Нужно ли платить налог при приобретении недвижимости стоимостью более 1 млн?

Оценка недвижимости по БТИ не соответствует рыночной стоимости квартиры.

5000-кратный размер минимальной месячной оплаты труда не облагается подоходным налогом( п.6 "в)" ст.3 Закона РФ "О подоходном налоге с физических лиц").

Здравствуйте Владимир!

Правильно читали можно. Но вот тот факт что вы приобретете у близкого родственника (родителей) это не приветствуется. Думаю что здесь могут быть проблемы. Но если вы готовы отстаивать свое право и сохранить (65 т. р) то пробуйте. Налоговый вычет при взаимозачете не в коем случае не применяется.

Власти Узбекистана не давно упростили для иностранцев покупку недвижимости и ввели для них налоговые льготы для «резкого увеличения объема частных инвестиций и дальнейшего укрепления доверия бизнес-сообщества», согласно указа президента страны Шавката Мирзиеева, опубликованного 11 апреля.

С 1 мая ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ), получаемых в Узбекистане нерезидентами, снижается с 20% до 12% (за исключением дивидендов, процентов и доходов от фрахта).

1) Есть большие риски, что при смене ветра, все Ваши инвестиции сдует в карман иных лиц. Сейчас Вам разрешат купить - Закон Узбекистана

ОБ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЯХ

30 Апреля 1998 и принятые недавно акты.

2) Никаких налогов при покупке нет. Это же не доходы, а расходы.

3) Насчет оптимизации налогообложения в Узбекистане - лучше к налоговому юристу в Ташкенте, поймите правильно, если речь о 100 000 000 вложений или о таком доходе в год, то явно не за 90 рублей тут что-то услышать конкретное.

4) Согласно изданному указу президента, с 1 мая 2022 года налог на доход нерезидента Узбекистана, который он получает из источников страны, установят в размере 12%, ранее он составлял до 20%.

5) Доходы физического лица - гражданина Республики Узбекистан подлежат налогообложению по налоговой ставке - 12%, Ст.381 НК РУз., а вот доходы иностранного гражданина, полученные от продажи недвижимости налоговая ставка составляет - 20%, Ст.382 НК РУз.

Это было, сейчас уравняли всех - всем ставка - 12% !

Здравствуйте Сергей!

1. Да, россиянам разрешено покупать недвижимость в Узбекистане.

2. НДФЛ уплачивает физлицо–покупатель. Он является налоговым агентом и обязан исчислить, удержать и перечислить налог в бюджет.

Оплата налога происходит после заключения ДКП в нотариальной конторе, если продаваемая недвижимость не подпадает под налоговую льготу, покупателю потребуется для регистрации справка об уплате налога предыдущего собственника, продавца. Без справки об уплате налога продавцом документы для гос. регистрации приняты не будут.

Полезно для Вас: Подробнее ➤

3. Доходы от сдачи имущества в аренду облагаются по общеустановленной ставке 12 % . Для физических лиц, предоставляющих в аренду имущество (движимое или недвижимое), во временное владение и пользование по договору аренды, доход в виде арендной платы является имущественным доходом (статья 375 НК РУз).

4. Налог на имущество граждан будет определяться исходя из кадастровых документов, то есть в процентах к кадастровой стоимости имущества.

5. С Суммы разницы (подтвержденные документально) платите налог.

Налоговый кодекс Республики Узбекистан (утвержден Законом Республики Узбекистан от 25 декабря 2007 года № ЗРУ-136) (с изменениями и дополнениями по состоянию на 13.06.2022 г.)

Статья 375. Имущественные доходы

4) доходы от реализации имущества, принадлежащего налогоплательщику на праве собственности. Доходы от реализации имущества определяются как превышение суммы реализации данного имущества над стоимостью его приобретения, подтверждаемой документально. При отсутствии документального подтверждения указанной стоимости доходом признается стоимость реализованного имущества, а по недвижимому имуществу - положительная разница между ценой реализации и кадастровой стоимостью;

Всего Вам наилучшего!

Сергей, здравствуйте.

1.У Вас такое право приобрести коммерческую недвижимость.

На покупку коммерческой недвижимости в Узбекистане никаких ограничений для граждан РФ не имеется.

