Вопросы о продаже квартиры в долевой собственности и налоге - возможно ли продать без налога и с какой суммы придется платить?
199₽ VIP
2/3 квартиры в доле уже более 5 лет, 1/3 получена только сейчас.
Приблизительная стоимость квартиры 2.700.000 руб.
Возможно ли продать тремя равными долями квартиру так, чтобы не платить налог?
Если же нужно платить налог, то с какой суммы?
Здравствуйте, Даниил!
Тут не нужно ничего выдумывать и "городить огород".
Срок владения ВСЕЙ квартирой считается по дате приобретения первой доли. Т.е. 2/3.
А поэтому налога никакого не будет.
Можно продавать целиком.
Никаких совершенно проблем. Закон на Вашей стороне, считается что Вы освобождены от уплаты налога (ст. 217 НК РФ).
Спросить
Здравствуйте, Даниил! Вообще-то если наследник собственник других долей, то в этом случае считается, что право собственности возникло при первоначальном приобретении доли в объекте недвижимого имущества. И согласно п.17.1 ст.217 НК РФ налог в вашем случае не платится. Нет смысла делить и продавать отдельно. Да и дополнительные расходы на нотариуса.
Разъяснил этот момент МинФин. В соответствии с Письмом Минфина России от 09.06.2011 N 03-04-05/5-415
моментом возникновения права собственности у участника общей собственности на квартиру является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности, в связи с чем квартира, рассматриваемая Письмом Минфина России от 09.06.2011 N 03-04-05/5-415, признавалась находящейся в собственности более трех лет, а доходы от продажи этой квартиры - не подлежащими налогообложению НДФЛ.
А прошло 3 либо 5 лет или нет с момента приобретения права собственности другой доли не важно.
Если же собственники разные, то при продаже своей доли по отдельному договору каждый из них может применить вычет как минимум в 1 млн. руб. Если же одним договором продавать, то вычет делится соразмерно долям.
Но то, что Вы пишите, не имеет смысла. Если одной долей владеют больше предельного срока, то там в любом случае продажа без уплаты налога.
СпроситьЕсли две третьих квартиры у Вас в собственности более 5 лет, то считается что Вы владеете всей квартирой более 5 лет, в целях налогооблажения, следовательно в соответствии со ст.217.1 НК РФ Вы налог платите не будете, в не зависимости от суммы сделки.
Минфин России разъяснил особенности исчисления НДФЛ с доходов от продажи имущества, если в течение срока владения менялась доля собственности в нем (письмо Департамента налоговой и таможенной политики Минфина России от 15 ноября 2019 г. № 03-04-05/88189).
В соответствии с нормами налогового законодательства освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физлицами от продажи недвижимости, если такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения и более (п. 17.1 ст. 217, п. 2 ст. 217.1 Налогового кодекса). В большинстве случаев такой срок составляет пять лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ), однако для некоторых видов недвижимости он сокращен до трех лет. Так, например, к льготным объектам относятся те, которые были приобретены в собственность до 1 января 2016 года.
Нормами гражданского права установлено, что право собственности прекращается при отчуждении собственником своего имущества другим лицам, отказе от права собственности, гибели или уничтожении имущества и при утрате права собственности на имущество в иных, предусмотренных законом, случаях (п. 1 ст. 235 Гражданского кодекса).
Поскольку, изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не указано в этом перечне, то оно и не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. И не смотря на то, что изменение состава собственников предусматривает госрегистрацию (ст. 131 ГК РФ), как поясняет Минфин России, моментом возникновения права собственности у налогоплательщика является дата первоначальной госрегистрации права собственности, а не дата повторного получения такого свидетельства.
А значит, если имущество находилось в собственности налогоплательщика более минимального срока владения с даты первоначальной госрегистрации, то доход от ее продажи не подлежит обложению НДФЛ.
Спросить
Даниил!
[b]Давайте разберемся![/b]
Правом на имущественные налоговые вычеты обладает налогоплательщик, который осуществлял определенные операции с имуществом, в частности:
продажа имущества;
покупка жилья (дома, квартиры, комнаты и т.п.);
строительство жилья или приобретение земельного участка для этих целей;
выкуп у налогоплательщика имущества для государственных или муниципальных нужд.
Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 Имущественные налоговые вычеты НК РФ.
Если предполагается, что у квартиры три собственника, то при продаже квартиры каждый собственник продает свою долю по отдельному договору купли-продажи.
Доли, находящиеся в собственности более 5 лет налогообложению не подлежат, а с доли 1/3 придется уплатить налог.
Однако, надо учесть, что в случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7.
Если у квартиры один собственник, т.е. Вы вступили в права собственности на 2/3 доли 5 лет назад, то считается, что Вы приобрели в собственность всю квартиру, поэтому от налогообложения освобождены
Удачи Вам!
СпроситьСогласно статье 235 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников, в том числе переход имущества к одному из участников общей долевой собственности, не влечет для этого лица прекращения права собственности на указанное имущество. При этом на основании статьи 131 Гражданского кодекса Российской Федерации изменение состава собственников имущества предусматривает государственную регистрацию такого изменения. В связи с этим, моментом возникновения права собственности у участника общей долевой собственности на квартиру, является не дата повторного получения свидетельства о праве собственности на имущество в связи с изменением состава собственников квартиры, в том числе смерти одного из сособственников, и размера их долей, а момент первоначальной государственной регистрации права собственности на данную квартиру». Проще говоря, Минфин считает, что если вы приобрели долю в квартире (причем любую), то с этого момента начинает отсчитываться срок вашего права на саму квартиру. Того же мнения придерживается на данный момент и налоговая. То есть налог платить в данном случае не надо.
