Обязаны ли органы, осуществляющие регистрацию сделки, уведомлять Комитет по финансовому мониторингу?

24.06.2003, 09:39

• г. Санкт-Петербург

Прошу ответить на такой вопрос. Существует ли сейчас контроль за осуществлением сделок по покупке недвижимости на сумму более 600 тыс. руб., если при сделке не задействованы банковские счета, а расчет производится наличными? Обязаны ли органы, осуществляющие регистрацию сделки, уведомлять Комитет по финансовому мониторингу? В законе "О противодействии легализации (отмыванию) доходов..." я такого не нашла. Или есть другие нормативные акты? А какие могут возникнуть сложности с налоговой инспекцией? Чем может грозить покупателю указание суммы сделки в договоре купли-продажи в 610 000 руб.? Заранее благодарю.

Читать ответы (1)

Ответы на вопрос (1):

Адвокат

Ильина Е.В. 5.0

24.06.2003, 10:46,

г. Санкт-Петербург

Уважаемая Елена! Если покупателем недвижимости является физическое лицо-резидент РФ по уплате налогов, то любая покупка недвижимости независимо от суммы, указанной в договоре купли-продажи (за исключением долевого участия в жилищном строительстве) контролируется налоговой инспекцией и после сделки требуется заполнение специальной декларации(ст. ст.86.1-86.3 НК РФ). Согласно п.1 Указания Банка России от 14.11.2001 № 1050-У "Об установлении предельного размера расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одной сделке" с учетом Письма Банка России от 02.07.2002 № 85-Т и МНС России от 01.07.2002 № 24-2-02/252 предельный размер расчетов наличными деньгами в Российской Федерации между юридическими лицами по одному договору составляет 60 тыс. руб., поэтому расчёт наличными денежными средствами между юридическими лицами, когда продавец и покупатель юридические лица на сумму свыше 60000руб. невозможен. Покупатели-юридические лица в пределах полномочий, установленных Уставом, вправе производить покупки недвижимости по безналичному расчёту и такие покупки не контролируются налоговыми органами. Контролируется при налоговой проверке порядок соблюдения предельного размера наличных денежных расчётов.

Санкт-Петербург +7 (812) 336-92-64 наб. р. Фонтанки, д. 59