Налог на продажу земельного участка и садового дома в СНТ - обязан ли продавец платить?
Я продаю по договору купли-продажи земельный участок и садовый дом в СНТ. В собственности земельный участок и садовый дом больше 3-х лет. Буду ли я, как продавец, платить налоги с продажи недвижимости?
Если недвижимость в собственность 3 года и более, то объекта налогообложения НДФЛ не возникает (ст. 217 НК РФ), декларацию по форме 3-НДФЛ из-за этого подавать не надо, соответственно платить тоже не надо
СпроситьЯ член снт, в договоре купли-продажи должен указать что прлдаю дачный, садовый, земельный участок, или всё равно?
Я пенсионер. Хочу продать земельный участок с садовым домом в СНТ. В собственности меньше 3-х лет. Должен ли я буду заплатить налог после продажи, если я буду продавать недвижимость точно по такой же цене по которой купил? С уважением.
То, что вы являетесь пенсионером, никак не влияет на необходимость декларирования дохода и уплаты налога с продажи квартиры. Правила для всех налогоплательщиков (вне зависимости от возрастного ценза) одинаковые. При этом полученный доход можно уменьшить на сумму имущественного налогового вычета, не превышающего 1 млн руб. (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ). То есть налог по ставке 13% следует уплатить с суммы, полученной при продаже квартиры, за минусом 1 млн руб. Если цена продаваемого жилья меньше 1 млн руб., то налог будет равен нулю. Но налоговую декларацию в этом случае всё равно нужно подать. В противном случае штраф за непредоставление налоговой декларации составит 1000 руб.
Но если вы что- то сразу купите за такую же сумму, либо дороже, то налог так же платиться не будет
СпроситьХотим заключить договор купли-продажи жилого дома с земельным участком. Земельный участок находились в собственности продавца более 3-х лет, а жилой дом находились в собственности продавца менее 3-х лет.
Нужно ли платить налог с продажи объектов недвижимости? Каким образом будет рассчитываться налог: от стомости каждого объекта недвижимости, указанной в договоре, или от общей суммы сделки (2 000 000 руб. из них земю участок - 1000000, жилой дом 1000000)?
В вашем случае не нужно платить налог. Доход от продажи имущества, которым лицо владело три года и более налогом не облагают. Декларированию такой доход не подлежит. Поэтому доход от продажи зем. участка,поскольку он более 3-х лет в собственности, налогом не облагают.
Доход от продажи дома,который находился у вас в собственности менее 3-лет может быть уменьшен на имущественный вычет.
Вычетом является сумма установленная законом которая уменьшает доход при расчете налога.Относительно недвижимости она равняется 1000 000 рублей.
Декларацию вы обязаны подать,поскольку в ней необходимо указать доход от продажи дома и сумму вычета.
СпроситьЗемельный участок и жилой дом на нем для целей налогооблажения по НДФЛ рассматриваются как один объект.
Если недвижимость находилась в собственности лица более 3-х лет, доходы от ее продажи не облагаются НДФЛ. Доходы от продажи имущества, находившегося в собственности 3 года и более, не облагаются НДФЛ. Соответственно, если земельный участок и жилой дом находились в собственности более 3 лет (независимо от изменения состава собственников), то доходы от их продажи не облагаются НДФЛ.
Моментом возникновения права собственности является дата его первоначальной госрегистрации, а не повторного получения свидетельства в связи с изменением состава собственников и размеров их долей.
Я считаю, что стоимость на земельный участок можно указывать любую например ЗУ- 15 000 000, а дом 500 000. В любом случае ничего Вам платить не придется. Напишите письмо в Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина. Разъясните ситуацию. Они отвечают в течении месяца. Лучше напишите, чтоб Вам прислали ответ по почте. У Вас будет письмо для налоговой, чтоб они не приставали.
СпроситьНалог платить не будете.
В соответствии с п. 17.1 ст. 217 НК РФ доход от продажи земельного участка который находится в собственности более 3 лет не будет облагаться НДФЛ. Доход от продажи дома находящегося в собственности менее 3 лет будет облагаться НДФЛ, но вы в соответствии с пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ можете применить имущественный налоговый вычет (1 млн. руб.) или уменьшить доход на сумму расходов связанных с приобретением (строительством) дома. Для уменьшения налоговой базы необходимо будет подать налоговую декларацию по итогом года с прихожением копий документов подтверждающих доход и право на вычет или понесенные расходы.
