Оформление ИП для репетитора - увеличит ли это налоговую нагрузку?

199₽ VIP

Конечно вы дополнительно будете оплачивать обязательные пенсионные и взносы обязательное медицинское страхование. Это установлено главой 34 Налогового кодекса РФ и Федеральным законом "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" от 15.12.2001 N 167-ФЗ. Самозанятые данные взносы не уплачивают. Не обязаны.

Здравствуйте, Тамара.

Можно стать ИП, если этого требует арендодатель, платить за аренду как предприниматель и работать с клиентами в статусе самозанятого — тоже ИП.

В качестве системы налогообложения Вы можете выбрать упрощенную систему налогообложения по объекту «доходы» — 6%. Есть еще «доходы минус расходы», но там ставка 15% и я не думаю, что у Вас будут значительные расходы. Помимо этого нужно уплачивать страховые взносы, но Вы на сумму этих взносов можете уменьшить налог по УСН. Платеж на обязательное пенсионное страхование рассчитывается от дохода, платеж на обязательное медицинское страхование является фиксированным

Для решения вопроса о правомерности заключения договора аренды помещения гражданином в статусе Самозанятый для оказания репетиторских услуг, следует обратиться к законодательству, регулирующему деятельность Самозанятых на территории Российской Федерации. В частности, необходимо ознакомиться с Федеральным законом от 29.12.2020 № 481-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в части регулирования деятельности в сфере самозанятости", а также соответствующими правилами и постановлениями.

В отношении вопроса о возможности оказания репетиторских услуг на арендованной территории, также необходимо изучить соответствующее законодательство и документы, регулирующие практические аспекты оказания услуг.

Что касается официального подтверждения факта получения денежных средств от физического лица, Самозанятый работник может выдавать расписки, а также оформлять договоры на оказание услуг с соответствующими юридическими лицами. В качестве дополнительного инструмента можно использовать банковские чеки или иные документы, подтверждающие факт перечисления денежных средств на его счет. Однако, необходимо учитывать, что эти действия должны соответствовать требованиям налогового законодательства и правилам Самозанятости.

Здравствуйте, Тамара!

Да, будете платить больше.

Если по минимуму - то 6 % с дохода.

При чем даже если не будете работать, то нужно будет заплатить около 45 т.р за год в СФР.

ст. 430 НК РФ.

Добрый день! Да, расходы Ваши увеличатся, причем весьма существенно.

Во-первых, налогообложение станет сложнее, хотя и можно использовать упрощенную систему, однако размер налога станет выше. Например, в силу ст. 346.20 НК РФ

Налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов в случае, если объектом налогообложения являются доходы и иное не установлено настоящим пунктом и пунктами 1.1, 3, 3.1 и 4 настоящей статьи.

Раз у Вас услуги, это самый оптимальный вариант.

Во-вторых, в силу ст. 419 НК РФ

Плательщиками страховых взносов (далее в настоящей главе - плательщики) признаются следующие лица, являющиеся страхователями в соответствии с федеральными законами о конкретных видах обязательного социального страхования:

индивидуальные предприниматели, адвокаты, медиаторы, нотариусы, занимающиеся частной практикой, арбитражные управляющие, оценщики, патентные поверенные и иные лица, занимающиеся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой

При этом, согласно ст. 430 НК РФ предусмотрен размер таких взносов. В 2024 году при доходах не более 300 тысяч рублей за год придется заплатить около 45 тысяч рублей в СФР.

Поэтому по возможности конечно лучше сохранить статус самозанятого, нагрузка гораздо меньше.

С Уважением!

Здравствуйте Тамара!

В данном случае аренда нежилого помещения самозанятым никакими нормативными правовыми актами не запрещена. То есть самозанятый может арендовать помещение для ведения своей деятельности в общем порядке.

Правда, уменьшить налог на профессиональный доход за счет расходов на аренду нежилого помещения самозанятый никак не сможет.

