Налог при дарении

199₽ VIP

Здравствуйте! Рад помочь вам разобраться в ваших вопросах.

Если вы получили квартиру по договору дарения от дальнего родственника и собираетесь продать ее до истечения трех лет, то вы обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13%. Этот налог будет рассчитан на разницу между ценой продажи и стоимостью приобретения, если таковая имеется. Кадастровая стоимость в данном случае не применяется для вычисления налога, важна именно цена продажи.

При получении квартиры по завещанию после смерти наследодателя вы не уплачиваете налог на дарение. Однако при последующей продаже этой квартиры в течение минимального срока владения (т.е. трех лет) вам также потребуется уплатить НДФЛ в 13% от разницы между ценой продажи и стоимостью квартиры на момент её получения.

В قانونодательстве существуют определенные льготы. Например, если стоимость квартиры при продаже не превышает одного миллиона рублей, то налог уплачивать не нужно. Также, если квартира принадлежала вам более трех лет, вы не обязаны платить НДФЛ с доходов от ее продажи. Важно отметить, что при дарении недвижимости близким родственникам налог может не взиматься, однако это правило актуально в случае, если дарение произошло до 1 января 2024 года.

Что касается инвалидности и оформления заявок на работу, то МСЭ или врачи не имеют права действовать «в обход» вас. Все решения о трудоустройстве должны приниматься с вашего согласия, и ни одна информация о вашем состоянии здоровья не может быть передана третьим лицам без вашего ведома. Вы можете уточнить свои права в данной сфере в местном отделе занятости или в юридической консультации.

Здравствуйте.

1. Повторно налог платить нужно. При продаже (до истечения трехлетнего срока владения) подаренного имущества, с которого уже был уплачен НДФЛ при его получении, необходимо уплатить налог с дохода, полученного от его продажи.

До 1 января 2019 года в таких случаях можно было применить лишь имущественный вычет в размере 250 тысяч или 1 млн рублей в зависимости от вида проданного имущества.

С 1 января 2019 года можно уменьшить доход от продажи подаренного имущества на сумму, с которой был уплачен НДФЛ при его получении, или на сумму расходов дарителя на приобретение этого имущества, которые ранее он не учитывал при налогообложении.

Изменения внесены Федеральным законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации».

2. При продаже квартиры, полученной в наследство, также придется заплатить налог - 13% с суммы, превышающей 1 млн руб. Срок владения таким имуществом исчисляется со дня смерти наследодателя, а не с момента регистрации права собственности.

3. Помимо уменьшения налогооблагаемой базы на 1 млн руб., можно использовать вычет в размере стоимости этого имущества, если документы об этой стоимости остались от наследодателя. Аналогично при продаже квартиры, полученной в дар - можно использовать вычет в 1 млн. рублей.

4. Не могут, все должно происходить исключительно по вашему заявлению и с вашего согласия.

Здравствуйте, Александр! Давайте по порядку.

1. Да, платится. Т.к. продаете раньше положенного срока (минимального срока владения, предусмотренного статьей 217.1 НК РФ), то налог (НДФЛ) 13% (для налоговых резидентов РФ) платится с разницы между продажной ценой (т.к. право собственности перешло после 1 января 2016 года, то не ниже 70% кадастровой стоимости) и налоговым вычетом, который равен 1 млн.руб. (пп.1 п.2 ст.220 НК РФ), либо фактическими документально подтвержденными расходами на приобретение (пп.2 п.2 ст.220 НК РФ) со стороны дарителя, если он по ним не пользовался налоговым вычетом, положенным раз в жизни.

2. Нет. При наследовании НДФЛ не платится.

3. Нет.

4. Нет. Согласно требованиям Закона РФ от 19 апреля 1991 г. N 1032-1 "О занятости населения в Российской Федерации" Вы сами подаете заявление и сами согласно ст.57 Трудового кодекса РФ заключаете трудовой договор.

Налоги при продаже квартиры, полученной по договору дарения

Если вы получили квартиру по договору дарения и собираетесь продать её до истечения трёх лет с момента получения, вы, действительно, обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Этот налог составляет 13% от разницы между продажной ценой и налоговым вычетом, который составляет 1 миллион рублей или фактическими документально подтверждёнными расходами на приобретение, если даритель не использовал право на налоговый вычет.

Согласно статье 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ), если вы продаёте квартиру раньше трёх лет после её получения, то налог будет действительно уплачиваться.

Налоги при наследовании квартиры

При наследовании квартиры НДФЛ не уплачивается. Это правило прописано в статье 217 НК РФ, где указано, что доходы, получаемые в связи с наследованием, не подлежат налогообложению.

Льготы по налогам при дарении и завещании

На основании действующего законодательства, особых льгот по НДФЛ при дарении или наследовании квартир нет. Однако в некоторых ситуациях применяются налоговые вычеты, например, при продаже недвижимости, если она находилась в собственности более трёх лет, налог не уплачивается (в соответствии с статья 220 НК РФ).

