Как продать участок с минимальными потерями - кадастровая стоимость и налоги

199₽ VIP

Андрей доброе утро! Налоговая ставка будет завысить от кадастровой стоимости! Даже если вы в договоре поставите цену 950000 все равно платить налог вам придется! Платить оценщику смысла нет, потому что на основании оценки кадастровая стоимость не измениться! Вам либо в судебном порядке уменьшать кадастровую стоимость, либо обратиться в россреестр!

1. Нет, не правда. Кадастровая стоимость используется исключительно для определения налоговой базы при использовании. Кадастровая стоимость с реальной/рыночной не коррелируют (вернее будет сказать не обязательно).

2. Вы в любом случае заплатите 13% в виде налога на доход. Независимо от цены, которую вы получите - 13% от нее вы отдадите государству. Налоговая также будет исчислять НДФЛ исходя из суммы, которую вы получили при продаже.

3. Самый простой (и законный) вариант - продать участок за его реальную стоимость, которую вы хотите получить, зарегистрировать сделку, оплатить налог, а потом совершить налоговый вычет. В итоге у вас практически не будет потерь.

4. Только в случае, если вы намерены использовать участок.

1. Да, налоговая учитывает кадастровую стоимость.

Эти сведения у неё имеются от Росреестра.

2. Если возьмете имущественный вычет по ст. 220 НК РФ, то можете налог не платить при условии, что земля под ИЖС.

При определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей:

1) имущественный налоговый вычет при продаже имущества, а также доли (долей) в нем, доли (ее части) в уставном капитале общества, при выходе из состава участников общества, при передаче средств (имущества) участнику общества в случае ликвидации общества, при уменьшении номинальной стоимости доли в уставном капитале общества, при уступке прав требования по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством);

(пп. 1 в ред. Федерального закона от 08.06.2015 N 146-ФЗ)

2) имущественный налоговый вычет в размере выкупной стоимости земельного участка и (или) расположенного на нем иного объекта недвижимого имущества, полученной налогоплательщиком в денежной или натуральной форме, в случае изъятия указанного имущества для государственных или муниципальных нужд;

3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

3. Всё указывать достоверно.

Иначе следку признают недействительной.

Ст. 170 ГК РФ позволяет.

Притворная сделка, то есть сделка, которая совершена с целью прикрыть другую сделку, в том числе сделку на иных условиях, ничтожна. К сделке, которую стороны действительно имели в виду, с учетом существа и содержания сделки применяются относящиеся к ней правила.

4. Можно нанять оценщика, если кадастровая стоимость завышена.

Если Вы приобрели недвижимость после 1 января 2016 года и продаете ее, то Ваш налогооблагаемый доход зависит от того, является ли указанная в договоре стоимость выше, чем 70% кадастровой стоимости.

Если Вы продаете объект недвижимости за цену меньшую, чем 70% кадастровой стоимости, согласно п.5 ст.217.1 НК РФ, Вашим доходом (в целях налогообложения) будет считаться 70% от кадастровой стоимости объекта (цена в договоре не будет играть роли).

Вы купили землю в 2016 году поэтому у вас не пройдет номер с указанием в договоре 950 тыс руб Если кадастровая стоимость 3 358 368,00 руб. ,то НДФЛ будете платить с суммы 70 % от кадастровой стоимости.

Поэтому вам просто необходимо решать вопрос по пересмотру кадастровой стоимости в сторону естественно уменьшения.

Здравствуйте!

1. Если укажите сумму меньше миллиона, то от кадастровой нужно считать налог

2. Согласно ч. 5 ст. 217.1 НК РФ

5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.

3. Дождаться 5 ти лет в собственности и продать без налогов.

4.

Федеральный закон от 03.07.2016 N 237-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О государственной кадастровой оценке"

Статья 22. Рассмотрение споров о результатах определения кадастровой стоимости

1. Результаты определения кадастровой стоимости могут быть оспорены юридическими лицами и физическими лицами, если результаты определения кадастровой стоимости затрагивают права или обязанности этих лиц, а также органами государственной власти и органами местного самоуправления в отношении объектов недвижимости, находящихся в государственной или муниципальной собственности (за исключением случаев, установленных настоящей статьей), в комиссии в случае ее создания в субъекте Российской Федерации или в суде. Для обращения в суд предварительное обращение в комиссию не является обязательным.

