НДС при УСН / Налоги - 653 советов адвокатов и юристов
Счет без НДС на УСН выставлять не нужно.
Если вы применяете УСН, то по общему правилу вы не должны платить НДС и выставлять счет-фактуру. Поэтому выставлять счет-фактуру даже с пометкой "без НДС" вы не должны (п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
Если вы по каким-либо причинам все же выставите счет-фактуру, то обязательно сделайте в нем пометку "без НДС". Тогда вы не будете платить налог и представлять декларацию по НДС. Это следует из п. 5 ст. 173, п. п. 4, 5 ст. 174 НК РФ.
Этот порядок не касается случаев, когда вы должны при УСН выставлять счета-фактуры с выделенной суммой НДС. Например, если являетесь налоговым агентом по НДС в сделках с нерезидентами (п. п. 1, 2 ст. 161, п. 3 ст. 168, п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ). Если ИП на УСН, выставляет счёт без НДС, нужно ли будет уплачивать налог от такой сделки?
Счет без НДС на УСН выставлять не нужно.
Если вы применяете УСН, то по общему правилу вы не должны платить НДС и выставлять счет-фактуру. Поэтому выставлять счет-фактуру даже с пометкой "без НДС" вы не должны (п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
Если вы по каким-либо причинам все же выставите счет-фактуру, то обязательно сделайте в нем пометку "без НДС". Тогда вы не будете платить налог и представлять декларацию по НДС. Это следует из п. 5 ст. 173, п. п. 4, 5 ст. 174 НК РФ.
Этот порядок не касается случаев, когда вы должны при УСН выставлять счета-фактуры с выделенной суммой НДС. Например, если являетесь налоговым агентом по НДС в сделках с нерезидентами (п. п. 1, 2 ст. 161, п. 3 ст. 168, п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
СпроситьЗдравствуйте! Это платная информация. А подскажите пожалуйста возможно ли как-то возмещать НДС за электроэнергию если арендодатель на УСН?
Наша организация (ОСНО) снимает производственное помещение у арендодателя (УСН).
Он нам каждый месяц присылает суммы по всем видам коммунальных расходов в виде пояснительной записки.
Мы соответственно платим напрямую в Уралэнергосбыт и в примечании к платежу указываем, что это оплата электроэнергии за ООО "Арендодатель".
Напрямую заключать договор с энергосбытом арендатор говорит, что нам будет невыгодно, потому что сейчас тариф 6,5 рублей за кВт, а будет больше 8 рублей.
Есть какие-то варианты возмещать НДС за электроэнергию? Имеется в виду "НДС к вычету", а то я в терминах не силен.
Заранее спасибо за ответ.
Добрый день, у ИП нет НДС, поскольку работает на УСН. ИП на УСН 6% оказывает возмездные агентские услуги ООО работающему с НДС. Вопрос: ООО оплачивает НДС за услуги ИП?
Здравствуйте! Пакет документов зависит от системы налогообложения исполнителя. УСН - Акт или накладная; ОСН - УСН + счет фактура или универсальная форма. Счёт был выставлен от ИП без НДС. Заказывали мебель, оплачивали 50% , вносили по счёту, какой пакет документов мне должны предоставить при доставке?
Здравствуйте! Пакет документов зависит от системы налогообложения исполнителя. УСН - Акт или накладная; ОСН - УСН + счет фактура или универсальная форма.
СпроситьВам следует до 31 декабря 2020 года подать соответствующее заявление в ИФНС, и с 1 января 2021 года вы можете работать на ОСНО (т.е. с НДС). Как ИП на УСН доходы начать работать с НДС. Это надо заявление в налоговую подать? Как это все происходит? Зарание спасибо!
Если оборудование использовалось в предпринимательской деятельности, то при продаже придется заплатить налог 13%.
Чтобы продажа прошла в рамках предпринимательской деятельности, надо открыть соответствующий ОКВЭД. В этом случае доходы будут облагаться налогом 6%. ИП хочет продать оборудование, которое приобреталось физ. лицом. ИП на УСН "доходы", по коду ОКВЭД заниматься ремонтом оборудования. Нужно ли ему открывать ещё один ОКВЭД и уплачивается ли НДС по этой сделке, если ИП работает без НДС?
