Вычет при покупке земельного участка, дома и ремонте - как оформить и имеет ли на него право владелец квартиры?

199₽ VIP

Вычет - ст. 220 НК РФ - только на покупку жилого дома. И всего 2 000 000 и всего один раз (с 2014 пока не выбрали 2 000 000). так что если ранее не получали вычет, то подавайте доументы в ИФНС и получайте вычет.

Здравствуйте! Подпункт 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ предусматривает право на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

Из вопроса следует, что земельный участок в СНТ, и если у него назначение для садоводства или огородничества (не ИЖС), то налоговый вычет, предусмотренный пп.3 п.1 и п.3 ст.220 НК РФ раз в жизни для каждого налогоплательщика, в данном случае использовать нельзя. А вот на дом вычет можете применить для возврата излишне уплаченного налога. Пункт 3 статьи 220 НК РФ это позволяет.

Вам необходимо предоставить в налоговую через личный кабинет налогоплательщика заполненную по форме 3-НДФЛ декларацию с подтверждением расходов на приобретение имущества и уплаты подоходного налога для возвраты получения налогового имущественного вычета!

Здравствуйте. Конечно, Вы имеете на это право.

В соответствии с пунктом 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) налогоплательщик имеет право на вычет из суммы налога, подлежащей уплате в бюджет, в связи с приобретением жилого помещения (за исключением жилых помещений, приобретаемых в целях последующей продажи) или строительством жилого помещения на земельном участке, в том числе приобретаемом (строительстве) в счет уплаты денежной суммы по договору долевого участия в строительстве жилого помещения.

При этом, в соответствии с пунктом 2 статьи 220 НК РФ, вычет применяется к разнице между уплаченной суммой налога и суммой налога, рассчитанной от имущества, включая указанные в пункте 1 настоящей статьи объекты недвижимости, принадлежащего налогоплательщику на праве собственности и находящегося на территории Российской Федерации.

Таким образом, при покупке земельного участка и жилого дома, а также проведении ремонта в этом доме налогоплательщик имеет право на вычет из суммы налога.

Для оформления вычета необходимо подать декларацию по налогу на доходы физических лиц (Форма 3-НДФЛ) и указать в ней соответствующие данные.

Декларация 3-НДФЛ на возврат налога всегда подается за целый календарный год вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги. При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании (п.7 ст.220 НК РФ). Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

По общему правилу можно получить имущественный налоговый вычет по НДФЛ при строительстве или покупке жилого дома или доли (долей) в нем. Вычет предоставляется в рамках фактически произведенных расходов по приобретению/строительству, но не более 2 млн рублей.

В расходы можно включить разработку проектной и сметной документации, приобретение строительных или отделочных материалов, а также расходы, связанные с работами или услугами по строительству (достройке жилого дома или доли (долей) в нем) и отделке, подключением к сетям электро-, водо-и газоснабжения и канализации и другие.

Когда речь идет о покупке дома, расходы на его достройку или отделку можно учесть в составе имущественного вычета, если по документам приобретается недостроенный жилой дом.

Если же в договоре указано, что дом жилой, и он не оформлен как недострой, то расходы на его отделку учесть уже нельзя, даже если новый собственник решит его полностью переделать.

При самостоятельном строительстве жилого дома (с нуля) ситуация обстоит иначе.

Если налогоплательщик после регистрации права собственности на построенный им жилой дом продолжил его достраивать и заниматься отделкой, то эти расходы можно включить в имущественный вычет.

Заявить налоговые вычеты за истекший налоговый период можно в любое время в течение года. Для этого необходимо направить налоговую декларацию по НДФЛ. Сделать это можно в инспекции лично, скачать программу на сайте ФНС России и отправить по почте или с помощью электронного сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Можете подать на вычет, подав сперва 3-ндфл, затем заявление на сам вычет.

Вычет только на дом возможен.

И конечно если есть доход по справке о доходах.

Декларация 3-НДФЛ на возврат налога всегда подается за целый календарный год вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги. При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании (п.7 ст.220 НК РФ). Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

Вычет предоставляется в рамках фактически произведенных расходов по приобретению или строительству, но не более 2 млн рублей.