Налог будет рассчитываться от стоимости каждого объекта указанного в договоре отдельно. Цену в договоре купли-продажи необходимо указывать с учетом положений п. 3 ст. 40 НК РФ предусматривающих право ФНС применять к сделкам рыночные цены.
Ответ Казанской вводит Вас в заблуждение
Казанская пишет «Земельный участок и жилой дом на нем для целей налогообложения по НДФЛ рассматриваются как один объект» . Это неверно.
Минфин в своих письмах неоднократно говорил, что земельный участок и жилой дом на нем рассматриваются как один объект не для целей налогообложения по НДФЛ, а только для целей получения имущественного налогового вычета по НДФЛ связанного с приобретением данных объектов (пп. 2 п. 1 с. 220 НК РФ) См. например Письмо Минфина РФ от 30.11.2011 N 03-04-05/5-967 и другие. Сделано это было в интересах налогоплательщиков, чтобы они могли получать вычет с общей суммы. Разъяснений что земельный участок и жилой дом на нем это один объект во всех случаях в целях обложения НДФЛ в частности освобождения от налогообложения по п. 17.1 ст. 217 НК РФ нет.
Рассуждения Казанской о том, что право «владения» «недвижимостью» исчисляется с момента получения первого свидетельства о праве собственности и не зависит от изменения состава собственников к вашему случаю никакого отношения не имеют.
Совет Казанской указывать любую стоимость дома и земельного участка, в частности явно занижать стоимость дома в 3 раза (15 млн. наверное опечатка) по сравнению с земельным участков не учитывает положений п. 3 ст.ст. 40 НК РФ согласно которым налоговые органы в случае отклонения суммы сделки более чем на 20% от среднерыночных цен вправе вам до начислить налоги и пени, применив к сделке рыночные цены.
Единственно верное в ответе Казанской это совет обратиться в Минфин, правда этим Казанская по сути говорит что не знает ответа на ваш вопрос.
На мой взгляд вам необходимо воспользоваться имущественным налоговым вычетом. Но хочу предупредить, что имущественный налоговый вычет предусмотренный пп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ в сумме 1 млн. руб. предоставляется не при продаже каждого объекта «недвижимости» в течение года, а на все объекты, то есть если продадите 10 домов по 1 млн. рублей, то получите вычет не 10 млн. руб., а только 1 млн. руб.
Так же кроме использования имущественного налогового вычета в сумме 1 млн. руб., вы имеете право уменьшить доход на сумму расходов связанных с приобретением дома (абзац 2 п.п. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ)..
Имущественный налоговый вычет предоставляется не с продажи «недвижимости» как указывает Дереявнко, а только с той «недвижимости» которая указана в пп. 1 п 1ст. 220 НК РФ. НК РФ вообще не употребляет термин «недвижимость», просто перечисляются виды объектов к доходам от продажи которых применяется имущественный вычет «от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков».
СпроситьЗдравствуйте, купил земельный участок садовый. Продавец мужчина лет 60, участок в его собственносии с 1993 года. Оформили договор купли продажи, я потом получил кадастровое свидетельство и право собственности. Могут ли его дети претендовать на этот участок уже после продажи?
Добрый день. Нет, его дети претендовать не могут, если на момент совершения сделки продавец был дееспособным, не состоял на учете в ПНД, был вменяем. В противном случае дети Продавца могут попытаться оспорить вашу сделку.
СпроситьУв. Валерий, его дети не могут претендовать на Ваш земельный участок. Только Ваши наследники, в случае смерти, могут преетндовать на Ваше имущество.
СпроситьВ договоре купли-продажи указано, что земельный участок продается за 500 000 руб, а 2/3 доли дома - за 680 000 руб., а все вместе продается за 1180 000 руб. Буду ли я платить подоходный налог после продажи данного имущества?
Здравствуйте! Доходы от реализации имущества, находящейся на территории Российской Федерации, облагаются налогом на доходы физических лиц (13%) для налоговых резидентов РФ (подп. 5 п. 1 ст. 208 НК РФ).
При этом налогоплательщик при получении дохода от продажи квартиры вправе уменьшить налоговую базу на сумму затрат произведенных на покупку продаваемого имущества или на сумму имущественного налогового вычета на продажу ((НБ=Доход-Расход=Х*13%(сумма налога))).
Размер имущественного вычета на продажу зависит от срока нахождения в собственности продаваемого имущества налогоплательщика и подтверждается свидетельством права собственности (подп. 1 п. 1 ст. 220 НК РФ).