Спросить
Добрый день Даниил!
По законодательству срок владения недвижимом имуществом должен быть не менее 5 лет. (статья 217.1 НК РФ).
Что касается доли которая в собственности меньше 5 лет, она также не облагается налогом ввиду того что отчёт налогового периода зависит от покупки первоначальной доли в объекте недвижимости (первоначальной государственной регистрации права собственности).
Таким образом, вы освобождены от уплаты налога.
Удачи вам.
Спросить
Один собственник владеет 1/3 уже более 3-х лет,
Второй собственник владеет 1/3 более 3-х лет и еще 1\3 только сейчас.
СпроситьДаниил, читайте мой ответ. Там все это учтено в доступной форме, без портянки из закона.
СпроситьЗначит тот, что владеет более 1/3 может продать без налога, т.к. срок владения считается с приобретения права на первую долю. Согласно ст.217 НК РФ налог не платит в этом случае.
Второй собственник не будет платить налог в случае если продаст свою 1/3 доли по отдельному договору: в этом случае сможет использовать вычет в 1 млн. руб. Но если есть фактические расходы на приобретение наследодателем, то согласно п.2 ст.220 НК РФ можно их использовать для уменьшения налогооблагаемой базы.
Спросить
Хочу продать квартиру по долям. Стоимость всей квартиры 2 330 000 руб., стоимость 3/7 доли 998 000 руб, стоимость 4/7 доли 1 331 428 руб. Вопрос: с какой суммы я буду должна оплатить налог от продажи квартиры?
Уважаемые юристы, добрый день.
Помогите, пожалуйста, с расчетом стоимости налога с продажи в следующей ситуации:
Я получила ½ доли в квартире по наследству в марте 2018 года, которую намерена продать не родственнику.
Сумма ½ доли по договору купли 1 500 000, руб.
Кадастровая стоимость всей квартиры 7 700 000,00 руб.
От какой суммы будет исчисляться налог? От суммы договора или кадастровой стоимости?
Если от кадастровой, то по формуле:
7 700 000,00 x 0,7: ½ = 2 695 000 р. ? От этой суммы исчисляется 13% налога.
Налоговые органы не берут в расчет тот факт, что стоимость доли в квартире продается с понижающим коэффициентом от половины стоимости всей квартиры?
И какие есть способы уменьшить сумму налоговой выплаты?
Спасибо.
На сколько % может снизиться стоимость 1 доли при продаже квартиры не целиком, а по долям. Квартира в собственности 5 равными долями, без определения порядка пользования, 1 дольщик против продажи квартиры, остальные хотят продать. Цена всей квартиры 4 800 000 руб. Сколько будет составлять 1 доля если квартира продается не целиком?
Я хочу подать унаследованную долю в квартире стоимостью 918 000 руб. (кадастровая оценка) своему племяннику за 700 000 руб. Доля оформлена в наследство в этом году. Вопрос: Мне нужно будет платить налог 13% с этой суммы? Могут ли мне начислить пени за заниженную стоимость квартиры?
Два собственника (по 1/2 доли) продают квартиру за 2 200 000 руб, кадастровая стоимость квартиры 1 700 000, квартира в собственности 1 год. Скажите пожалуйста, с какой суммы должны уплатить налог?
Вопрос: Дочь вступила в наследство 1/2 доли квартиры своей матери. 1/2 квартиры владеет ее отец. После вступления в наследство прошло менее 3-х лет. Сейчас дочь хочет продать всю квартиру, чтобы перевезти отца к себе в город и купить квартиру ему. Подскажите, нужно ли будет ей платить НДФЛ с ее доли? И возможно ли указать разную стоимость долей в договоре купли-продажи (например, стоимость ее доли будет 500 000 руб., а отца 2 000 000 руб.), чтобы не платить налог? НДФЛ при покупке новой квартиры она возместить не может, т.к. уже на пенсии.
Знаю, что если квартира находится в собственности менее 3-х лет, то нужно платить налог 13% с 2 000 000 руб стоимости квартиры. А если стоимость квартиры менее 2 000 000 руб, нужно ли платить этот налог? Если да, то в каком размере? Как это налог правильно называется?
Спасибо.
У мужа квартира в собствеенности более 3 х лет, он мне сделал дарственную менее 3 х лет назад, сейчас мы хотим продать эту квартиру. Нужно ли платить налог, если затем мы хотим купить квартиру дороже по стоимости?
Подаренная квартира 1 400 000 стоит, купить хотим новую за 1 600 000. Если нужно, то от какой суммы уплачивается налог?
Два собственника (по 1/2 доли) продают квартиру за 2 200 000 руб, кадастровая стоимость квартиры 1 700 000, квартира в собственности 1 год. Скажите пожалуйста, с какой суммы должны уплатить налог? Квартира приобретена в 2015 году.
Мной в 2014 году была оформлена дарственная на квартиру на мою маму. Сейчас хотим продать эту квартиру ее стоимость 2 300 000 руб. При продаже сейчас мы заплатим налог на сумму свыше 1 млн руб. Т.е. 169000 руб. Если мы сделаем дарственную на меня но не полной квартиры, а половины. Получим 1/2 у меня, 1/2 у мамы. Могу ли я так продать квартиру по долям при собственности менее 3-х лет? Налог мы заплатим только с суммы 300000 руб. (39000 руб)? Могут ли мне выписать какой нибудь штраф за уход от налога?
