Ндс юр лица / Налоги - 131 советов адвокатов и юристов
Юр.лицо освобождено от уплаты НДС (упрощенная система налогообложения). Юридическое лицо, работаю по упрощенке 15%.Заключила договор, поставила ндс. Могу ли я вернуть ндс обратно в виде расходов?
Да, поскольку реализовывало имущество Юр.лицо в лице торгующей организации от судебных приставов По судебному решению суд приставы произвели реализацию заложенного имущества-автомобиля. При получении денег от реализации был выделен ндс и отправлен в доход государства. Правомерно ли это если автомобиль был продан физическому лицу?
Да, поскольку реализовывало имущество Юр.лицо в лице торгующей организации от судебных приставов
СпроситьВ договоре и платежном документе НДС выделен отдельной строкой? :) НДС - это только для юр. лиц :) - очень смешно. А вот сделать налоговый вычет с подоходного налога можно, смотрите, вот здесь есть вся информацию для Вас http://www.nalog.ru/fl/fl_ndfl/fl_nal_vich/ - официальный сайт Налоговой Службы РФ Я приобрел в 2011 году земельный участок! Могу ли я воспользоваться возвратом НДС и как это делается? Заранее спасибо!
НДС - это только для юр. лиц - очень смешно. А вот сделать налоговый вычет с подоходного налога можно, смотрите, вот здесь есть вся информацию для Вас Подробнее ➤ - официальный сайт Налоговой Службы РФ
Смотря кем вы являетесь, если вы физическое лицо и заключаете договор с физическим лицом, то обязанность исчислить и уплатить налог возлагается на Исполнителя юр. услуг ,если же вы юрид. лицо, то в таком случае вы являетесь налоговым агентом и это уеж ваша обязанность исчислить и уплатить НДФЛ в бюджет. С кого должно быть удержано ндс и ндфл?
Смотря кем вы являетесь, если вы физическое лицо и заключаете договор с физическим лицом, то обязанность исчислить и уплатить налог возлагается на Исполнителя юр. услуг ,если же вы юрид. лицо, то в таком случае вы являетесь налоговым агентом и это уеж ваша обязанность исчислить и уплатить НДФЛ в бюджет.
СпроситьПочему вы решили, что если зарегистрируетесь как ИП, то не будете плательщиком НДС ? В какой форме вы будете осуществлять предпринимательскую деятельность ( ИП или ООО) абсолютно не влияет на тот, по какой системе налогообложения вы будете работать.
Ответить на вопрос какую Вам лучше выбрать систему достаточно сложно, поскольку непонятно чем вы будете заниматься с ООО, продавать или покупать у них ? Кто у кого будет приобретать ? Хочу организовать собственное дело, рfботать собираюсь с ООО, которое платит НДС, самое простое - зарегистрировать ИП, но данному ООО будет невыгодно работать со мной, так как я не буду платить НДС.
Если зарегистрировать также ООО с УСН, НДС партнера будет взиматься со всей суммы сделок?
И какое в таком случае юр. лицо самое выгодное для организации, учитывая интересы партнеров?
Почему вы решили, что если зарегистрируетесь как ИП, то не будете плательщиком НДС ? В какой форме вы будете осуществлять предпринимательскую деятельность ( ИП или ООО) абсолютно не влияет на тот, по какой системе налогообложения вы будете работать.
Ответить на вопрос какую Вам лучше выбрать систему достаточно сложно, поскольку непонятно чем вы будете заниматься с ООО, продавать или покупать у них ? Кто у кого будет приобретать ?
СпроситьЮлия, если договором аренды предусмотрена оплата именно вашим юр. лицом НДС, то вполне законно. У юр.лица в аренде находится земельный участок. Согласно договора аренды, Арендатор, помимо арендной платы, уплачивает самостоятельно НДС в соответствии с законодательством РФ, Законно ли это?
Юлия, если договором аренды предусмотрена оплата именно вашим юр. лицом НДС, то вполне законно.
СпроситьДобрый день.
Чтобы взыскать любую задолженность, убытки , неустойку и т.д., если должник добровольно отказывается платить, то есть единственый для юр. лица законный вариант - подать иск в арбитражный суд! Наша организация оказывает услуги, непосредственно связанные с экспортом, облагаемые НДС по ставке 0%. В договоре с клиентами нашей организации предусмотрено, что в случае непредставления клиентом документов, предусмотренных действующим налоговым законодательством РФ для подтверждения ставки НДС 0%, наша организация праве доначислить 18% НДС с внесением соответствующих изменений в счет-фактуру. Клиент не представил необходимые документы и отказывается оплачивать доначисленный НДС. Как нам поступить в подобной ситуации?
