Как минимизировать налог при получении наследства в РФ для гражданина Европы, у которого есть дочка-гражданка РФ?

796₽ VIP

Здравствуйте, Андрей! Вообще-то согласно п.18 ст.217 НК РФ освобождаются от налогообложения доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также вознаграждения, выплачиваемого наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов.

Если же Вы о продаже, то можете подарить дочке (ст.572 ГК РФ) или отказаться в ее пользу от наследства (ст.1157-1159 ГК РФ). Она с дарения не будет платить налога, а при продаже раньше минимального срока владения заплатит налог 13% с налоговой базы (доход минус вычет либо расходы наследодателя на приобретение согласно п.2 ст.220 НК РФ).

А еще вариант: подождать 3 года (при наследовании) согласно ст.217, 217.1 НК РФ, чтобы не платить налог при продаже унаследованного имущества.

Здравствуйте!

При получении наследства никто налог не платит. При этом не имеет значения, какое гражданство у наследника (ст.217 НК РФ).

А вот если наследник решит продать это имущество до истечения 3-летнего срока после смерти наследодателя, такому наследнику придется платить налог по ставке 30% (ст.217.1 и 224 НК РФ).

Андрей!

Никакого налога в 30% Вам платить не надо.

В соответствии с п. 18 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению такие доходы физических лиц, как доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования.

При этом в данном случае никакого значения не имеет, является ли физическое лицо резидентом или нерезидентом РФ.

А вот, если Вы продадите имущество, то тогда придется уплатить налог.

Всего доброго!

Добрый день!

В статье № 208 Налогового Кодекса Российской Федерации понятие близкого родства затрагивается с такой стороны: «налогом не облагаются доходы от операций между близкими родственниками». Статья 18.1 уточняет, что «освобождаются от налогообложения доходы, полученные в порядке дарения, если даритель и одариваемый — члены семьи и (или) близкие родственники в соответствии с Семейным Кодексом РФ».

В статье № 572 ГК РФ непосредственно прописано определение договора дарения. Согласно содержанию данной статьи, «дарение определяется как соглашение, в результате которого владелец передает другому лицу какое-либо имущество бесплатно, то есть, дарит». Из определения можно сделать вывод, что сделка дарения является безусловной, безвозмездной и безотзывной.

В Вашем случае оформляется родственный договор дарения. Налог оплачивать не будете.

Удачи Вам в разрешении вашего вопроса!

Здравствуйте Андрей

Совершено верно мыслите, так как в соответствии с п.3 ст.224 НК налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за исключением доходов, отраженных в этой статье и не освобождает от налога вас

Освобождены от налога согласно п.18.1 ст.217 НК

18.1) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами

Поэтому принимайте наследство и дарите дочке в РФ для освобождения от налога.

Здравствуйте, Андрей!

Вариант для Вас есть.

Может быть оформлен договор дарения от гражданина Европы дочери, ст.572 ГК РФ.

По договору дарения одна сторона (даритель) безвозмездно передает или обязуется передать другой стороне (одаряемому) вещь в собственность либо имущественное право (требование) к себе или к третьему лицу либо освобождает или обязуется освободить ее от имущественной обязанности перед собой или перед третьим лицом.

В таком случае не нужно будет платить налог, ст. 217 НК РФ.

Если же в будущем дочь захочет продать имущество из вашего вопроса, то без уплаты налога она сможет продать после трех лет владения имуществом из вашего вопроса, ст.220 НК РФ.

Надеюсь мой ответ вам полезен!

Здравствуйте!

Кто Вам сказал, что Вы должны заплатить 30% налога за вступление в наследство!

Вы от налога освобождаетесь! Гражданство тут совершенно не имеет значение!

На Вашей стороне Закон, а он гласит следующее НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)

18) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также вознаграждения, выплачиваемого наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов;

А вот когда Вы вступите в наследство, и ранее 3 летнего срока его продадите, то тут налог возникает!

Всего Вам хорошего!

Здравствуйте Андрей.

А Вы подарите дочери.

В соответствии с п. 18.1 ст. 217 НК РФ не подлежат налогообложению «доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом».

Однако далее в пункте 18.1 статьи 217 Налогового кодекса указано, что доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации.

Андрей!

Это знакомая ситуация.

Если Вы вступите в права наследования на территории России, то согласно ч.18 ст.217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) НК РФ эти доходы налогообложению не подлежат

Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

18) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, за исключением вознаграждения, выплачиваемого наследникам (правопреемникам) авторов произведений науки, литературы, искусства, а также вознаграждения, выплачиваемого наследникам патентообладателей изобретений, полезных моделей, промышленных образцов;

Если Вы полученную в качестве наследства недвижимость решите продать, то налог для нерезидента будет исчисляться по ставке 30% на основании п.3 ст. 224. Налоговые ставки НК РФ Статья

3. Налоговая ставка устанавливается в размере 30 процентов в отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации

Чтобы избежать такой ставки налогообложения у Вас есть два варианта:

1. Простой. Не вступать в наследство. Тогда Ваша дочь, как внучка наследодателя вступит в права наследства по праву представления на основании ст.1146. Наследование по праву представления ГК РФ

2. Сложный. Вступить в наследство оформить договор дарения. При этом в соответствии с п. 18.1 статьи 217 Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения) НК РФ освобождение от уплаты налога применяется независимо от налогового статуса физических лиц, получающих доходы в порядке дарения.

Добрый день, Андрей!

30 процентов налога платить не нужно. Потому как при наследовании налог никто не платит. И не важно гражданство.

В данном случае подойдет и договор дарения. А поскольку эта сделка между близкими родственниками, то налог не уплачивается.

Далее если дочка будет продавать имущество, то надо выждать минимальный срок (3 года при наследовании) ,чтобы не платить налог.

Ст.572 ГК РФ,ст.217 НК РФ.

Добрый день. В соответствии с п.18 ст.217 НК РФ освобождаются от налогообложения доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования. В соответствии с п.18.1 ст.217 НК РФ не облагаются налогом доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения, за исключением случаев дарения недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев, если иное не предусмотрено настоящим пунктом. Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Не так написал. Далее будет продажа объекта. Если ли варианты уменьшить налоговую нагрузку. Дочь гражданка РФ.