Вычет на расходы на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них.

- см. ст. 220 НК РФ

Здравствуйте!

Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 и 221.1 НК РФ

На новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

На погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от российских организаций или индивидуальных предпринимателей, фактически израсходованным на новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него;

На погашение процентов по кредитам, полученным в российских банках, для рефинансирования (перекредитования) займов (кредитов) на строительство или приобретение на территории Российской Федерации жилья (доли (долей) в нем), земельного участка под него.

Для получения имущественного вычета по окончании года, налогоплательщику необходимо:

1

Заполняем налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).

2

При погашении процентов по целевым займам (кредитам) необходимо подготовить целевой кредитный договор или договор займа, договор ипотеки, заключенные с кредитными или иными организациями, график погашения кредита (займа) и уплаты процентов за пользование заемными средствами

3

Подготавливаем копии платёжных документов:

подтверждающих расходы налогоплательщика при приобретении имущества (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счёта покупателя на счёт продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы);

свидетельствующих об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (при отсутствии или «выгорании» информации в кассовых чеках такими документами могут служить выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

4

При приобретении имущества в общую совместную собственность подготавливаем письменное заявление (соглашение) о договоренности сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами

5*

Предоставляем в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с копиями документов, подтверждающих фактические расходы и право на получение вычета при приобретении имущества.

Здравствуйте. Согласно статье 220 Налогового кодекса Российской Федерации: "Имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 1 пункта 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:

1) имущественный налоговый вычет предоставляется:

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;

(в ред. Федерального закона от 29.09.2019 N 321-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;

в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного имущества (за исключением ценных бумаг и имущества, полученного в результате выкупа цифровых финансовых активов и (или) цифровых прав, включающих одновременно цифровые финансовые активы и утилитарные цифровые права), находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, не превышающем в целом 250 тысяч рублей;

(в ред. Федерального закона от 14.07.2022 N 324-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

(пп. 1 в ред. Федерального закона от 29.11.2014 N 382-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества." Вам необходимо подать налоговую декларацию. Это можно сделать через личный кабинет налогоплательщика физического лица в разделе "Подать декларацию на налоговый имущественный вычет".

1. Имеете право на налоговый вычет в связи с приобретением жилого дома на территории СНТ и земельного участка, на котором такой дом расположен (пп.3 п.1 и ст.220 НК РФ).

3) имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;

2. Расходы на ремонт дома можно предъявить к вычету, если по условиям договора куплен дом, не завершенный строительством без отделки (пп.5 п.3 ст.220 НК РФ)

Просто ремонт законченного строительствам дома права на вычет не дает.

5) принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них;

3. Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, если иное не предусмотрено настоящей статьей (п.7 ст.220 НК РФ).

Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные пп.3 пункта 1 ст.220 НК РФ, могут быть предоставлены налогоплательщику до окончания налогового периода на основании его обращения с письменным заявлением к работодателю, при условии представления налоговым органом налоговому агенту подтверждения права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов (п.8 ст.220 НК РФ).

Здравствуйте

1. Порядок предоставления имущественных налоговых вычетов установлен ст. 220 и 221.1 НК РФНа новое строительство или приобретение на территории Российской Федерации объекта жилой недвижимости (долей в них), земельных участков под них;

2. Принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного дома или отделку приобретенной квартиры или комнаты возможно только в том случае, если в соответствующем договоре указано приобретение незавершённых строительством жилого дома, либо квартиры или комнаты (прав на них) без отделки.

Прочие расходы, помимо перечисленных, в составе имущественного вычета не учитываются, например, расходы, связанные с перепланировкой и реконструкцией помещения, покупкой сантехники и иного оборудования, оформлением сделок и т.д.

Вам необходимо подать декларацию и подтвердить расходы. При этом вы должны официально работать и платить с доходов 13%

Добрый вечер, Соколов.

4)Вычет предоставляется в рамках фактически произведенных расходов по приобретению или строительству, но не более 2 млн рублей.

ст. 220 НК РФ