Необходимо знать, что при продаже недвижимого имущества декларация должна быть подана всегда, независимо от того, придется ли платить налог. Декларация для получения вычета должна быть представлена в срок не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества. Сумма налога должна быть уплачена налогоплательщиком до 15 июля года, следующего за годом продажи имущества (часть 4 статьи 228 НК РФ).
СпроситьЯ продаю домовладение за 2000 000 руб. Дом и строения находятся в моей собственности более трёх лет. А земельный участок я буду только сейчас приватизировать для сделки купли продажи. Покупатель настаивает указании 2000 000 руб в договоре купли-продажи! Как мне оформить договор купли-продажи, что-бы не платить со сделки подоходный налог государству - 13%?
Не приватизируйте земельный участок, тогда его цена в договоре вообще не указывается.
Покупатель потом сам приватизирует землю.
СпроситьХотим заключить договор купли-продажи жилого дома с земельным участком. Земельный участок находились в собственности продавца более 3-х лет, а жилой дом находились в собственности продавца менее 3-х лет.
Нужно ли платить налог с продажи объектов недвижимости? Каким образом будет рассчитываться налог: от стомости каждого объекта недвижимости, указанной в договоре, или от общей суммы сделки (2 200 000 руб. из них земю участок - 1 000 000, жилой дом 2 200 000)?
В договоре купли-продажи укажите цену по каждому объекту (зем. участок и дом отдельно). тогда налог будет расчитывать отдельно по каждому объекту.
Если Вы продаете не по ипотеке, то спокойно можете указать, что стоимость зем уч-ка большую, а стоимость самого дома 999000 руб.
СпроситьЗемельный участок в СНТ получен в наследство больше трёх лет назад, садовый дом, хоть и построен давно, оформлен 02/21.
Вся недвижимость участок+садовый дом проданы 04/21 за 1,5 м.
Какой налог необходимо уплатить?
Мало данных, для корректного ответа надо знать, какова цена каждого из указанных объектов.
СпроситьОт стоимости дома отнимите 1 млн, а с цены зем участка налог не платится, так как минимальный срок 3 года вышел.
Ст.217.1 НК РФ.
Тогда платить ничего не нужно.
СпроситьМы недавно купили участок и при заключении договора купли продаж была указана сумма намного меньше чем реальная сумма. Продавец сказал чтоб налоги меньше платить. Вопрос такой: если участок уйдет на снос государство будет оценивать по рыночной цене? Или по договору? И что можно сделать чтоб переделать договор купли продажи.
Я продаю садовый домик с земельным участком за 2000000 рублей, который находится в моей собственности с 2012 года. Буду ли я платить налог с продажи данного объекта недвижимости?
Нет. Не будете платить. На основании ст. 217 НК РФ Вы освобождены от уплаты налога.
СпроситьНет, в соответствии со ст. 220 НК РФ вы освобождаетесь от налога если владеете имуществом более 3-х лет. то относится к недвижимости, приобретенной до 2016 года.
СпроситьНалогообложение доходов от продажи имущества регулируется статьей 220 НК РФ. Если дом и земля были в собственности более 3 лет - налог не взимается. Если менее - цена продажи минус 1 млн. руб, а с остальной суммы 13% НДФЛ.
СпроситьПлатить налог илинет зависит от того каким образом ранее вы приобрели садовый домик и участок
Если по следующим основаниям,то налог платить не нужно Срок три года нахождения в собственности у вас есть.
Если же нет данных оснований то платить налог придется так как с 1 января 2016 года увеличился срок с 3 лет до 5 летА с 2012 года 5 лет еще не истекли
В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 15.02.2016)
Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
17.1) доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период:
от продажи объектов недвижимого имущества,
Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;
2) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в результате приватизации;
3) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком - плательщиком ренты в результате передачи имущества по договору пожизненного содержания с иждивением.
4. В случаях, не указанных в пункте 3 настоящей статьи, минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет.
СпроситьУ Вас налога не будет, так как в собственности более 3 лет--ст.217нкрф.
Изменения в НКРФ применяются в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года.
СпроситьЗдравствуйте.
Нет, платить налог Вы не будете, Вы владеете имуществом более трех лет.
Новый пятилетний срок владения применяется только в отношении имущества, которое приобретено после 1 января 2016 года.
Но, обязательно декларацию подайте до 30 апреля 2017 года.
Статья 217 Налогового кодекса РФ
СпроситьСветлана
согласно ст. 220 НК вам не придется ни налог платить. ни декларацию подавать (в налоговый орган) - если вы владеете имуществом перед продажей более 3 лет
Спросить