Плата НДФЛ за арендодателя.
Я физ лицо, арендую помещение у физ. лица. Моги ли я платить НДФЛ за арендодателя, если это предусмотрено договором?
Доброго времени суток! Физическое лицо не является налоговым агентом по отношению к другому физическому лицу. Налог на доходы физических лиц он должен оплачивать самостоятельно.
Спросить
А если это предусмотрено договором, НДФЛ входит в переменную часть арендной части вместе с коммунальными платежами.
Спросить
Если это предусмотрено договором, НДФЛ входит в переменную часть арендной части вместе с коммунальными платежами. То вы можете действовать в соответствии с ним
Спросить
Арендодатель - физ. лицо. - собственник нежилого помещения. Арендаторы - тоже физ. лица. Имеет ли право физ. лицо заключать договора аренды с физ. лицами? Необходимо ли арендодателю платить какие либо налоги? Это же доход.
Здравствуйте, Таисия! Имеет полное право. Возможность заключения договора аренды предусмотрена статьей 606 ГК РФ. И при этом не важно, кто стороны гражданского оборота: ими могут быть и физ. лица. С полученного дохода нужно будет платить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%, если не будет избран другой способ налогообложения, например, упрощенка (глава 26.2 НК РФ) при регистрации ИП. Удачи Вам в разрешении Вашего вопроса!
Спросить
Добрый день. Разумеется, заключение договора нежилого помешщения возможно между гражданами. Налог от полученных доходов будет платить арендодатель. Если он физическое лицо, то платит 13 процентов и подает декларацию. Ст.421,606 ГК РФ.
Спросить
Добрый день
Без регистрации ИП, налог на доходы физических лиц - 13 %, ИП на УСН - 6 %. На мой взгляд заключение договора аренды между физическими лицами возможно.
ГК РФ Статья 650. Договор аренды здания или сооружения
Путеводитель по судебной практике (высшие суды и арбитражные суды округов) по ст. 650 ГК РФ
1. По договору аренды здания или сооружения арендодатель обязуется передать во временное владение и пользование или во временное пользование арендатору здание или сооружение.
СпроситьНа основании декларации по форме 3-НДФЛ, которая подается на основании статьи 229 НК РФ. При этом не обязательно быть ИП.
СпроситьСтатья 229. Налоговая декларация
1. Налоговая декларация представляется налогоплательщиками, указанными в статьях 227, 227.1 и пункте 1 статьи 228 настоящего Кодекса.
Налоговая декларация представляется не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом, если иное не предусмотрено статьей 227.1 настоящего Кодекса.
2. Лица, на которых не возложена обязанность представлять налоговую декларацию, вправе представить такую декларацию в налоговый орган по месту жительства.
3. В случае прекращения деятельности, указанной в статье 227 настоящего Кодекса, до конца налогового периода налогоплательщики обязаны в пятидневный срок со дня прекращения такой деятельности представить налоговую декларацию о фактически полученных доходах в текущем налоговом периоде.
При прекращении в течение календарного года иностранным физическим лицом деятельности, доходы от которой подлежат налогообложению в соответствии со статьями 227 и 228 настоящего Кодекса, и выезде его за пределы территории Российской Федерации налоговая декларация о доходах, фактически полученных за период его пребывания в текущем налоговом периоде на территории Российской Федерации, должна быть представлена им не позднее чем за один месяц до выезда за пределы территории Российской Федерации.
Уплата налога, доначисленного по налоговым декларациям, порядок представления которых определен настоящим пунктом, производится не позднее чем через 15 календарных дней с момента подачи такой декларации.
4. В налоговых декларациях физические лица указывают все полученные ими в налоговом периоде доходы, если иное не предусмотрено настоящим пунктом, источники их выплаты, налоговые вычеты, суммы налога, удержанные налоговыми агентами, суммы фактически уплаченных в течение налогового периода авансовых платежей, суммы налога, подлежащие уплате (доплате) или возврату по итогам налогового периода.
Налогоплательщики вправе не указывать в налоговой декларации доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) в соответствии со статьей 217 настоящего Кодекса (за исключением доходов, указанных в пунктах 60 и 66 статьи 217 настоящего Кодекса), а также доходы, при получении которых налог полностью удержан налоговыми агентами, если это не препятствует получению налогоплательщиком налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218 - 221 настоящего Кодекса.
Юр. лицо (Арендодатель) и физ. лицо (Арендатор) заключили договор аренды жилого помещения (квартиры). Из документов на жилое помещение предоставлено только свидетельство о государственной регистрации права на лицо, которое является генеральным директором юр. лица (арендодателя). Подтверждает ли это право юр. лица на сдачу данного жилого помещения в аренду?
Доброго времени суток! Нет, конечно - сдавать в аренду может только собственник_ в данной ситуации физическое лицо. Юр лицо являясь арендатором может сдавать в субаренду.
