Приватизация недвижимости менее 3 лет назад - каков налог при продаже и покупке квартиры за одинаковую сумму?

Юлия, добрый день!

Если Вы будете продавать квартиру до истечения 5 (Пяти) лет владения (это новое правило, введенное законом вступившим в силу с 1 января 2016 года) по возмездным сделкам, то Вам необходимо будет заплатить налог на доходы 13% от стоимости квартиры, но не менее от 0,7 от ее кадастровой стоимости (это в случае если в договоре стоимость квартиры будет указана меньше).

С уважением,

Екатерина.

Да, если менее 3х лет - должны будете уплатить налог.

Это зависит от сумм, вырученных при продаже и прочих обстоятельствах (ст. 220 НК РФ)

Если продаете по цене свыше 1 млн. То 13 % с суммы свыше 1 млн налог.

Налог не на прибыль, а на доходы физлица. Налог обязаны будете уплатить, но если ранее Вы не использовали право на получение имущественного вычета (возврат подоходного налога), то Вы вправе это сделать сейчас.

Вам ни чего не мешает указать в договоре купли продажи сумму в 1млн руб.

Всего доброго.

Отзывы, благодарности

01.12.2012 23:05, за ответ на вопрос 2050192

Спасибо за ответ!Если я правильно вас понял то в договоре мне нужно указать сумму 1000000 рублей ,а чтобы покупатель не имел претензий в случае его расторжения я обязуюсь вернуть эту сумму +350 тысяч.Право на возвращение подоходного налога я не использовал.

Да, всё так. Для покупателя - отдельная расписка. При покупке - после завершения сделки обращаетесь в ИФНС и решаете вопрос с возвратом.

Всего доброго.

Спасибо за ответ! Если я правильно вас понял то в договоре мне нужно указать сумму 1000000 рублей, а чтобы покупатель не имел претензий в случае его расторжения я обязуюсь вернуть эту сумму +350 тысяч. Право на возвращение подоходного налога я не использовал.

Добрый день.

Да, налог выплачивается. В данном случае никак, разве, что занизить официальную стоимость квартиры, а соответственно и налогооблагаемую базу. И кстати, как вы через неделю собираетесь все сделать, если только на оформление собственности уходит по меньшей мере месяц, а то и два...

Виктор! Сделки по продаже имущества облагаются подоходным налогом. Размер налога на продажу зависит от множества факторов, но подоходный налог с продажи имущества можно не платить на вполне законных основаниях.

Для уменьшения налогового бремени нужно знать, что налог можно не платить если:

Если Вы продали имущество за цену ниже покупной. Чтобы освободиться от уплаты налога с продажи автомобиля, вы должны подать в налоговую инспекцию декларацию с приложенными копиями договоров как купли, так и продажи.

Если Вы длительное время владели имуществом, в соответствии с п. 17.1. статьи 217 Налогового кодекса РФ доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

В других случаях можно снизить налог получив налоговый вычет в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса РФ в соответствии с которой, при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов: в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей, а также в суммах, полученных в налоговом периоде от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 250 000 рублей.

Если Вы владеете имуществом менее трех лет, то декларацию Вы подавать обязаны в любом случае. Налоговая декларация за текущий год подается в начале следующего года.

Декларация заполняется при помощи специальной программы, которую можно скачать на сайте налоговой инспекции, которая появляется в начале года.

Срок подачи декларации до 30 апреля. Срок уплаты налога до 15 июля.

Размер налога на доходы физических лиц составляет 13 процентов. Рассчитать подоходный налог с продажи имущества Вы можете самостоятельно по формуле: цена автомобиля * 0.13 – 250.000 рублей= налог.

Заплатите 13% от 2,5 млн. руб. (ст.220 НК РФ)

Здравствуйте, Наталья!

Да нужно, за вычетом 1000000 из налогооблагаемой суммы. Т.е. 13% от 2000000 р

Наталья, в данном случае выплата налога обязательна, потому как имущество, находилось в собственности менее трех лет.

В соответствии с Налоговым кодексом РФ доход, полученный от продажи квартиры в 2014 году, облагается подоходным налогом в размере 13% от вырученной суммы.

Если продажа имущества потребовала каких-либо финансовых затрат, то налогооблагаемая база может быть уменьшена на эту сумму. Также она может быть снижена за счет суммы имущественного налогового вычета на продажу, который на сегодняшний день составляет 1 миллион рублей для недвижимого имущества.

В том случае, если реализованная недвижимость была в собственности продавца более 3-х лет, налог при продаже квартиры не платится (статья 220 НК РФ, часть I). При этом неважно, каким путем эта недвижимость попала в собственность продавца: наследование имущества, приватизация жилья, покупка или дарение квартиры. Здесь играет роль дата регистрации в ЕГРП — именно от нее будут отталкиваться, отсчитывая период владения квартирой. Чтобы использовать эту возможность, необходимо написать заявление в налоговые органы по месту регистрации.