(в ред. Федерального закона от 29.07.2017 N 274-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

2. Комиссии создаются уполномоченным органом субъекта Российской Федерации на территории соответствующего субъекта Российской Федерации.

3. Результаты определения кадастровой стоимости могут быть оспорены в комиссии или в суде по заявлению об оспаривании.

4. Заявление об оспаривании может быть подано в комиссию или в суд со дня внесения в Единый государственный реестр недвижимости сведений о кадастровой стоимости объекта недвижимости до дня внесения в Единый государственный реестр недвижимости сведений о кадастровой стоимости такого объекта недвижимости, определенной в результате проведения новой государственной кадастровой оценки или по итогам оспаривания кадастровой стоимости в порядке, предусмотренном настоящим Федеральным законом, или в соответствии со статьей 16 настоящего Федерального закона.

5. Заявление об оспаривании может быть подано в комиссию путем его направления в уполномоченный орган субъекта Российской Федерации или многофункциональный центр лично, почтовым отправлением или с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая портал государственных и муниципальных услуг.

6. Днем подачи заявления об оспаривании в комиссию считается день его представления в уполномоченный орган субъекта Российской Федерации или многофункциональный центр, день, указанный на оттиске календарного почтового штемпеля уведомления о вручении (в случае его направления почтовой связью), либо день его подачи с использованием информационно-телекоммуникационных сетей общего пользования, в том числе сети "Интернет", включая портал государственных и муниципальных услуг.

7. Результаты определения кадастровой стоимости могут быть оспорены в комиссии или в суде на основании установления в отношении объекта недвижимости его рыночной стоимости, определенной на дату, по состоянию на которую определена его кадастровая стоимость.

8. В состав комиссии входят один представитель уполномоченного органа субъекта Российской Федерации, один представитель органа регистрации прав и один представитель уполномоченного по защите прав предпринимателей в субъекте Российской Федерации. В состав комиссии могут входить представители иных федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъекта Российской Федерации, совета муниципальных образований субъекта Российской Федерации, предпринимательского сообщества, саморегулируемых организаций оценщиков, уполномоченного по правам человека в субъекте Российской Федерации. При этом лица, замещающие государственные должности Российской Федерации, государственные должности субъектов Российской Федерации, должности государственной и муниципальной службы, должны составлять не более половины членов состава комиссии. В состав комиссии должно быть включено не менее пяти членов.

9. К заявлению об оспаривании прилагаются:

1) выписка из Единого государственного реестра недвижимости о кадастровой стоимости объекта недвижимости, содержащая сведения об оспариваемых результатах определения кадастровой стоимости;

2) копия правоустанавливающего или правоудостоверяющего документа на объект недвижимости, если заявление об оспаривании подается лицом, обладающим правом на объект недвижимости;

3) отчет об оценке рыночной стоимости, составленный на бумажном носителе и на электронном носителе в форме электронного документа.

10. Заявление об оспаривании не принимается к рассмотрению без приложения указанных в части 9 настоящей статьи документов. К заявлению об оспаривании могут прилагаться иные документы помимо указанных в части 9 настоящей статьи.

11. Комиссия в течение трех рабочих дней со дня принятия заявления об оспаривании направляет отчет об оценке рыночной стоимости, составленный на электронном носителе в форме электронного документа, в бюджетное учреждение.

12. Лица, осуществившие определение кадастровой и рыночной стоимости, представляют пояснения для их рассмотрения на заседании комиссии, а также приглашаются для участия в заседании комиссии.

13. Комиссия в течение семи рабочих дней со дня поступления заявления об оспаривании направляет уведомление о его поступлении и принятии к рассмотрению с указанием даты рассмотрения заявителю, собственнику объекта недвижимости и в орган местного самоуправления муниципального образования, на территории которого расположен объект недвижимости, результаты определения кадастровой стоимости которого оспариваются.

14. Срок рассмотрения комиссией заявления об оспаривании не может превышать тридцать дней со дня его поступления.

15. Комиссия вправе принять:

1) решение об определении кадастровой стоимости объекта недвижимости в размере его рыночной стоимости;

2) решение об отклонении заявления об оспаривании.

16. В случае принятия комиссией решения об отклонении заявления об оспаривании в таком решении должно быть указано обоснование такого решения.

