ИП арендует помещение более 5 лет за 20 тысяч рублей в месяц - возможные интересы налоговой инспекции и последствия для ИП и собственника (ФЛ)

Вы и сами понимаете, что это грубое нарушение правил безналичного оборота.

Несоблюдение условий работы с денежной наличностью, а также нарушение порядка ведения кассовых операций влечет для организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, ответственность, предусмотренную ст. 15.1, 15.2 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях.

Будьте аккуратны, удачи.

Добрый день! В рассматриваемом случае, конечно, налоговый орган может заинтересовать данные операции по договору аренды в силу следующего.

Пунктом 4 Указания Банка России от 09.12.2020 № 5348-У «О правилах наличных расчетов» установлен предельный размер наличных расчетов, исчисляемый на дату их проведения по одному договору в сумме 100 000 рублей либо в сумме в иностранной валюте, эквивалентной 100 тысячам рублей по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

В соответствии со ст. 15.1 КоАП РФ штраф за нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, выразившееся в осуществлении расчетов наличными деньгами с другими организациями сверх установленных размеров, неоприходовании (неполном оприходовании) в кассу денежной наличности, несоблюдении порядка хранения свободных денежных средств, а равно в накоплении в кассе наличных денег сверх установленных лимитов, составляет:

- для должностных лиц - от 4 000 до 5 000 рублей;

- для юридических лиц от 40 000 до 50 000 рублей.