В банк поступил запрос о представлении выписки о движении денежных средств по счету, ХХХХ, копию карточки с образцами подписей и оттиском печати, копии чеков о снятии денежной наличности запрос поступил от Отделения по борьбе с межрегиональными экономическими и налоговыми преступлениям. В запросе ссылается на 26 ФЗ "О банках и банковской деятельности",ст.11 ФЗ "О милиции" и 102 НК РФ
Запрос подписан Начальником отдела черной пастой, мало того заверен печатью для пакетов!
Вопрос: Допустим ли к исполнению запрос подписанный черной пастой, и заверенный печатью для пакетов?
Какого цвета пастой совершена подпись и какая печать, не имеет значения.
Указанные в ст. 26 Закона о банках и банковской деятельности функции по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений относятся к сфере Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям МВД России. Поэтому документ органа внутренних дел о предоставлении информации, содержащей банковскую тайну, должен соответствовать следующим требованям:
- должен быть направлен в банк подразделением Федеральной службы по экономическим и налоговым преступлениям МВД России и подписан его руководителем либо лицом, исполняющим функции руководителя данного подразделения;
- содержать ссылки на ст. ст. 2 и 6 Федерального закона от 12.08.1995 № 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", на ст. 11 Закона РФ от 18.04.1991 № 1026-1 "О милиции";
- содержать обязательную ссылку на соответствующие статьи УК РФ, устанавливающие ответственность за конкретные налоговые преступления;
- содержать ссылку на письменное указание начальника органа внутренних дел на проведение проверки сведений о налоговом преступлении (проведение в отношении их оперативно-розыскных мероприятий) и на номер, присвоенный данным сведениям.
С уважением,
Спросить
