Могу ли я получить социальный налоговый вычет по платному медицинскому осмотру?

Это разные вещи не сязанные друг с другом Неуплата налога на имущество не является основанием для отказа в предоставлении социального вычета так как в НК РФ нет такого основания

Социальный вычет на лечение предоставляется за тот налоговый период, в котором были понесены расходы (абз. 1, 2 пп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ). При этом не имеет значения, когда фактически оказывались услуги по лечению. Так, вычет может быть предоставлен за период, в котором налогоплательщик произвел оплату медицинских услуг, хотя услуги были фактически оказаны в следующем налоговом периоде. С этим согласны и контролирующие органы (Письма Минфина России от 01.12.2009 N 03-04-05-01/843, УФНС России по г. Москве от 31.12.2010 N 20-14/4/138342@).

Оснований для отказа нет.

Как получить вычет

Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение и (или) приобретение медикаментов налогоплательщику необходимо:

1

Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена оплата лечения и (или) приобретены медикаменты

2

Получить справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ

3

Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов:

Показать подробности

4

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета по расходам на оплату лечения (включая санаторно-курортного), состоящий из копий документов (если ниже не указано иное):

Показать подробности

5

* Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение социального налогового вычета по расходам на лечение и приобретение медикаментов.

Для получения вычета на лечение по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: договора добровольного медицинского страхования или страхового медицинского полиса добровольного страхования; кассовых чеков или квитанций на получение страховой премии (взноса).

Для получения вычета на лечение по договору добровольного медицинского страхования необходимы копии: оригинал рецептурного бланка с назначением лекарственных средств по установленной форме с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» копии платёжных документов, подтверждающих факт оплаты назначенных лекарственных средств.

Ирина Васильевна, здравствуйте!

Предоставление социальных налоговых вычетов по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), предусмотренных ст. 219 Налогового кодекса РФ, никак не связано с неисполнением обязанностей по уплате налога на имущество физических лиц.

Независимо от того, что у Вас имеется недоимка по налогу на имущество, социальный налоговый вычет по НДФЛ должен быть предоставлен.

Гл. 23 НК РФ (НДФЛ) применяется без учёта задолженностей по иным главам НК РФ.

Получите социальный вычет без вопросов.

Ирина Васильевна, добрый день!

Социальный налоговый вычет предоставляется в рамках налога на доходы физических лиц, что никак не связано с налогом на имущество.

В соответствии со ст.219 НК РФ для получения социального налогового вычета Вам необходимо предоставить декларацию 3-НДФЛ и пакет документов к ней. При этом недоимка по иному налогу не является основанием для отказа в предоставлении вычета.

ОТКАЗАТЬ НЕ ИМЕЮТ ПРАВА ,Т.К. СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПРЕДУСМОТРЕН ПО ТАКОМУ НАЛОГУ КАК НДФЛ, А ВЫ НЕ ПЛАТИЛИ НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО. ЭТО ДВА РАЗНЫХ НАЛОГА.

ПОЭТОМУ ЗНАЧЕНИЯ ФАКТ НЕУПЛАТЫ НАЛОГА НА ИМУЩЕСТВО ДЛЯ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ ПРАВА НА НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ПО НДФЛ ЗНАЧЕНИЯ НИКАКОГО НЕ ИМЕЕТ. ПОСЛЕДСТВИЕМ НЕУПЛАТЫ НАЛОГА ЯВЛЯЕТСЯ НАПРАВЛЕНИЕ ТРЕБОВАНИЯ О ЕГО УПЛАТЕ И ОБРАЩЕНИЕ В СУД ДЛЯ ЕГО ВЗЫСКАНИЯ. НО НА ПРАВО ПОЛУЧИТЬ ВЫЧЕТ ПО ДРУГОМУ НАЛОГУ ЭТО НЕ ВЛИЯЕТ. ПРАВО ЗАЧЕТА ЕСТЬ ТОЛЬКО У НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКА, У НАЛОГОВОГО ОРГАНА НЕТ ПРАВА ДЕЛАТЬ ЗАЧЕТ ЗАДОЛЖЕННОСТИ В СЧЕТ ВЫЧЕТА ИЛИ ОТКАЗЫВАТЬ В НЕМ.

Статья 45 НК РФ. Исполнение обязанности по уплате налога или сбора

(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Путеводитель по налогам. Вопросы применения ст. 45 НК РФ >>>

1. Налогоплательщик обязан самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога, если иное не предусмотрено законодательством о налогах и сборах. Обязанность по уплате налога на прибыль организаций по консолидированной группе налогоплательщиков исполняется ответственным участником этой группы, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом.

(в ред. Федерального закона от 16.11.2011 N 321-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Обязанность по уплате налога должна быть выполнена в срок, установленный законодательством о налогах и сборах. Налогоплательщик либо в случаях, установленных настоящим Кодексом, участник консолидированной группы налогоплательщиков вправе исполнить обязанность по уплате налога досрочно.

(в ред. Федерального закона от 16.11.2011 N 321-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику (ответственному участнику консолидированной группы налогоплательщиков) требования об уплате налога.