17. Заседание комиссии является правомочным, если на нем присутствуют не менее половины ее членов.

18. Решения комиссии принимаются простым большинством голосов.

19. Комиссия в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения направляет в орган регистрации прав и бюджетное учреждение копию указанного решения. В случае принятия комиссией решения об определении кадастровой стоимости объекта недвижимости в размере его рыночной стоимости комиссия в течение пяти рабочих дней со дня его принятия направляет в орган регистрации прав и бюджетное учреждение копию указанного решения, а также отчет об оценке рыночной стоимости объекта недвижимости, который составлен на электронном носителе в форме электронного документа и на основании которого оспорена кадастровая стоимость.

20. Порядок работы комиссии устанавливается федеральным органом, осуществляющим функции по нормативно-правовому регулированию в сфере государственной кадастровой оценки.

21. Порядок создания комиссии устанавливается уполномоченным органом субъекта Российской Федерации.

22. Решение комиссии может быть оспорено в суде.

22.1. Решение комиссии об определении кадастровой стоимости земельного участка в размере его рыночной стоимости может быть оспорено в суде органом местного самоуправления либо органом государственной власти города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя в отношении земельного участка, не находящегося в собственности муниципального образования или города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя, но расположенного на соответствующей территории в случае, если по заявлению собственника этого земельного участка его кадастровая стоимость была существенно снижена на основании установления рыночной стоимости, чем могут быть затронуты права и законные интересы данного муниципального образования или города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя, в том числе связанные с поступлениями налоговых доходов в местный бюджет либо бюджет города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя.

(часть 22.1 введена Федеральным законом от 29.07.2017 N 274-ФЗ)

23. В случае оспаривания результатов определения кадастровой стоимости в суде по основаниям для их пересмотра, предусмотренным частью 7 настоящей статьи, решение комиссии не является предметом рассмотрения при рассмотрении требований заявителя.

Сейчас вполне отработана процедура "пересмотра" кадастровой стоимости в Управлениях Росреестра. Им невыгодно, чтобы вопрос об установлении кадастровой стоимости в размере рыночной устанавливался в судебном порядке, т.к. неизбежно встают вопросы о судебных издержках, связанных и с проведением экспертизы, и с оплатой судебных расходов. Поэтому довольно высок процент удовлетворительного разрешения вопроса соответствующей комиссией Росреестра. Соответственно, до обращения в суд с соответствующими требованиями, не стоит пренебрегать обращением в Росреестр. Другой вопрос, необходимо ли Вам уменьшать продажную стоимость участка, если Вы намерены его отчуждать (217.1 НК РФ).

Вообще, для определения налоговой базы ФНС использует именно те данные о кадастровой стоимости, которые актуальны в настоящий момент и содержатся в ЕГРН (у них с Росреестром межведомственное взаимодействие).

Продав участок и заплатив 13% налога на доход, впоследствии, Вы сможете получить налоговый вычет.

Никаких вариантов выйти с минимальными потерями в вашем случае нет, кроме как оформить договор дарения участка, а деньги передать по расписке. Но в этом случае налог на доход будет платить тот, кто приобретает ваш участок, а ему это, я думаю, не нужно.

Поскольку купили вы участок в 2016, то в случае продажи платить налог вы будете с 70 процентов от кадастровой стоимости в случае, если в договоре вы укажете сумму ниже кадастровой стоимости. Ну и естественно, вы имеете право на налоговый вычет в соответствии со ст.220 НК РФ, но вычет имеет смысл только если у вас был хороший доход за последние три года.

Ответьте пожалуйста на такой вопрос:

Хочу подарить 1/2 участка (долю) матери. Будет 2 собственника. Сможем ли мы его продать, как 2 собственника и получить имущественные вычеты по 1 млн. на каждого?

Т.е. самое важное в этом случае-получить налоговый вычет каждому из собственников. (совладельцы имеют право на вычеты по отдельности?)

Нужно ли в этом случае делить участок (т.е.межевать) на 2 разных, а потом дарить, или можно иметь 1 участок, но на нем 2 собственника?

То есть получается в любом случае не можем мы с мамой владеть одним участком с одним кадастровым номером правильно?

Придется в любом случае межевать участок, а после того как я с мамой продадим одному покупателю наши доли, потом покупатель сможет объеденить из в один участок?