Добрый день.
Чтобы взыскать любую задолженность, убытки , неустойку и т.д., если должник добровольно отказывается платить, то есть единственый для юр. лица законный вариант - подать иск в арбитражный суд!
СпроситьРасчет по следующей формуле : Сумма задолженности умноженная на количество дней просрочки умноженное на 7,75 ставку рефинансирования деленное на 360 дней
Удачи Уважаемая Анна.
Если проценты за пользование чужими денежными средствами рассчитывались из суммы оплаты товара с НДС, то при расчете процентов, от общей суммы начисленных процентов необходимо отнять 18% или 10% ( в зависимости НДС на данный вид товара).
Если у вас другой вид денежного обязательства, то НДС вычитать не надо.
Е если Вы совсем запутались, можем помочь.
С наилучшими пожеланиями, Юр-консалт. Для физических и юридических лиц одинаково или нет рассчитывается процент за пользование чужими деньгами? На сайте арб суда смотрела калькулятор, который нашла по ссылке из яндекса, так там какой то НДС еще вписан, а нужен он для меня или нет, ведь я то физ лицо? Как мне для себя высчитать? Заранее спасибо.
Расчет по следующей формуле : Сумма задолженности умноженная на количество дней просрочки умноженное на 7,75 ставку рефинансирования деленное на 360 дней
Удачи
Спросить
Уважаемая Анна.
Если проценты за пользование чужими денежными средствами рассчитывались из суммы оплаты товара с НДС, то при расчете процентов, от общей суммы начисленных процентов необходимо отнять 18% или 10% ( в зависимости НДС на данный вид товара).
Если у вас другой вид денежного обязательства, то НДС вычитать не надо.
Е если Вы совсем запутались, можем помочь.
С наилучшими пожеланиями, Юр-консалт.
СпроситьИван, добрый вечер.
Ст. 395 ГК РФ о пользовании чужими денежными средствами распространяется и на юридические лица, в том числе, если взыскание денежных средств происходит в арбитражном суде. Да, только на сумму без учёта НДС. Распространяется ли статья 395 гк о пользовании чужими деньгами и в арбитражном суде на юр лица или это только для физ лиц? Заранее большое Вам спасибо. До свидания.
Иван, добрый вечер.
Ст. 395 ГК РФ о пользовании чужими денежными средствами распространяется и на юридические лица, в том числе, если взыскание денежных средств происходит в арбитражном суде.
Спросить
Игорь, на данном сайте никто вам не будет рассчитывать эти проценты. Кроме того, у Вас мало информации для этого. Игорь, формула проста = сумма долга х ставку рефинансирования в день х количество дней пользования
Например 120 000 х 0,022 % в день (Указание Банка России от 31.05.2010 № 2450-У "О размере ставки рефинансирования Банка России") х количество календарных дней пользования. Обращаю Ваше внимание, если Вы юр.лицо, то от суммы долга вычитается НДС -18%. При этом сумма процентов не может превышать суммы долга, в противном случае суд уменьшит их в лучшем случае до суммы долга, но может и ниже. Как рассчитать процент или сумму за пользование чужими средствами, может формула какая есть. Сумма 120 000. Заранее большое спасибо. До свидания.
Игорь, формула проста = сумма долга х ставку рефинансирования в день х количество дней пользования
Например 120 000 х 0,022 % в день (Указание Банка России от 31.05.2010 № 2450-У "О размере ставки рефинансирования Банка России") х количество календарных дней пользования. Обращаю Ваше внимание, если Вы юр.лицо, то от суммы долга вычитается НДС -18%. При этом сумма процентов не может превышать суммы долга, в противном случае суд уменьшит их в лучшем случае до суммы долга, но может и ниже.
СпроситьВы не являетесь плательщиком НДС, т.к. физическое лицо. Вам без разницы, укажет юр лицо сумму НДС или нет. А подоходный налог 13% нужно будет заплатить стой суммы, которую вы получите,т.е. получите 10 000 рублей, с 10 000 и будете платить. Как правильно оформить договор аренды с организацией. Я физ. лицо. Сумма должна быть с НДС?-на этом настаивает организация, т.к. является налогоплательщиком. Причем мне будет перечисляться сумма без НДС, но в договоре будет стоять сумма с НДС. Как мне платить 13%? со всей суммы? Спасибо.