Заявки на работу в обход инвалидности

Согласно Закону Российской Федерации от 19 апреля 1991 г. N 1032-1 "О занятости населения в Российской Федерации", заявление на трудоустройство должен подавать сам гражданин. Инвалидность и её подтверждение не могут являться основанием для того, чтобы кому-то другому, например, врачам или органам МСЭ, подавать заявки на ваше место. Вы имеете право сами выбирать, как и куда работать, а также заключать трудовой договор (статья 57 Трудового кодекса Российской Федерации).

1.Согласно пункта 18.1 статьи 217 НК РФ налог НДФЛ не платится :

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами);

Если же вы получили в дар квартиру от дальнего родственника то вам придется уплатить 13 % от кадастровой стоимости квартиры.

Минимальный срок владения три года установлен согласно подпункта 1 пункта 3 статьи 217.1 НК РФ если объект недвижимости получен в дар по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации.

Если этот дальний родственник не является членом вашей семьи то у Вас согласно пункта 4 статьи 217.1 НК РФ минимальный срок владения должен быть не три, а пять лет.

Если вы собираетесь продать квартиру до истечения минимального срока владения то вам нужно платить НДФЛ.

Налог будет рассчитан на разницу между ценой продажи и стоимостью приобретения, со стороны Вашего дарителя, если он не пользовался налоговым вычетом.

2. Согласно пункта 18 статьи 217 НК РФ не облагаются налогом НДФЛ-18) доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке наследования, Как видите , если квартира достанется по завещанию,то есть в порядке наследования то налог не нужно платить.

Но если захотите продать эту квартиру раньше минимально установленного срока владения,то налог вам придется платить.

Согласно пункта 3 статьи 217.1 НК РФ:

3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации; Если квартира получена в порядке наследования от лица , не указанного в подпункте 1 то согласно пункта 4 статьи 217.1 НК РФ минимальный срок владения составляет пять лет.

3. Льгота в виде освобождения от уплаты налога предусмотрена пунктом 18 статьи 217 НК РФ при получении квартиры в порядке наследования А наследование может быть как по закону так и по завещанию.

4. В обход ас и без вашего согласия Вас не имеют права трудоустраивать даже если заявку подает МСЭ при оформлении инвалидности Подобный обход является нарушением трудового законодательства за что предусмотрена ответственность по статье 5.27 КоаП РФ.

В рамках одного вопроса только один вопрос, а не несколько.

Если получили квартиру по дарению или завещанию, срок владения должен быть не менее 3 лет, тогда налог платить не нужно будет.

При продаже можно использовать налоговый вычет до 1 млн руб.

- см. ст. 217, 217.1, 220 НК РФ

Если вы получили квартиру по договору дарения от дальнего родственника и планируете ее продать до истечения трех лет после получения в собственность, вам придется заплатить налог с дохода от продажи этой квартиры.

Этот налог рассчитывается следующим образом:

1. Определяется разница между ценой продажи и стоимостью квартиры, которая была использована для расчета налога при дарении (кадастровая стоимость квартиры).

2. Эта разница умножается на ставку налога (для резидентов РФ обычно 13%).

Например, если вы продадите квартиру за 3 миллиона рублей, а кадастровая стоимость при дарении составляла 2 миллиона рублей:

(3 млн - 2 млн) 13% = 130 тыс. руб.

Так что повторно налог в 13%, который был уплачен при дарении, платить не надо.

При получении квартиры по завещанию налог не платится. Если Вы решите продать эту квартиру раньше чем через пять лет после открытия наследства, Вам придется заплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с разницы между ценой продажи и кадастровой стоимостью, определенной на момент смерти наследодателя.

Ставка налога та же самая - 13%.

Льготы по налогам при дарении или завещании отсутствуют. Существует налоговый вычет при продаже недвижимости, которым можно воспользоваться, если владение недвижимостью было менее минимального срока владения (например, три года для дарения и пять лет для завещания).

Вычет предоставляется в размере расходов на приобретение имущества, но не более 1 миллиона рублей. Это означает, что если ваша квартира стоит больше 1 млн рублей, то вычет составит 1 миллион рублей, и оставшаяся сумма облагается налогом по ставке 13%.

Если бы вы продали квартиру, полученную по завещанию, за 3 млн рублей, то налог составил бы:

(3 млн - 1 млн) 13% = 260 тыс. рублей.

Закон "О налогах на имущество физических лиц" предусматривает освобождение от уплаты налога на имущество для инвалидов I и II групп. Однако эти льготы не распространяются на налог с доходов от продажи недвижимости.

Международная классификация функционирования, ограничений жизнедеятельности и здоровья (МКФ) применяется врачами и медико-социальными экспертными комиссиями (МСЭ) для оценки состояния здоровья и функциональных возможностей пациента.

Медицинские учреждения и службы занятости взаимодействуют друг с другом для помощи пациентам в трудоустройстве, однако это взаимодействие должно происходить с согласия пациента и в его интересах.