Налог на доходы физических лиц

Покупка - продажа ваш вариант.

Либо вычет 1 млн

Вы имеете право на вычет при продаже любого имущества.

По вашему выбору вычет возможен либо в размере фактически понесенных и документально подтвержденных расходов на приобретение этого имущества, либо в фиксированной сумме 250 тыс. рублей.

Доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта комерческого недвижимого имущества,находящегося в собственности меньше 5 лет, облагаются налогом .

250 000 руб максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже объекта комерческого недвижимого имущества.

Пример расчета.

В 2025 году Вы продали помещение за 3 000 000 рублей, купленную им в 2021 году за 2 500 000 рублей.

Поскольку помещение находилось в Вашей собственности менее минимального предельного срока владения, в отношении дохода, полученного от ее продажи, Вы обязаны представить налоговую декларацию по НДФЛ за 20205год.

При заявлении в такой декларации имущественного налогового вычета облагаемый доход составит 2 млн. 750 000 рублей, а

НДФЛ= (3 000 000 руб.-250 000руб.) x13%=357 500 руб.

Возможен налоговый вычет в размере расходов на покупку объекта.

Олег, вам выгоднее будет сделать вычет в размере покупки этого имущества, ведь наверное стоимость покупки была больше чем 250000 руб. Если нет, то применяйте стантартный вычет в размере 250000 руб., а с разници будет налог 13%.

нет не нужно платить

Здесь самый главный вопрос: а как использовалось это помещение?

Если оно сдавалось в аренду, там был расположен склад, магазин, то в этом случае в нем осуществлялась ПД (предпринимательская деятельность).

Это означает, что сроки владения не работают, также нельзя применить расходы на покупку и налоговый вычет 250 т.р.

Налог НДФЛ будет платиться со всей стоимости по ставке 13%/15% и еще возможно доначисление НДС, если налоговая признает Вас как фактического ИП на общей системе налогообложения.

С коммерцией всегда много вопросов и нюансов, как лучше продать и отчитаться, чтобы минимизировать налоги. Здесь только поверхностно написала.

налог рассчитывается только с разницы между покупкой и продажей

Доходы от продажи объектов недвижимого имущества освобождаются от обложения НДФЛ, если имущество находилось в собственности физического лица в течение минимального предельного срока владения и более (п. 17.1 ст. 217, п. 2 ст. 217.1 Налогового кодекса РФ).

В общем случае минимальный предельный срок владения недвижимым имуществом составляет пять лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ).

Перспектива в споре по существу - хорошая. По штрафу - неизвестно, ничего не пишете. Обжаловать - в следующую судебную инстанцию.

Здравствуйте!

В противном случае Вы вправе предъявить иск в суд и решать в судебном порядке. Перспективы есть неплохие.

Всего доброго Вам!

Секундочку! А что со страховыми взносами ??? Это первый важный вопрос!

А второй вопрос - какое наказание понёс работодатель за неисполнение обязанностей налогового агента ???

Не исчислять, не удерживать и не перечислять НДФЛ и страховые взносы в бюджет работодатель не мог. Это очень важно.

Лишь только если Вы зарегистрировались в качестве индивидуального предпринимателя или в качестве самозанятого и изменили трудовой договор на договор гражданско-правового характера, то тогда у работодателя отпадает обязанность налогового агента (ибо тогда НДФЛ и страховые взносы/НПД - Вы начинаете платить самостоятельно).

При невозможности удержать налог работодатель обязан был отрапортовать об этом в порядке пункта 5 статьи 226 Налогового кодекса РФ. И получив такое сообщение от работодателя налоговая бы сама начала на Вас охотиться. И сообщать о невозможности удержания налога с Ваших доходов работодатель обязан был с первого месяца выплат, но он тихушничал 11 месяцев. Это вопиющий беспредел. Обращайтесь. Я постараюсь Вам помочь.

Надо сначала решение суда посмотреть, а не делать выводы из того, что вы написали.

Если работодатель не смог удержать налог то это ваша обязанность поэтому обжаловать перспективы слабенькие

Здравствуйте, Денис!

Закон это позволяет.

Да, есть у вас такое право. Это решение разумное.

Никакой ответственности не будет.

Отказ пришёл - на этом всё закончилось.

Екатерина добрый вечер Вы никого не банули, ничего Вам не грозит.

Добрый день, Андрей

Просто пишите в налоговую ответ на уведомление, в котором описываете ситуацию, и что для вас срок владения начинается с даты такой-то.