Вы не являетесь плательщиком НДС, т.к. физическое лицо. Вам без разницы, укажет юр лицо сумму НДС или нет. А подоходный налог 13% нужно будет заплатить стой суммы, которую вы получите,т.е. получите 10 000 рублей, с 10 000 и будете платить.
Спросить
Как оформить квартиру в качестве основного средства на ИП и вернуть НДС - практическое руководство
Да. я думаю можете. вам надо будет каким-то образом (как юр лица) определить имущество исползующееся для целей физ.лица и имущество, используемое для предпринимателских целей.
поскольку вопрос специфический советую вам обратиться на специализированный налоговый портал Подати.нет
вот адрес перехода ссылки с моего сайта:
http://www.evgenyi1208.my1.ru/dir/biznes_i_finansy/nalogi_audit_konsalting/15 В данный момент я являюсь физ. лицом. В июне я получаю квартиру которую приобрел по договору уступки прав долевого строительства. Так как, одна квартира у меня уже есть, но воспользоваться правом на налоговый вычет я уже не могу. Вопрос: Могу ли я оформить квартиру в качестве основного средствва на ИП, чтобы после постановки на учет смог вернуть НДС? И как правильно все сделать? Переоформлять квартиру на ИП или же сразу попросить у компании-продавца сет фактуру? Деньги за квартиру я заплатил в прошлом году. Спасибо.
да. я думаю можете. вам надо будет каким-то образом (как юр лица) определить имущество исползующееся для целей физ.лица и имущество, используемое для предпринимателских целей.
поскольку вопрос специфический советую вам обратиться на специализированный налоговый портал Подати.нет
вот адрес перехода ссылки с моего сайта:
СпроситьНадежда Ильинична, но не занимаетесь банковской деятельность. Возьмите справку в Госстате за весь срок неисполнения. там прописан каждый месяц. Уважаемая Надежда Ильинична, формула такова:
сумма долга х на ставку рефинансирования / 100 / 360 х на количество дней просрочки.
Если расчет производится для юр.лиц из суммы долга вычитается НДС.
Если за период просрочки действовала разная ставка рефинансирования, расчет производится из разных ставок, действующих в конкретном периоде просрочки.
С уважением, Лариса. Приветствую Вас! Подскажите, как правильно при подаче иска в суд расчитать неустойку за неисполнение обязательства из расчета ставки рефинансирования ЦБ РФ?
Надежда Ильинична, но не занимаетесь банковской деятельность. Возьмите справку в Госстате за весь срок неисполнения. там прописан каждый месяц.
СпроситьУважаемая Надежда Ильинична, формула такова:
сумма долга х на ставку рефинансирования / 100 / 360 х на количество дней просрочки.
Если расчет производится для юр.лиц из суммы долга вычитается НДС.
Если за период просрочки действовала разная ставка рефинансирования, расчет производится из разных ставок, действующих в конкретном периоде просрочки.
С уважением, Лариса.
СпроситьВопрос не имеет ответа. Он в принципе не верен.
Физ лицо НДС не пллатит. Юр лицо НДС платит в случаях , определеннгых гл 21 НК и в зависимости от ситуации и состояния документов. Сам НДс - это фактически разница между НДС уплаченныи НДС полученным. Чтобы ответить сколько и когдла платить, по хорошемк, нужно видеть всю вашу докумнтацию за период.
Вам нужно обратиться к финансовому (налоговому) консультанту С ДОКУМЕНТАМИ. Можем ли мы не платить НДС, в рамках долевого строительства, если договора не зарегистрированны, но в юстицию уже подали (есть справка)
Вопрос не имеет ответа. Он в принципе не верен.
Физ лицо НДС не пллатит. Юр лицо НДС платит в случаях , определеннгых гл 21 НК и в зависимости от ситуации и состояния документов. Сам НДс - это фактически разница между НДС уплаченныи НДС полученным. Чтобы ответить сколько и когдла платить, по хорошемк, нужно видеть всю вашу докумнтацию за период.
Вам нужно обратиться к финансовому (налоговому) консультанту С ДОКУМЕНТАМИ.