Отмечу что если самозанятый не имеющий статуса ИП арендует нежилое помещение у организации, то последняя должна выдать самозанятому чек ККТ на полученную арендную плату вне зависимости от того, как платится арендная плата: наличными или на счет организации п. 1 ст. 1.1, п. 1 ст. 1.2 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ.

Тем более в качестве системы налогообложения Вы можете выбрать упрощенную систему налогообложения по объекту «доходы» — 6%.

В этой связи Вы никак не будете больше платить налогов.

При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и защиты и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).

Рад был Вам помочь!

Нет, не будете больше платить налогов.

Вы вправе сохранить налоговый режим НДП в случае регистрации в качестве ИП, в этом случае ставка НДП останется неизменной (п.2 ст.2 закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход").

Здравствуйте, Тамара! Будете больше платить, т.к. даже на УСН 6%, а на НПД согласно требованиям Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" 4% физ.лицам, а 6% - при оказании услуг юридическим лицам. Еще нужно будет платить взносы в СФР, но часть можете зачесть. Статус не важен: Вы вправе заключать договор аренды (ст.606 ГК РФ) в любом статусе, даже просто как физ.лицо.

Добрый вечер, Тамара.

1)ст. 421 ГК РФ. Законодатель четко говорит о том, что любые юридические и физические лица вольны заключать договоры.

ст. 651 ГК РФ. Указаны основные правила и порядок заключения соглашения аренды.

2)Но самое главное, что в них нужно увидеть, — нет прямого запрета арендовать здания и помещения самозанятым. А что не запрещено законом, то можно.

3)так что отказ обычно не правомерный и не понятно причины....

4)Но если вы оформите ИП, то разумеется в большинстве случаем налог будет больше и не особо вам выгодно..

Вы сейчас платите 4 процента по факту, а на ИП в лучшем случае на УСН и будет налог 6 процентов...

Если вы решите зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то вам придется уплачивать налоги в соответствии с выбранной системой налогообложения. В России существует несколько систем налогообложения для индивидуальных предпринимателей: общая система налогообложения (ОСН), упрощенная система налогообложения (УСН), патентная система налогообложения (ПСН) и единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).

При выборе системы налогообложения следует учитывать особенности вашей деятельности и финансовые возможности. Например, если вы планируете оказывать образовательные услуги, то наиболее подходящей системой налогообложения может быть УСН или ПСН.

Если вы выберете УСН, то будете уплачивать налог по ставке 6% от доходов или 15% от доходов минус расходы. При этом, вы сможете уменьшить сумму налога на страховые взносы, уплаченные за себя.

Если же вы выберете ПСН, то будете уплачивать фиксированный налог за каждый месяц действия патента. Размер налога зависит от вида деятельности и региона, в котором вы работаете.

ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" от 15.12.2001 N 167-ФЗ.

Вы не обязаны иметь статус ИП.

Для заключения договора аренды достаточно быть самозанятым.

Да, у Вас появятся обязательные платежи, даже если дохода у Вас не будет.

Как и появится дополнительная отчетность.

Необоснованные отказы можно обжаловать через суд или прокуратуру.

- см. ст. 606 ГК РФ, ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»

Вы совершенно правы, переход с налогового режима «Самозанятый» на статус Индивидуального предпринимателя (ИП) существенно увеличит налоговую нагрузку.

Основные причины:

1. Налогообложение:

- Самозанятые платят налог на профессиональный доход по ставке 4-6%, в зависимости от региона.

- При регистрации ИП, даже на упрощенной системе налогообложения, налоговая ставка будет 6% с доходов.

2. Взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование:

- Самозанятые платят значительно меньше фиксированных взносов - около 8 тыс. рублей в год.

- ИП в 2024 году должны будут перечислить около 45 тыс. рублей взносов в год (при доходах до 300 тыс. рублей). ст. 430 НК РФ.

Таким образом, переход на статус ИП увеличит Вашу налоговую нагрузку в несколько раз, даже при применении упрощенной системы налогообложения.