Если оборудование использовалось в предпринимательской деятельности, то при продаже придется заплатить налог 13%.
Чтобы продажа прошла в рамках предпринимательской деятельности, надо открыть соответствующий ОКВЭД. В этом случае доходы будут облагаться налогом 6%.
СпроситьЗдравствуйте!
Вероятно, имеет место ошибка, так как по общему правилу ИП на УСН не платят НДС. Правда есть случаи, когда уплаты НДС "упрощеннцам" не избежать, читайте здесь по ссылке возможно ваш случай https://www.b-kontur.ru/enquiry/348
Свяжитесь с налоговой в письме должны быть указаны контакты инспектора и выясните причину, таких требований.
Направьте официальное письмо, (юридически грамотное) с требованием обосновать претензии по НДС и наверное вернуть необоснованно списанные денежные средства. У меня было ИП.сейчас оно в заморожено, уже 2 года.
Но налоговая прислала письмо, что я должна ндс. притом что у меня ип-упрощенное 6%.
Я сама работаю по трудовому договору.
Они через банк, на мою зарплатную карту, сделали минус сумму которую я должна по ип.Теперь если поступит зарплата, пока не погасится минус я не получу не копейки. Законно ли это?
Здравствуйте!
Вероятно, имеет место ошибка, так как по общему правилу ИП на УСН не платят НДС. Правда есть случаи, когда уплаты НДС "упрощеннцам" не избежать, читайте здесь по ссылке возможно ваш случай https://www.b-kontur.ru/enquiry/348
Свяжитесь с налоговой в письме должны быть указаны контакты инспектора и выясните причину, таких требований.
Направьте официальное письмо, (юридически грамотное) с требованием обосновать претензии по НДС и наверное вернуть необоснованно списанные денежные средства.
СпроситьЗдравствуйте, Александр!
ООО не освобождается от уплаты налогов на основании того, что НКО является его учредителем. Ооо у которой учредитель нко, должно ли платить налог усн или ндс? если выбрать надо какой то из них? на пример усн? или не надо всё равно платить?
Здравствуйте, Александр!
ООО не освобождается от уплаты налогов на основании того, что НКО является его учредителем.
СпроситьТ.к. ООО на ОСНО является плательщиком НДС, то возникает обязательство по уплате НДС в сумме, указанной в счете фактуре. Налог подлежит уплате за 1 квартал 2020 г. (чтобы снизить налоговую базу собирайте вычеты по входному НДС). Плюс также возникает налоговая база для уплаты налога на прибыль (соответственно, для снижения - собирайте расходы). В 2015 г. ООО на УСН доходы приобрело в собственность нежилое помещение. С 01.01.20 г. перешло на ОСНО. В феврале 2020 г. помещение продано. Какие возникают налоги?
Спасибо.
Т.к. ООО на ОСНО является плательщиком НДС, то возникает обязательство по уплате НДС в сумме, указанной в счете фактуре. Налог подлежит уплате за 1 квартал 2020 г. (чтобы снизить налоговую базу собирайте вычеты по входному НДС). Плюс также возникает налоговая база для уплаты налога на прибыль (соответственно, для снижения - собирайте расходы).
СпроситьЗдравствуйте, Лидия
Предприятие на УСН 15% «входной» НДС не может принять к вычету, даже если в этом же периоде у предприятия или предпринимателя был «исходящий» НДС (постановление Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33).
А вот вычесть из доходов «входной» НДС предприятие на УСН 15% вполне может, опираясь на подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ. Может ли новое ООО заниматься производством табака и использовать упрощенную систему налогообложения. НДС и акциз пойдет в расходы.
Здравствуйте, Лидия
Предприятие на УСН 15% «входной» НДС не может принять к вычету, даже если в этом же периоде у предприятия или предпринимателя был «исходящий» НДС (постановление Пленума ВАС РФ от 30.05.2014 № 33).
А вот вычесть из доходов «входной» НДС предприятие на УСН 15% вполне может, опираясь на подп. 8 п. 1 ст. 346.16 НК РФ.