2. По вопросам налогообложения:

Действует между двумя государствами:

Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Узбекистан об избежании двойного налогообложения доходов и имущества" (Заключено в г. Москве 02.03.1994) (вместе с "Протоколом об обмене грамотами о ратификации Соглашения между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Узбекистан об избежании двойного налогообложения доходов и имущества")

Важно для Вас

Если резидент одного Договаривающегося Государства получает доход в другом Договаривающемся Государстве, который, в соответствии с положениями настоящего Соглашения, может облагаться налогом в другом Государстве, то сумма налога на этот доход, подлежащая уплате в этом другом Государстве, может быть вычтена из налога, взимаемого с такого лица в связи с доходом в первом упомянутом Государстве. Такой вычет, однако, не будет превышать сумму налога первого Государства на указанный доход, рассчитанного в соответствии с его налоговым законодательством и правилами.

Рекомендую почитать в полной форме

Подробнее ➤

3.По аренде:

Доходы, получаемые резидентом одного Договаривающегося Государства от недвижимого имущества (включая доходы от сельского или лесного хозяйства), находящегося в другом Договаривающемся Государстве, облагаются налогами только в этом другом Государстве.

Положения пункта 1 применяются к доходу, полученному от прямого использования недвижимого имущества, аренды или использования недвижимого имущества в любой другой форме. ИП зарегистрируйте в РФ.

4. Рассчитать можно на официальном сайте налоговой службы/комитета Узбекистан

Подробнее ➤

5. Всё зависит от сумм покупки и продажи, Вы нам их не указали.

В силу Вышеуказанного Соглашения, применяются правила в РФ.

________

С уважением.

Как нерезидент можете приобрести коммерческую недвижимость в УЗБЕКИСТАНЕ.

При покупке налог не платится.

Налог на доходы составляет 12%.

- см. ст. 375 НК РУ, Закон Узбекистана "Об иностранных инвестициях" от 30.04.1998

Здравствуйте Сергей!

Давайте по порядку.

1.Можете купить. Закон не запрещает россиянам покупать недвижимость в Узбекистане.

2.При покупке налога нет. Только Ваши расходы. Если что Вам поможет вот это Соглашение:

Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Узбекистан об избежании двойного налогообложения доходов и имущества"

3. Вы можете зарегистрировать ИП, По налогам и оптимизации обратитесь к юристам Узбекистана. Здесь на сайте они есть.

4.Зайдите на сайт налоговой службы Узбекистана, там можно рассчитать. Налог будет определяться исходя из объекта налогообложения, его стоимости.

5.Платится налог на доходы 12 %.

Здравствуйте!

Вы можете воспользоваться налоговым вычетом от покупки жилья. Государство готово вернуть гражданину 13% средств с максимальной суммы — 2 миллиона рублей.

Налог платят Продавцы, а покупатели если официально трудоустроены могут воспользоваться налоговым вычетом.

Всего Вам хорошего!

Налог платится с продажи, а не покупки.

С покупки можно вернуть налоговый вычет, но при условии, что имеете доход, облагаемый НДФЛ.

Здравствуйте Надежда! Согласно статье 220 Налогового Кодекса РФ, при продаже квартиры продавец обязан уплатить налог в размере 13% со всей полученной суммы сверх 1 миллиона рублей. Распространяется этот закон на всех продавцов-физических лиц, владевших недвижимостью менее трёх лет. Более того, налог на доходы составляет 13% от получаемого дохода. Если с момента получения свидетельства о государственной регистрации права собственности прошло менее трех лет, а квартира на момент продажи стоит дороже миллиона рублей, то при ее продаже вам придется уплатить налог.

Если с момента приобретения квартиры прошло более 3 лет, налог на доход продавцом не платится, независимо от суммы продажи. А если нет то налог рассчитывается так:

Собственник продал за 1,2 млн. рублей квартиру, которую приобрёл ранее за 0,9 млн. рублей. В собственности она у него менее 3 лет. В этом случае, лучше использовать льготу на 1 млн. рублей, а не сумму фактически понесённых расходов по приобретению недвижимости (в данном случае - 0,9 млн. рублей.). Налог платится только с сумм превышающих 1 млн. рублей. (1,2 - 1 ) * 13% = 26 тыс. рублей.

Наталья, здравствуйте.

В целом, правы те, кто утверждает, что придется заплатить налог в размере 13% от 4 млн. руб.

Расходы по покупке ДРУГОЙ квартиры не вычитаются из доходов от продажи квартиры при налогообложении НДФЛ (это налог на доходы, а не на прибыль!). Можно лишь воспользоваться имущественным вычетом в 1 млн. руб.

Но есть один нюанс. Если Ваша мама не пользовалась этим вычетом ранее, она имеет право на налоговый вычет ПРИ ПОКУПКЕ квартиры в размере 2 млн.руб. Этот вычет предоставляется вместе и независимо от указанного выше вычета ПРИ ПРОДАЖЕ в 1 млн.руб.

