение таких выплат не предусмотрено ст. 217 Налогового кодекса, однако собственник сможет применить налоговый вычет. Размер вычета будет равен выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем другого объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 6 декабря 2018 г. № 03-04-06/88597).
СпроситьЗдравствуйте!
Вы можете получить налоговый вычет только за тот период, когда получали доход, с которого платили подоходный налог. С пособий налог не платят, поэтому и вычет получить не получится. Могу ли я вернуть налоговый вычет с покупки дома и земельного участка, если с этого года нахожусь по уходу за ребёнком инвалидом? В том году работала и в том году получила первую часть вычета в этом году хочу подать на вторую часть.
Здравствуйте!
Вы можете получить налоговый вычет только за тот период, когда получали доход, с которого платили подоходный налог. С пособий налог не платят, поэтому и вычет получить не получится.
СпроситьИгорь, здравствуйте!
Если Вы купили земельный участок за 3 000 000, а продадите за 3 500 000, то налог нужно платить с 500 000 Да. Вас необходимо будет подать налоговую декларацию до 30.04.2022 г., в которой Вы укажете продажу за 3500 000 и покупку за 3000 000 (подтверждается платёжкой или распиской продавца) и сумма налога к уплате составит 65000 - 13% от разницы. Купили участок месяц назад за 3.000.000. Правда ли то, что если я продам его за 3.500.000, к примеру, то заплачу налог 13% только за 500 000 т? А не за все 3500000? Ведь прибыль составит только 500 т? 3 миллиона я и так заплатил при покупке и это не считается налогом (при соответствующих пожтверждающих документах) спасибо!
Игорь, здравствуйте!
Если Вы купили земельный участок за 3 000 000, а продадите за 3 500 000, то налог нужно платить с 500 000
СпроситьДа. Вас необходимо будет подать налоговую декларацию до 30.04.2022 г., в которой Вы укажете продажу за 3500 000 и покупку за 3000 000 (подтверждается платёжкой или распиской продавца) и сумма налога к уплате составит 65000 - 13% от разницы.
СпроситьЗдравствуйте!
[quote]до 1 млн рублей, налог с продажи платить не нужно[/quote]
Новый закон не об этом. Если при продаже недвижимости, которой вы владели менее предельного срока (3-5 лет) ваш доход не превысил 1 млн. руб., вы вправе не подавать налоговую декларацию. Раньше такая обязанность существовала.
[quote]был продан земельный участок с владение в 3 года до 1 млн рублей[/quote]
Вы владели участком 3 года? Как вы его получили - наследство, дарение, покупка?
Какая [u]кадастровая[/u] стоимость участка? Однозначно платить не нужно, и не нужно подавать декларацию в ФНС. В данном случае, обязанность по уплате налога отсутствует. Покупка за наличные в 2017 году. Доход в год меньше 1 млн рублей. Кадастровая стоимость 585 000 Подписали указ, что до 1 млн рублей, налог с продажи платить не нужно.
В таком случае: был продан земельный участок с владение в 3 года до 1 млн рублей в 2021 году. Нужно ли будет платить налог в 2022 с продажи?
Здравствуйте!
до 1 млн рублей, налог с продажи платить не нужно
Новый закон не об этом. Если при продаже недвижимости, которой вы владели менее предельного срока (3-5 лет) ваш доход не превысил 1 млн. руб., вы вправе не подавать налоговую декларацию. Раньше такая обязанность существовала.
был продан земельный участок с владение в 3 года до 1 млн рублей
Вы владели участком 3 года? Как вы его получили - наследство, дарение, покупка?
Какая кадастровая стоимость участка?
Спросить
1. Нет.
2. Да, но не всегда. Здравствуйте, Наталия. Вы можете разделить земельный участок, если в результате образуются два участка площадью равной или больше минимального, установленного для Вашей местности. Подоходный налог не платится с дохода в 1 000 000 рублей независимо от времени покупки. Но в Вашем случае, поскольку по сути Вы продадите долю первоначального участка, эта сумма может быть уменьшена пропорционально площади нового участка. Я хочу купить участок, и разделить его на 2 участка, один из которых перепродать. В связи с этим вопросы:
1. Могу ли я продать половину участка не дожидаясь, чтобы прошло пять лет, чтобы не платить налоги?
2. Возможно ли разделить один участок на два?
Здравствуйте, Наталия. Вы можете разделить земельный участок, если в результате образуются два участка площадью равной или больше минимального, установленного для Вашей местности. Подоходный налог не платится с дохода в 1 000 000 рублей независимо от времени покупки. Но в Вашем случае, поскольку по сути Вы продадите долю первоначального участка, эта сумма может быть уменьшена пропорционально площади нового участка.