СпроситьЗдравствуйте, Марина!
Вероятно, Вы не заявили о применении УСН, и у Вас по умолчанию применяется общая система налогообложения. Факт оплаты не зависит от начисления НДС по отгрузке товаров или услуг. Поэтому Вы обязаны исчислить НДС и предоставить в электронном виде налоговые декларации по НДС. У меня ип на общем основании с ндс. Я об этом не знал. Контрагенты переводили денежные средства без ндс. В сч фактурах соответственно тоже сумма без ндс. Вопрос: как закрывать ндс? Или то что денежные средства поступали без ндс то и у меня ндс по нулям?
Здравствуйте, Марина!
Вероятно, Вы не заявили о применении УСН, и у Вас по умолчанию применяется общая система налогообложения. Факт оплаты не зависит от начисления НДС по отгрузке товаров или услуг. Поэтому Вы обязаны исчислить НДС и предоставить в электронном виде налоговые декларации по НДС.
СпроситьЗдравствуйте, Александр!
Перечень расходов регламентирован и указан в ст. 346.16 НК РФ. В Вашем случае, это:
3) расходы на ремонт основных средств (в том числе арендованных);
22) суммы налогов и сборов, уплаченные в соответствии с законодательством о налогах и сборах, за исключением налога, уплаченного в соответствии с настоящей главой, и налога на добавленную стоимость, уплаченного в бюджет в соответствии с пунктом 5 статьи 173 настоящего Кодекса; Можно ли включить в налоговую базу расходов ООО при УСН "Доходы-минус расходы" оплату транспортного налога, страховки, ремонта техники (трактор, самосвал), арендованной по договору аренды у физлица, если эти положения включены в текст договора? Если да, то просьба-перечень юридических оснований. Спасибо.
Здравствуйте, Александр!
Перечень расходов регламентирован и указан в ст. 346.16 НК РФ. В Вашем случае, это:
3) расходы на ремонт основных средств (в том числе арендованных);
22) суммы налогов и сборов, уплаченные в соответствии с законодательством о налогах и сборах, за исключением налога, уплаченного в соответствии с настоящей главой, и налога на добавленную стоимость, уплаченного в бюджет в соответствии с пунктом 5 статьи 173 настоящего Кодекса;
СпроситьЭто напрямую зависит от множества факторов. Прежде всего у кого и за какую сумму вы покупаете, как доставляете и т.д. в одной ситуации выгоднее НДС, в другой УСН (доход-расход), в третьей УСН "ГРЯЗЬ". Нужно понимать всю специфику планируемого бизнеса. Какую систему налогообложения желательно выбирать для перепродажи вяленой рыбы, спасибо 🙏🏻
Это напрямую зависит от множества факторов. Прежде всего у кого и за какую сумму вы покупаете, как доставляете и т.д. в одной ситуации выгоднее НДС, в другой УСН (доход-расход), в третьей УСН "ГРЯЗЬ". Нужно понимать всю специфику планируемого бизнеса.
СпроситьЕсли им нужны статьи - то это глава 26.2 Налогового кодекса РФ, регламентирующая право ИП перейти на упрощенную систему налогообложения.
Если говорить о том, что реально это подтверждает, то Вам надо обратиться в налоговую с просьбой подтвердить факт применения УСН. Это письмо и будет служить доказательством для контрагентов. Я являюсь ИП без наёмных работников. Контрагенты запросили информацию:"На основании каких статей НК РФ работаете без НДС". Как узнать?
Если им нужны статьи - то это глава 26.2 Налогового кодекса РФ, регламентирующая право ИП перейти на упрощенную систему налогообложения.
Если говорить о том, что реально это подтверждает, то Вам надо обратиться в налоговую с просьбой подтвердить факт применения УСН. Это письмо и будет служить доказательством для контрагентов.
СпроситьСергей, добрый день!
Для ответа на Ваш вопрос прошу дать ответы на следующие вопросы:
1. У кого Вы приобретаете автомобили (у юридических лиц или у физических лиц)?
2. При приобретении автомобилей у юридических лиц, оплачиваете ли Вы в составе стоимости автомобилей НДС?