Спросить
Нет. Если у юр. лица отсутствуют полномочия от физ. по передаче в аренду, поскольку помещение юр. лицу не принадлежит. В соответствии со статьей 608 Гражданского кодекса Российской Федерации право сдачи имущества в аренду принадлежит его собственнику. Арендодателями могут быть также лица, управомоченные законом или собственником сдавать имущество в аренду.
СпроситьАрендодатель - физическое лицо, сдаёт помещение в аренду арендатору - юридическому лицу.
В договоре отсутствует условие от том, кто является плательщиком налога на доход (от аренды) физического лица (НДФЛ).
Обязан ли арендатор, будучи налоговым агентом, уплачивать НДФЛ за арендодателя - физическое лицо?
С уважением, Игорь.
Условия не затрагиваемые договорам означают урегулирование законом. Лицо, получающее прибыль от сдачи имущества несёт бремя ответственности за его содержание и оплату всех причитающихся налогов.
Спросить
Согласно Налогового кодекса РФ юридические лица и ИП при перечислении денежных средств арендодателю-физическому лицу обязаны удержать и уплатить в бюджет НДФЛ. При этом не важно указано ли это в договоре или в договоре указано, что арендодатель сам платит НДФЛ, арендатор обязан удержать и уплатить. Таким образом, если в договоре прописана стоимость аренды 100000 руб., то арендодатель получит 87000 руб., а 13000 руб. должны быть перечислены в бюджет.
Спросить
Ирина Александровна, доброе утро! Поясните, пожалуйста, арендная плата - 100 000 руб. Арендатор перечислить мне 87 000 руб, удержав налог. Либо перечислит 100 000 руб., а налог заплатит отдельно?
Спросить
Услуги юристов оплачивать денег нет, а лишние налоги платить есть.
Регистрируйтесь самозанятым и платите либо 4%, либо 6% вместо 13%, и никакого налогового агента не будет.
СпроситьКоля, доброе утро! Ради Бога, не ругайся. Такой хороший солнечный день, не порти его. Смысл вопроса - подсказать, как мне будет выгоднее, платить 6% самому как ИП или сдавать помещение как физлицо, если арендодатель будет платить налоги свыше арендной платы, а не вычитая из из неё.
СпроситьАрендатор, дорогой Игорь, являясь налоговым агентом, будет платить налог 13% не из своего кармана, а именно вычитать его из арендной платы.
Аренда 100000 в месяц? Вам арендатор перечислит 87000, а 13000 - в налоговую.
Арендатор рассчитывается иначе? Вам потом налоговая доначислит налоги, после налоговой проверки арендатора, да еще оштрафует обоих. Потому что по факту Ваш доход будет 113000, и Вам налог придется платить и с арендной платы 100000, и с тех 13000, что арендатор в налоговую перечислит.
Не все в налоговой необразованные или безалаберные, иногда еще встречаются упоротые, типа меня.
Поэтому самозанятость намного выгоднее.
СпроситьНиколай, спасибо за ответ, если сдаешь помещение юрлицу, то самозанятость не подходит, только ИП, как мне пояснили юристы, то есть только 6%. Это так?
СпроситьНу да, у Вас же нежилое помещение, да еще наверняка коммерческого назначения, поэтому логично. Что нужно ИП.
Ну посчитайте сами, что выгоднее, за Вас этого никто не сделает. При ИП не забудьте еще, что придется страховые взносы платить в Пенсионный фонд и в соцстрах.
СпроситьИП на УСН 6% с суммы арендной платы 100000 руб. в месяц заплатит налог за год 72000 руб. (100000*12*6%). УСН можно уменьшить на уплаченные фиксированные страховые взносы ИП - 40874 руб. и страховые взносы в размере 1% с дохода, превышающего 300000 руб. - 9000 руб. ( (1200000-300000)*1%). Таким образом, УСН составит 22126 руб. (72000-40874-9000). ИТОГО за год по УСН ИП заплатит налогов в общей сумме 72000 руб.
Физ. лицо с суммы арендной платы 100000 руб. в месяц заплатит НДФЛ (или с него удержат) в размере 13% или 156000 руб.
Спросить
Здравствуйте, если арендатор - ИП, то в данном случае он будет выступать налоговым агентом, удерживающим и перечисляющим НДФЛ, а если просто физлицо, то самостоятельно платить придется.
СпроситьИП может сдать в аренду нежилое помещение физ лицу? А если физ лицо, не открыв ни ИП ни ООО, в этом помещении открыл парикмахерскую, арендодатель несет за это ответственность?
Планирую снять в аренду помещение, которое в равных долях принадлежит 2-м физическим лицам.