СпроситьЗдравствуйте, Ирина! Обязанность или ее отсутствие по уплате налога при продаже дома и земельного участка будет зависеть от ряда факторов - срока, в течение которого объекты находились в собственности, цены их продажи и покупки, кадастровой стоимости объектов. Нет такого. НДФЛ, с выручки - как обычно, зависит от суммы выручки и срока нахождения такого имущества в собственности, смотрите ст. 217.1 НК РФ. Налог на продажу дома и земельного участка.
Здравствуйте, Ирина! Обязанность или ее отсутствие по уплате налога при продаже дома и земельного участка будет зависеть от ряда факторов - срока, в течение которого объекты находились в собственности, цены их продажи и покупки, кадастровой стоимости объектов.
Спросить
Нет такого. НДФЛ, с выручки - как обычно, зависит от суммы выручки и срока нахождения такого имущества в собственности, смотрите ст. 217.1 НК РФ.
СпроситьЗдравствуйте Виктория
По договору дарения вы освобождены от налога по ст.18.1 ст.217 НК (дарение между близкими родственниками)
А вот по дкп недвижимости возник налог
13% от суммы продажи
Возможность имеется на налоговый вычет в размере 1 млн р. По ст.220 НК. Налог на дарение не возникает.
После продажи Вы получили доход, с него уплата 13%
Есть налоговый вычеты в размере расходов на строительство, покупку мамой, если она не пользовалась налоговым вычетом с этих объектов или можно отняь 1 млн от дохода. Был заключен договор дарения 2 жилых домов и земельного участка между мною и мамой в 19 г. стоимость имущества не была указана. Кадастровая стоимость земли 4 млн, дома 3 млн второго дома 1 млн. далее через год в 20 г. я продала все данное имущество по рыночной цене в 10 млн. 1). возник ли налог по договору дарения и каков его размер 2) возник ли налог по договору купли-продажи и каков его размер?
Здравствуйте Виктория
По договору дарения вы освобождены от налога по ст.18.1 ст.217 НК (дарение между близкими родственниками)
А вот по дкп недвижимости возник налог
13% от суммы продажи
Возможность имеется на налоговый вычет в размере 1 млн р. По ст.220 НК.
СпроситьНалог на дарение не возникает.
После продажи Вы получили доход, с него уплата 13%
Есть налоговый вычеты в размере расходов на строительство, покупку мамой, если она не пользовалась налоговым вычетом с этих объектов или можно отняь 1 млн от дохода.
СпроситьДа, с разницы между ценой покупки и ценой продажи придется заплатить НДФЛ. Здравствуйте, Евгений! Воспользуйтесь налоговым вычетом при продаже имущества, тогда налог платить не придется. Я купил земельный дачный участок год назад. За 150000 р продаю сейчас его за 350000 р Нужно ли мне платить налог
Кадастровая стоимость 140000 р.
Здравствуйте, Евгений! Воспользуйтесь налоговым вычетом при продаже имущества, тогда налог платить не придется.
СпроситьЗдравствуйте. В следующем году придет квитанция. А вот как избежать или минимизировать, - информация индивидуальная. Здравствуйте, Нина! Перечисленные Вами объекты облагаются налогом на имущество физических лиц и земельным налогом соответственно. В любом случае, обязанность по уплате возникает не ранее получения налогового уведомления.
При наличии льготы налог не уплачивается.
При продаже земельного участка будет уплачиваться налог на доходы физических лиц, при этом имеется возможность уменьшения облагаемого дохода на сумму налогового вычета. Родственница пенсионерка имеет в собственности 1 к кв в гСевастополе Недавно приобрела в собственность недорогой участок 10 соток в СНТ. Какие налоги она должна оплачивать и как избежать дополнительных трат если придется продать участок в этом году по необходимости в связи с ухудшением здоровья. Спасибо.
Здравствуйте. В следующем году придет квитанция. А вот как избежать или минимизировать, - информация индивидуальная.
СпроситьЗдравствуйте, Нина! Перечисленные Вами объекты облагаются налогом на имущество физических лиц и земельным налогом соответственно. В любом случае, обязанность по уплате возникает не ранее получения налогового уведомления.
При наличии льготы налог не уплачивается.
При продаже земельного участка будет уплачиваться налог на доходы физических лиц, при этом имеется возможность уменьшения облагаемого дохода на сумму налогового вычета.
Спросить