3. Примерная площадь площадки для продажи автомобилей (или же Вы одну машину покупаете, потом продаете, далее покупаете следующую)?
С уважением, Анна Шалимова. Лучше открыть ООО и выбрать упрощённую систему налогообложения, если не будет сверхбольших прибылей. 1. И у юридических и у физических лиц, но 80% этофизические лица
2. Сейчас т.к. я нелегализован, то нет
3. Я покупаю одну машину, продаю, далее покупаю следующую, при легализации планирую заключать агентские договора. Упрощенку какую: доход или доход минус расход?! Занимаюсь куплей/продажей авто, хочу легализовать деятельность, открыть ИП или ООО, какую систему налогообложения выбрать?
Сергей, добрый день!
Для ответа на Ваш вопрос прошу дать ответы на следующие вопросы:
1. У кого Вы приобретаете автомобили (у юридических лиц или у физических лиц)?
2. При приобретении автомобилей у юридических лиц, оплачиваете ли Вы в составе стоимости автомобилей НДС?
3. Примерная площадь площадки для продажи автомобилей (или же Вы одну машину покупаете, потом продаете, далее покупаете следующую)?
С уважением, Анна Шалимова.
Спросить
Компании Вы будете платить на их расчетный счет по стоимости, включающей в себя НДС. НДС к вычету вы взять не сможете, к сожалению.
Стоимость, включающая в себя НДС будет Вашими расходами.
Соответственно, Вам необходимо продавать продукцию по такой цене,
чтобы покрывала:
- Ваши расходы на приобретение продукции (включая НДС);
- единый налог в размере 6% от стоимости продажи;
- прочие расходы (з/п наемных работников, канцелярия, аренда помещения и др.);
и кроме того еще и оставалась прибыль. Я собираюсь открывать ип на усн 6%, но продукцию буду покупать у компании которая на осно, то есть они продают товар с НДС. Как мне поступить в таком случае, как оплачивать НДС.
Компании Вы будете платить на их расчетный счет по стоимости, включающей в себя НДС. НДС к вычету вы взять не сможете, к сожалению.
Стоимость, включающая в себя НДС будет Вашими расходами.
Соответственно, Вам необходимо продавать продукцию по такой цене,
чтобы покрывала:
- Ваши расходы на приобретение продукции (включая НДС);
- единый налог в размере 6% от стоимости продажи;
- прочие расходы (з/п наемных работников, канцелярия, аренда помещения и др.);
и кроме того еще и оставалась прибыль.
СпроситьПлатить НДС или нет - это проблемы заказчика. Вы им оформляете документы с ценами без учета НДС. Я ИП на УСН, поставляю канцтовары в компании, но не для продажи последующей, а для их собственных нужд, Вопрос: обязаны ли они платить НДС. Я не плачу. Спасибо...
Платить НДС или нет - это проблемы заказчика. Вы им оформляете документы с ценами без учета НДС.
СпроситьНу ип или ооо вам решать. А по налогам то скорее всего ндс, хотя можно и на усн 6% Хочу летом заключить контракт с местной администрацией на покос травы и срез деревьев. Подскажите, пожалуйста, как лучше зарегистрироваться, ИП или ООО, и почему? И что касаемо налогообложения, какая система, что за налоги придется платить и сколько?
Ну ип или ооо вам решать. А по налогам то скорее всего ндс, хотя можно и на усн 6%
СпроситьДобрый день!
В связи с тем, что вы осуществляете предпринимательскую деятельность - вы обязаны сдавать отчетность, предусмотренную действующим законодательством, а именно:
Годовой отчет ИП — это декларация, и формат ее изменяется, в зависимости от режима налогообложения.
Плательщики вмененный сбор сдают декларацию ЕНВД — это новый бланк отчета для компаний и ИП Е
ИП с другими типами «упрощенки» (отчет о доходах или с вычетом расходов) используют форму УСН
При общем типе налогообложения применяют 3-НДФЛ.
ИП, использующие патент, никаких отчетов в налоговую не подают.
Единственный квартальный налог, который применим для ИП — это НДС. От него освобождены те, кто использует упрощенные режимы налогообложения. У меня ИП (розничная торговля одеждой), наемных работников не имею, мне нужен кассовый аппарат или можно не ставить?