То есть, теоретически можно воспользоваться вычетами на общую сумму 3 млн.руб. и платить налог от планируемой операции в размере 13% от 2 млн.руб. - тоже конечно приличная сумма.

Возможности избежания налогообложения в Вашем случае - найти вариант обмена с доплатой или (что традиционно) уговорить покупателя 2 комн. квартиры указать в договоре меньшую сумму.

Те кто говорят про один налоговый период не правы вообще.

Для определения суммы налога учитывается только доход от продажи и расходы на покупку другой недвижимости не учитываются.

Поэтому, расчет следующий.

Квартира получена по наследству, т.е. не приобреталась.

Отсюда налог= сумма продажи - 1 млн. руб. х13%/100 Посчитайте сами.

Поэтому правы и однозначно правы те, кто вам сказал - налог с 4 млн. (п. 1 ст. 220 НК РФ).

А вот при покупке квартиры предоставляется вычет, но это отношения к продаже не имеет. Вычет означает возврат налога, уплаченного и для тех, кто имел доходы облагаемые по ставке 13%. Воспользоваться вычетом право налогоплательщика. Максимальная сумма возврата 260 000 т.р. Писать далее не буду. Подробности в ст. 220 НК РФ п. 2.

Здравствуйте, Елена Александровна.

при продаже квартиры, находившейся в вашей собственности менее трех лет подоходный налог будет браться со стоимости квартиры, указанной в договоре, за вычетом 1 млн. руб.

Здравствуйте!

Да, 13%. Успехов Вам.

Если отчуждаемая недвижимость находится в США, то консультацию по данному вопросу Вам необходимо получать у местного специалиста.

Должен платить как физическое лицо (ст. 400-401 НК РФ), ИП - это статус. От того что он ИП не исключается обязанность по уплате налога.

.

Статья 401. Объект налогообложения

[Налоговый кодекс РФ] [Глава 32] [Статья 401]

1. Объектом налогообложения признается расположенное в пределах муниципального образования (города федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга или Севастополя) следующее имущество:

1) жилой дом;

2) жилое помещение (квартира, комната);

3) гараж, машино-место;

4) единый недвижимый комплекс;

5) объект незавершенного строительства;

6) иные здание, строение, сооружение, помещение.

2. В целях настоящей главы жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства, относятся к жилым домам.

3. Не признается объектом налогообложения имущество, входящее в состав общего имущества многоквартирного дома.

Здравствуйте, Татьяна!

Свидетельство о регистрации собственности на эту недвижимость оформлено на Иванова, как физ. лицо. Нужно ли оформить какой-нибудь документ на использование этой недвижимости для коммерческих целей ИП?

Надо сразу сказать, что какого-либо иного документа, по которому Иванов владеет объектом как ИП, оформлять не требуется.

Что касается налогообложения, то ИП, которые применяют специальные налоговые режимы, освобождаются от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении некоторых объектов.

Например, ИП, перешедшие на "вмененку" не платят налог на имущество физических лиц в отношении имущества, которое используется для осуществления предпринимательской деятельности, переведенной на единый налог на вмененный доход (п. 4 ст. 346.26 НК РФ).

Индивидуальные предприниматели на патентной системе налогообложения не платят налог на имущество физических лиц в отношении имущества, которое используется в деятельности, переведенной на патент (подп. 2 п. 10 ст. 346.43 НК РФ).

Здравствуйте. Если у вас УСН, то п. 3 ст. 346.11 НК РФ определено, что применение УСН индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности).

Должен платить как гражданин.

Ст. 400 НК РФ указывает:

"Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения в соответствии со статьей 401 настоящего Кодекса."

Нежилое помещение приобретено физическим лицом, поэтому оплачиваете налог с коммерческой недвижимости как физ. лицо.

Физические лица признаются налогоплательщиками, если владеют на праве собственности имуществом, которое является объектом налогообложения. Перечень облагаемого имущества приведен в ст. 401 НК РФ. К такому имуществу законодателем отнесены:

- жилой дом (в том числе жилые строения, расположенные на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства);

- квартира, комната;

- гараж, машино-место;

- единый недвижимый комплекс;

- объект незавершенного строительства;

- иные объекты (здание, строение, сооружение, помещение).

В Российской Федерации начиная с 2015 года, имущественный сбор был заменен новым налогом на недвижимое имущество, в том числе и на коммерческое. Теперь налоговый платеж будет рассчитываться на основе кадастровой оценки недвижимого объекта, а не исходя из инвентаризационной стоимости.

Российское законодательство не устанавливает конкретное понятие коммерческой недвижимости. На практике так называют строения и земельные участки, предназначенные не для проживания, а в целях получения прибыли. Налог на коммерческую недвижимость имеет свои особенности в связи с тем, что владелец получает доход от его использования.