Прикладывать - копию свидетельства о смерти наследодателя и свидетельства о праве на наследство

НАправить возражение в ИФНС, указать дату смерти.

Вам не нужно подавать 3НДФЛ. В вашем случае только пояснение, подтверждающие документы

Не нужно платить налог с продажи такого имущества

Брак, расторгаемый в органах записи актов гражданского состояния, прекращается со дня государственной регистрации расторжения брака в книге регистрации актов гражданского состояния, а при расторжении брака в суде - со дня вступления решения суда в законную силу (п. 1 ст. 25 Семейного кодекса РФ).

Общее имущество супругов может быть разделено между супругами по их соглашению. Соглашение о разделе общего имущества, нажитого супругами в период брака, должно быть нотариально удостоверено (п. 2 ст. 38 СК РФ).

Согласно п. 1 ст. 210 Налогового кодекса РФ при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной форме, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды, определяемой в соответствии со ст. 212 НК РФ.

При этом в соответствии с п. 5 ст. 208 НК РФ доходами не признаются доходы от операций, связанных с имущественными и неимущественными отношениями физических лиц, признаваемых членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с СК РФ, за исключением доходов, полученных указанными физическими лицами в результате заключения между этими лицами договоров гражданско-правового характера или трудовых соглашений.

Из этого следует, что при заключении супругами в период брака соглашения о разделе общего имущества, предусматривающего раздел общего имущества, дохода, подлежащего обложению НДФЛ, не возникает.

Это подтверждает Минфин России в Письме от 08.02.2022 N 03-04-05/8252.

Если единственное жильё, то не нужно будет. срок для освобождения от уплаты налога, течет у Вас с даты оформления права собственности, приращение доли, значения не имеет.

Ирина! Компенсация, полученная при разводе и разделе имущества, не облагается НДФЛ. Соответствующие разъяснения дал Минфин России в письме от 02.03.2017 № 03-04-07/1181. Доведено по системе налоговых органов письмом ФНС России от 15.03.2017 № БС-4-11/4624@.

Если при расторжении брака одному из супругов передается имущество, стоимость которого превышает причитающуюся ему долю, другой супруг вправе рассчитывать на соответствующую денежную или иную компенсацию.

Если такая компенсация выплачивается супругу до расторжения брака, то налог он платить не обязан. Не возникает налогооблагаемого дохода и у другого супруга, получившего имущество, стоимость которого превышает причитающуюся ему долю, поскольку он становится единоличным собственником имущества, которым владел и ранее.

Однако если компенсация за имущество, стоимость которого превышает причитающуюся долю, выплачивается бывшему супругу после расторжения брака, например, на основании соглашения о разделе имущества, такая выплата облагается налогом на доходы физических лиц на общих основаниях.

Не нужно.

Платить не нужно, но нужно..

Если это был кооператив ,то нет ,потому что с момента выплаты пая Вы стали собственником.

Так откуда же мы знаем. что вам пришло. Уточните в налоговой, и вам разъяснят.

Конечно нужно смотреть личный кабинет налогоплательщика. Предполагаю, что повторной отправкой декларации за тот же налоговый период Вы задвоили сумму налога по ЕНС.

Вы получили имущественный вычет в виде возврата НДФЛ. При камеральной проверке выявилось, что на каких-то работах за Вас уже заплатил налог Ваш работодатель - налоговый агент

Налог должны заплатить, если был доход.

Что то не верно указано в декларации.

Подайте возражения в ИФНС

Вам нужно подать уточненную налоговую декларацию

Это разница между ранее задекларированным налоговым вычетом 39000 руб., и вычетом по уточнённой декларации за тот же год на 21 000 руб.

Вам одобрили вычет по расходам на проценты, а вычет по расходам на покупку вы сами себе обнулили.

Это произошло из-за незнания вами, что указание в корректирующей декларации дополнительных налоговых вычетов без отражения в ней вычетов, ранее уже заявленных в первичной декларации, является ошибкой.

Для исправления ситуации подайте еще одну корректирующую декларацию, в которой укажите оба вычета.

На основании п.1 ст.81 НК РФ при обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.

Вам уже ответили на данный вопрос.

Да, учитывается. Это доход

По общему правилу от НДФЛ освобождаются доходы мобилизованных или контрактников, а также членов их семей в виде денежных средств или иного имущества, безвозмездно полученного при прохождении военной службы (п. 93 ст. 217 Налогового кодекса).