Если у Вас нет острой необходимости в аренде офиса, то рекомендую сохранить статус самозанятого, так как это оптимальный вариант с точки зрения налогообложения для Вашей деятельности репетитора.

Уважаемый клиент, Ваша ситуация с арендодателями, отказывающимися сотрудничать с самозанятыми, к сожалению, довольно распространена. Рассмотрим, как Вам действовать в данном случае.

В соответствии с действующим законодательством, самозанятые граждане вправе предоставлять образовательные услуги и работать без регистрации ИП. Налоговая ставка для самозанятых составляет всего 4% при работе с физическими лицами или 6% при работе с юридическими лицами.

Если Вы зарегистрируетесь в качестве индивидуального предпринимателя (ИП), то Ваша налоговая нагрузка может увеличиться:

1. При применении упрощенной системы налогообложения (УСН):

- доходы - 6%

- доходы минус расходы - 15%

2. При применении патентной системы налогообложения:

- стоимость патента варьируется в зависимости от региона, вида деятельности и других факторов.

Таким образом, налоговая нагрузка при регистрации ИП может быть выше, чем при статусе самозанятого.

Моё рекомендация - постарайтесь найти арендодателя, готового работать с самозанятыми. Это может быть непросто, но Ваш статус самозанятого позволяет вам законно предоставлять образовательные услуги без необходимости регистрировать ИП.

В случае сложностей я советую Вам проконсультироваться с налоговым специалистом, который поможет оценить Вашу ситуацию и выбрать оптимальный режим налогообложения.

Если вы решите зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя, то вам придется уплачивать налоги в соответствии с выбранной системой налогообложения. В России существует несколько систем налогообложения для индивидуальных предпринимателей: общая система налогообложения (ОСН), упрощенная система налогообложения (УСН), патентная система налогообложения (ПСН) и единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН).

При выборе системы налогообложения следует учитывать особенности вашей деятельности и финансовые возможности. Например, если вы планируете оказывать образовательные услуги, то наиболее подходящей системой налогообложения может быть УСН или ПСН.

Если вы выберете УСН, то будете уплачивать налог по ставке 6% от доходов или 15% от доходов минус расходы. При этом, вы сможете уменьшить сумму налога на страховые взносы, уплаченные за себя.

Если же вы выберете ПСН, то будете уплачивать фиксированный налог за каждый месяц действия патента. Размер налога зависит от вида деятельности и региона, в котором вы работаете.

ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" от 15.12.2001 N 167-ФЗ.

Уважаемая Тамара, добрый вечер!

Безусловно да, налоговая общая нагрузка будет выше.

Согласно ст. 346.20 НК РФ

Налоговая ставка устанавливается в размере 6 процентов в случае, если объектом налогообложения являются доходы и иное не установлено настоящим пунктом и пунктами 1.1, 3, 3.1 и 4 настоящей статьи.

—————

Пример расчета

Предположим, ваш годовой доход составляет 1,000,000 рублей.

НПД:

Если услуги оказываются физическим лицам: 1,000,000 * 4% = 40,000 рублей.

Если услуги оказываются юридическим лицам: 1,000,000 * 6% = 60,000 рублей.

УСН 6%:

Налог: 1,000,000 * 6% = 60,000 рублей.

Взносы в СФР примерно 50000 рублей.

Общая нагрузка: 60,000 + 50000 = 110000 рублей.

Можно сделать Зачет взносов в счет налога.

Согласно статье 606 Гражданского кодекса Российской Федерации, вы вправе заключать договор аренды в любом статусе, даже как физическое лицо. Однако, если Ваши арендодатели настаивают на заключении договора с ИП, это может быть связано с их внутренними «убеждениями»

✔️Если ваши доходы невелики, возможно, НПД будет более выгодным режимом налогообложения.

✔️Попробуйте объяснить арендодателю, что вы имеете право заключать договор аренды как самозанятый.

С уважением, Дарья Алексеевна