СНО-енвд или он ставится только при УСН? Так же вопрос обязан ли я сдавать налоговую отчетность, если да то какую.
Добрый день!
В связи с тем, что вы осуществляете предпринимательскую деятельность - вы обязаны сдавать отчетность, предусмотренную действующим законодательством, а именно:
Годовой отчет ИП — это декларация, и формат ее изменяется, в зависимости от режима налогообложения.
Плательщики вмененный сбор сдают декларацию ЕНВД — это новый бланк отчета для компаний и ИП Е
ИП с другими типами «упрощенки» (отчет о доходах или с вычетом расходов) используют форму УСН
При общем типе налогообложения применяют 3-НДФЛ.
ИП, использующие патент, никаких отчетов в налоговую не подают.
Единственный квартальный налог, который применим для ИП — это НДС. От него освобождены те, кто использует упрощенные режимы налогообложения.
СпроситьЗдравствуйте! Консультация по вашему вопросу платная индивидуально в разделе личных сообщений. Добрый день, Евгений Владимирович. Пока ООО находится на УСН ставить "входной" НДС к вычету нельзя. Есть ооо на усн 15%, на которое хочу приобрести в лизинг недвижимость и автотранспортные средства. С этого ооо планируется выставлять счета-фактуры с ндс. Могу ли я уменьшать выставленный ндс на сумму уплаченного ндс за лизинг?
Здравствуйте! Консультация по вашему вопросу платная индивидуально в разделе личных сообщений.
СпроситьДобрый день!
ОКВЭД 96.02 соответствует Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты.
Ваша деятельность подходит для патентной системы налогообложения (Статья 346.43.НК), под упрощенную систему налогообложения и, естсественно, общую.
Преимущества патента заключаются в освобождении Вас от уплаты НДФЛ, НДС и налога на имущество. Соглашусь с коллегой. ПСН, УСН, ОСН. Какую сами выберете. 96.02 попадает под ЕНВД, а он скоро прекратится. Под какое налогооблажение пападает?
Добрый день!
ОКВЭД 96.02 соответствует Предоставление услуг парикмахерскими и салонами красоты.
Ваша деятельность подходит для патентной системы налогообложения (Статья 346.43.НК), под упрощенную систему налогообложения и, естсественно, общую.
Преимущества патента заключаются в освобождении Вас от уплаты НДФЛ, НДС и налога на имущество.
Спросить
До 30 апреля, всё как обычно. 4-НДФЛ подается в течение 5 дней, после истечения месяца со дня, в котором был получен первый доход.
Декларация по НДС - аналогично ООО на ОСНО. Не принципиально, на упрощенке или нет. Простите, забыл уточнить я на УСН 6% доход. Я открыл ИП 28 августа этого года, деятельность до данного момента так и не начал. До какого числа мне нужно подать "нулевую декларацию" в налоговую? Что бы избежать недопониманий в дальнейшем.
До 30 апреля, всё как обычно. 4-НДФЛ подается в течение 5 дней, после истечения месяца со дня, в котором был получен первый доход.
Декларация по НДС - аналогично ООО на ОСНО.
Спросить
Выбирайте УСН 15% с прибыли. Если Вы будете работать с юридическими лицами, но лучше выбрать общую систему, поскольку все крупные компании работают с НДС. При открытии те какую выбрать систему налогообложения (вид деятельности оказание услуг спецтехника (трелевочный трактор тут-4 м)
Если Вы будете работать с юридическими лицами, но лучше выбрать общую систему, поскольку все крупные компании работают с НДС.
СпроситьЗдравствуйте. Можно на усн. Муж хочет торговать красной икрой для этого регистрирует ООО. Можно ли зарегистрировать ООО на упращенке или обязательно нужна общая система налогообложения для уплаты НДС?
Здравствуйте! Да конечно можете работать как ИП. выгоднее брать УСН. Собираемся открыть производство индивидуальное под заказ ФЛ - возможно ли работать как ИП? ООО без НДС возможно открыть? Какую систему налогообложения выгоднее выбрать? Благодарю.