Не нужно.

Согласно подпункту 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса налогоплательщик при определении размера налоговой базы по налогу на доходы физических лиц имеет право на получение имущественных налоговых вычетов в суммах, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи, в частности, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее трех лет, но не превышающих в целом 1 000 000 рублей.

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета, предусмотренного подпунктом 1 пункта 1 статьи 220 Кодекса, налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов.

Сумма дохода, превышающая сумму примененного имущественного налогового вычета, подлежит налогообложению налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов.

В то же время, в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в сумме, израсходованной им, в частности, на приобретение на территории Российской Федерации квартиры, комнаты или доли (долей) в них, но не более 2 000 000 рублей.

Согласно абзацу двадцать второму подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса документом, необходимым для подтверждения права на имущественный налоговый вычет при приобретении квартиры по договору купли-продажи, является документ, подтверждающий право собственности на квартиру, которым является свидетельство о государственной регистрации права собственности.

Таким образом, если продажа одной квартиры и покупка другой квартиры произведены в одном налоговом периоде, то налогоплательщик имеет право на получение имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1 и 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса.

Если напишите заявление о предоставлении имущественного вычета, то согласно ст. 220 НК РФ уплатите НДФЛ с 3000000-1000000 вычет=2000000 рублей 13% (260 тыс. руб.).

Если не напишите о предоставлении имущественного вычета, то НДФЛ с 3000000 руб. 13% (390 тыс. руб.).

Нет налогом не облагается имущество находившееся в собственности более трех лет. Статья 220 Налогового кодекса

Наталья, здравствуйте! Согласно ст. 220 НК РФ.Вам не нужно платить налог свыше 1 млн. руб. 13%, так как у Вас разница между покупкой и продажей будет 500000 рублей, т.е. менее 1 млн. руб. Декларацию подавать , хоть и нулевую придется в налоговую подавать

Добрый день!

Наталья, в случае, если купля-продажа будет происходит через агентства недвижимости, то агент может предложить Вам обходные пути по оформлению договора купли-продажи, при котором Вы налог с продажи платить не будете, но возврат налога в размере 13% от стоимости квартиры сможете получить!

Удачи!

Наталья

что б ответить на ваш вопрос, нужно полностью приводить вам содержание ст. 220 налогового кодекса РФ Попробую разъяснить попроще. Вы не будете платить налог с продажи если

1.приобретали квартиру на сумму 3 миллиона рублей (то есть в зачет пойдет не сумма покупки новой квартиры а сумма покупки продаваемой квартиры)

2.если вы получаете налоговый вычет при покупке квартиры 2 миллиона рублей, налоговый вычет составит 3 миллиона (1 миллион при продаже и 2 миллиона при покупке).

В остальных случаях налог придется платить с суммы свыше 1 миллиона рублей

Мнения юристов разошлись))) Вы задали вопрос не верно! В Вашем случае надо было спросить: можно ли не платить налог при продаже и получить еще налоговый вычет при покупке квартры? Подождите два месяца и проводите сделки, Вы будете в явном плюсе, если точно в размере 260000 руб. Налог платить не будете и получите налоговый вычет при покупке квартиры, правда если не пользовались ранее налоговым вычетом.

Подоходный налог платит продавец. Если он - резидент РФ по уплате налогов (ст.207 НК РФ), то после продажи при подаче декларации по подоходному налогу имеет право на имущественный налоговый вычет по пп.1 п.1 ст.220 НК РФ на сумму 1000000руб., а с 4900000 руб. заплатит подоходный налог по ставке 13%(ст.224 НК РФ). Если продавец-нерезидент по уплате налогов, то права на вычет он не имеет и с суммы 5900000руб. заплатит подоходный налог по ставке 30%.

Добрый день, уважаемый посетитель!

Налог платить нужно. Но в данном случае (если совершите обе сделки в течение одного налогового периода - года) можно воспользоваться взаимовычетом (2 миллиона рублей).

Удачи Вам и всего доброго, благодарим за обращение!

Здравствуйте, Светлана!

Если квартира у Вас в собственности менее трех лет, Вы имеете право на налоговый вычет в 1 000 000 руб. Т.е. (2 300 000 - 1 000 000) * 13% = 169 000 руб. Вы можете вместо вычета в 1 000 000 руб. уменьшить налогооблагаемую базу на расходы по приобретению квартиры. Кроме того, Вы имеете право на вычет из налогооблагаемой базы в размере приобретенного жилья (в пределах 2 000 000 руб.)

По русски - Если Вы купите квартиру взамен проданной, которая будет стоить дороже, платить ничего не нужно будет, подав необходимые документы в налоговую.