Одно физ. лицо имеет ИП и заключает договор от имени ИП на свою часть помещения. При этом второе физ. лицо предоставляет доверенность ИП на распоряжение своей частью помещения.
В результате по договору получается, что я вроде как подписываю его с ИП, но по факту одна часть принадлежит физ. лицу (без ИП).
ВОПРОС: должна ли я платить НДФЛ за это физ. лицо, или же НДФЛ обязано платить ИП, которое управляет помещением по доверенности?
Здравствуйте. Так как по договору между двумя совладельцами стороной в ваших арендных правоотношениях является ИП, то НДФЛ отчислять Вы не обязаны, пусть они сами разбираются.
Спросить
Не важно, с кем вы подписываете договор,
Важно то, с кем вы его заключаете и кому выплачивается доход.
Представитель по доверенности является не стороной договора, а именно представителем стороны. В вашем случае арендодателей двое.
Доход выплачивается в том числе физическому лицу, не имеющему статуса ИП, поэтому НДФЛ с этой части дохода обязан удержать налоговый агент.
Налоговый агент по НДФЛ — лицо, являющееся источником выплаты доходов налогоплательщику (п. 1 ст. 226 НК РФ). Налоговые агенты по НДФЛ обязаны исчислять и удерживать налог с физических лиц — получателей доходов (п. 1 ст. 24 НК РФ).
Налоговыми агентами по НДФЛ признаются следующие лица (п. 1 ст. 226 НК РФ): российские организации; индивидуальные предприниматели; нотариусы и адвокаты, занимающиеся частной практикой или имеющие адвокатские кабинеты; обособленные подразделения иностранных компаний.
Если вы являетесь одним из этих лиц, то обязаны удержать НДФЛ.
Если вы-физическое лицо, действующее от своего имени, НДФЛ удерживать не нужно.
СпроситьВ долевой собственности трех физических лиц находится нежилое помещение (офис). Каждое физ лицо имеет собственность в размере 1/3 помещения, один участник из физических лиц является ИП. Физ лица решили сдать помещение в аренду третьим лицам через физ лицо, которое является ИП. Вопрос: можно ли так сделать и если можно, то каким образом? Заранее спасибо за ответ.
Добрый день! По закону сделать можно, сдать в аренду. Но так как у ИП в собственности только 1/3, то остальные 2/3 он переарендует, то есть снимает у вас, а сдает за счет себя другим, тем самым получает арендную плату 1/3 себе, а 2/3 вам, но он также должен отчитываться за 2/3, так как официально оформлена аренда на него, то есть платить доход от сдачи офиса. Данный вопрос обговорите с ИП.
СпроситьФизическое лицо передало по договору безвозмездного пользования помещение индивидуальному предпринимателю. В свою очередь ИП сдает это помещение в аренду и платит за него налоги. В договоре аренды всегда в качестве арендодателя был указан ИП. Сейчас ООО, которое хочет взять помещение в аренду хочет заключить договор с физ лицом в лице ИП, действующего по доверенности этого физ лица. Правомерно ли это? Кто в этом случае должен отчитаться в налоговую физ лицо или ИП? Почему нельзя заключить договор аренды с ИП на основании договора безвозмездного пользования, а заключать его по доверенности физ лица предпринимателю?
Вопрос очень интересный и требует очного приема. поскольку консультант в этом случае проделывает огромную работу - практически строит эффективную схему управления коммерческой недвижимостью. а это ТРУД, а труд должен быть оплачен. Или изучайте сами гражданское и налоговое право как минимум в течение 5 лет. Удачи!
Спросить
ИП на ЕСХН уплачивает НДФЛ с дохода от дивидендов и доходов, облагаемых НДФЛ, в том числе по договору аренды.
Спросить
Здравствуйте! Если Вы сдадите помещение в аренду физическому лицу, то оно будет должно платить арендную плату, которая будет являться Вашим доходом. С этого дохода Вы и будете платить НДФЛ. А поскольку у физического лица с этой операции никакого дохода не возникает, то и налога у него не будет. Поэтому и платить налог не придётся ни ему, ни за него.
СпроситьЯ ИП арендую у ФЛ (физ. лицо) нежилое помещение. Помимо арендной платы арендодатель заявляет, что я ещё должна с суммы арендной платы платить НДФЛ. Законно ли это? Имею ли я право арендовать нежилое помещение для ведения предпринимательской деятельности у физ. лица? Оплата отопления входит в обязанности арендатора?
Вы можете заключить с ФЗ договор аренды в любом виде, хоть с уплатой за него НДФЛ, хоть без, в последнем случае он сам обязан будет исчислить и уплатить налог.
По поводу отопления то же самое.
Свобода договора, понимаете ли.
Поэтому не нравится вам условие, которое ставит ФЛ - не заключайте с ним договор аренды, ищите иное помещение.
Спросить