Статья 78. Зачет или возврат сумм излишне уплаченных налога, сбора, пеней, штрафа

(в ред. Федерального закона от 27.07.2006 N 137-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Путеводитель по налогам. Вопросы применения ст. 78 НК РФ >>>

1. Сумма излишне уплаченного налога подлежит зачету в счет предстоящих платежей налогоплательщика по этому или иным налогам, погашения недоимки по иным налогам, задолженности по пеням и штрафам за налоговые правонарушения либо возврату налогоплательщику в порядке, предусмотренном настоящей статьей.

Обращайтесь за разъяснениями в налоговую инспекцию. Вам должны прислать Решение по камеральной проверке, в котором должна быть указана причина отказа в вычете.

Предусмотренный подпунктом 2 пункта 1 статьи 219 НК РФ социальный налоговый вычет предоставляется путём возврата НДФЛ, уплаченного в отчётном периоде и исчисленного с суммы, израсходованной на обучение. Иными словами, если Вы не платили НДФЛ (из Вашей зарплаты не удерживался НДФЛ), то и вернуть Вам ничего не могут.

С уважением,

Возможно Вы представили не все документы. Вам нужно пойти в налоговую, чтобы понять причины отказа.

Не явитесь, выпишут штраф.

Вы не обязаны давать показания, но тогда не узнаете причину отказа, штрафа никакого не будет, справки следует навести в ИФНС.

Я заполнила декларацию на сайте онлайн, пошагово, какие документы нужно будет ещё предоставить?

Затем, что наше государство сначала берет, а потом только один раз в жизни возврашает.

Поэтому Вы сначала платите, а потом при предьявлении полного пакета на вычет и декларации возвращайте : наличные на счет или справку о вычете. И с Вас например, из з.п. не вычитают в бухгалтерии эту сумму, которую даст налоговая.

Но имейте ввиду, что возвратят только в год ровно столько , сколько по 2 НДФЛ принечете за год.

За учебу не более 25 000 рублей в год.

За квартиру до 2 000 000 руб., но если в справкебудет написано, что Ваша з.п. 120 000 , то и вернут от 120 000 - 13%. А посколько данная милость от государства дается единаджы, то подумайте прежде чем воспользоваться такой услугой, может в жизни будет еще достойная з.п.

Здравствуйте! Возможно.

Если Вам либо вашим родственникам за которых Вы оплатили лечение (приобрели лекарства) были оказаны медицинские услуги, указанные в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201, то вы вправе воспользоваться налоговым вычетом. Согласно п. 2 ст. 88 НК РФ ИФНС после получения от Вас документов на налоговый вычет проводит камеральную проверку и производит выплату средств в течение 1-го месяца с момента окончания камеральной проверки. Для получения налогового вычета нужно предоставить в ИФНС: заявление на возврат налога; налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, копию договора на оказание медицинских услуг, копию лицензии мед. учреждения. Для получения социального вычета на лечение обязательно нужно, чтобы медицинская организация, оказавшая медицинские услуги, имела лицензию на осуществление деятельности. То есть право на его получение имеет тот, кто понес расходы.

Уважаемая Оксана!

Ст.219 ч.1 п.3 Налогового кодекса устанавливает максимальный размер налогового вычета , который составляет не более 25 000 рублей. Вычет предоставляется в сумме, уплаченной налогоплательщиком за услуги по лечению в соответствии с перечнем услуг, утверждаемом Правительством РФ, стоимость медикаментов также возмещается в соответствии с перечнем лекарственных средств. Вы должны иметь любые документы, подтверждающие Ваши фактические расходы на лечение ( например, квитанции об оплате лечения, товарные чеки и т.д.).

С уважением,

Уважаемая Ольга! Если налогоплательщик оплачивает собственное обучение, он имеет право на вычет независимо от формы обучения (очная, очно-заочная или заочная) и от того, первое или второе высшее образование он получает. Право на указанный вычет распространяется и на суммы, направленные на получение второго высшего образования (Письмо УФНС России по г. Москве от 15.05.2009 N 20-14/4/048603@).

Дополнительно к декларации по форме №3-НДФЛ налоговые органы также требуют приложить (Письма ФНС России от 10.11.2009 N 3-5-04/1652, УФНС России по г. Москве от 15.05.2009 N 20-14/4/048603@, от 10.04.2009 N 20-14/4/034564@):

- копию договора на обучение;

- копию лицензии или иного документа, подтверждающего статус учебного заведения, если реквизиты лицензии не указаны в договоре;

- справку из образовательного учреждения, подтверждающую обучение супруги в соответствующем налоговом периоде;

- справку по форме 2-НДФЛ.

Отказ неправомерен. Налоговый кодекс не содержит подобного ограничения.

При покупке автомобиля налоговых льгот законодательство не предусматривает. Имущественным налоговым вычетом вы вправе воспользоваться только при продаже автомобиля (пп.1 п.1 ст. 220 НК РФ).

с уважением,

24000*0,13=3120рублей

С уважением,

Ковалев Д.В.