Размер налога на коммерческую недвижимость в 2016 году может устанавливаться на региональном уровне, поэтому в каждом регионе он немного разный. В основном максимальная ставка равняется 2% от кадастровой стоимости. Поэтому, чтобы знать, сколько собственнику необходимо заплатить, нужно знать кадастровую стоимость помещения. Такую информацию может предоставить местное отделение Кадастровой палаты.

В случае если считаете стоимость слишком высокой, то можете попросить пересмотреть сумму. В любом случае есть возможность за собственные средства провести независимую оценку, а затем обратиться в суд.

Коммерческая недвижимость в 2016 году, принадлежащая на праве собственности физическим лицам, облагается налогом по следующим ставкам:

0,1% – если оценка недвижимости не превышает 300 000 рублей.

0,1 – 0,3% – если оценка объекта равна сумме от 300 000 до 500 000 рублей.

0,3 – 2% – если оценка имущества превышает 500 000 рублей.

Указанные коэффициенты могут меняться местными властями, учитывая насколько объект является привлекательным и рентабельным, в каких целях используется, какой категорией обладает недвижимость и сам собственник. Вопрос о льготах также решается на местном уровне.

Иванов как физическое лицо должен платить налог на имущество физических лиц в соответствии с главой 32 НК РФ

"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 03.07.2016) (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.10.2016)

Глава 32. НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ

(введена Федеральным законом от 04.10.2014 N 284-ФЗ)

Статья 400. Налогоплательщики

Налогоплательщиками налога (далее в настоящей главе - налогоплательщики) признаются физические лица, обладающие правом собственности на имущество, признаваемое объектом налогообложения в соответствии со статьей 401 настоящего Кодекса.

Статья 406. Налоговые ставки

1. Налоговые ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований (законами городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя) в зависимости от применяемого порядка определения налоговой базы с учетом положений пункта 5 настоящей статьи.

2. В случае определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения налоговые ставки устанавливаются в размерах, не превышающих:

1) 0,1 процента в отношении:

жилых домов, жилых помещений;

объектов незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом;

единых недвижимых комплексов, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом);

гаражей и машино-мест;

хозяйственных строений или сооружений, площадь каждого из которых не превышает 50 квадратных метров и которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства или индивидуального жилищного строительства;

2) 2 процентов в отношении объектов налогообложения, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса, в отношении объектов налогообложения, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса, а также в отношении объектов налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 миллионов рублей;

3) 0,5 процента в отношении прочих объектов налогообложения.

Делается это вот так, произошли некоторые изменения в налогообложении.

Более подробно можете прочитать здесь по ссылке.

Подробнее ➤

Налог на имущество УСН 2014 года предусмотрен не был, «упрощенцы» его не платили. Изменения в ст. 346.11, 346.26 НК, внесенные законом от 02.04.2014 года № 52-ФЗ, обязали их оплачивать этот налог. Правомерным его взимание с налогоплательщиков, применяющих УСН, стало с 01.01.2015. Налог начисляется по ряду объектов недвижимости, имеющих кадастровую стоимость (п. 1 ст. 378.2 НК РФ). Для юрлиц-упрощенцев оплата налога по таким объектам становится обязательной (п. 2 ст. 346.11 НК РФ).

Что касается ИП на УСН, то этот налог имеет к нему отношение, если перечисленное в п. 1 ст. 378.2 НК РФ имущество используется им для предпринимательской деятельности. Если оно включено в перечень объектов для обложения налогом по кадастровой стоимости, то с его стоимости будут брать налог на имущество физических лиц начиная с 2015 года (п. 3 ст. 346.11 НК РФ).

Они таковы:

в субъекте РФ утверждены результаты кадастровой оценки объектов недвижимости, перечисленных в п. 1 ст. 378.2 НК РФ;

субъектом принят закон о налоге на имущество, устанавливающий особенности определения налоговой базы по нему.

Таким образом, упрощенцы обязаны оплатить налог на имущество при соблюдении следующих условий:

В их собственности (а с 2016 года и в хозяйственном ведении) имеются здания, в котором помещения используются для размещения офисов, торговли различными товарами и оказания услуг.

Региональной властью утверждена кадастровая оценка имущества, перечисленного в п. 1 ст. 378.2 НК РФ.

Законодателями региона, где находится это имущество, принят закон, устанавливающий правила начисления и уплаты налога по недвижимости, оцененной по кадастровой стоимости.

На начало года определена кадастровая стоимость объектов.