СпроситьЕсли кроме видов деятельности по ЕНВД вы занимаетесь и иными видами деятельности, по которым применяются иные режимы налогобложение, то, соответственно, по этой другой деятельности вы также должны уплачивать налоги в соответствии с режимом налогообложения и вести раздельный учет. Т.е. если такая деятельность относится не к ЕНВД, а к общему режиму налогообложения, то вы обязаны уплачивать соответствующие налоги, включая НДС и представлять декларации.
С уважением, Вопрос в следующем: я-ПБОЮЛ, занимаюсь оказанием услуг, подпадающих под ЕНВД, отчитывался декларациями по вмененке. Но с 2006 года оказываю услуги в том числе и юр. лицам, получая оплату на р/счет. По незнанию продолжал отчитываться только по ЕНВД. Должен ли я теперь сдать декларации и уплатиь НДС за весь предшествующий период по расчетам с юр. лицами или как-то иначе? Ранее было освобождение от НДС от 2003 г., но оно не продлялось. Спасибо.
Если кроме видов деятельности по ЕНВД вы занимаетесь и иными видами деятельности, по которым применяются иные режимы налогобложение, то, соответственно, по этой другой деятельности вы также должны уплачивать налоги в соответствии с режимом налогообложения и вести раздельный учет. Т.е. если такая деятельность относится не к ЕНВД, а к общему режиму налогообложения, то вы обязаны уплачивать соответствующие налоги, включая НДС и представлять декларации.
С уважением,
СпроситьЕкатерина, при данной структуре сделки возникают следующие налоговые последствия для российской стороны:
1. Обязанность налогового агента исчислить, удержать и уплатить НДС за соответствующее иностранное юр.лицо;
2. Если у украинской компании на территории РФ есть постоянное представительство, то у вас как у налогового агента также возникнет обязанность по исчислению, удержанию и уплате налога на прибыль с дохода полученного украинской компаниий в России. Если доход, полученный иностранной организацией от оказания вам услуг по разработке проектной документации на территории Российской Федерации, не привел к образованию постоянного представительства в Российской Федерации, то такой доход обложению налогом у источника выплаты не подлежит.
С уважением.
Денис Заключается контракт между российской и украинской компаниями, где российская заказывает разработку проектной документации у украинской. Место оказания услуг - Россия. Какие налоги в данном случае платит российская сторона?
Екатерина, при данной структуре сделки возникают следующие налоговые последствия для российской стороны:
1. Обязанность налогового агента исчислить, удержать и уплатить НДС за соответствующее иностранное юр.лицо;
2. Если у украинской компании на территории РФ есть постоянное представительство, то у вас как у налогового агента также возникнет обязанность по исчислению, удержанию и уплате налога на прибыль с дохода полученного украинской компаниий в России. Если доход, полученный иностранной организацией от оказания вам услуг по разработке проектной документации на территории Российской Федерации, не привел к образованию постоянного представительства в Российской Федерации, то такой доход обложению налогом у источника выплаты не подлежит.
С уважением.
Денис
СпроситьДля физ лиц - постановление Правительства России № 718 от 2003 (можно скачать с моего сайта).
Для юрлиц - льгот не имеется. Каккие льготы есть при расстамаживании легкового авто для физ. и юр. лица (акциз, НДС, пошлина) ?
Для физ лиц - постановление Правительства России № 718 от 2003 (можно скачать с моего сайта).
Для юрлиц - льгот не имеется.
СпроситьЗдравствуйте, Мария!
Гражданское законодательство устанавливается только одно ограничение по передаче имущества юр. лица в безвозмездное пользование другому юр.лицу.
п.2 ст. 690 ГК РФ "Коммерческая организация не вправе передавать имущество в безвозмездное пользование лицу, являющемуся ее учредителем, участником"
Так что сделка, совершенная без нарушений п.2 ст. 690 ГК РФ, юридически действительна.
Неблагоприятные последствия могут возникнуть с точки зрения налогообложения, возникает НДС. Имеет ли право одно юр. лицо передать имущество другому юр. лицу в безвозмездное пользование? Либо есть какие то неблагоприятные последствия.
Спасибо.
Здравствуйте, Мария!
Гражданское законодательство устанавливается только одно ограничение по передаче имущества юр. лица в безвозмездное пользование другому юр.лицу.
п.2 ст. 690 ГК РФ "Коммерческая организация не вправе передавать имущество в безвозмездное пользование лицу, являющемуся ее учредителем, участником"
Так что сделка, совершенная без нарушений п.2 ст. 690 ГК РФ, юридически действительна.
Неблагоприятные последствия могут возникнуть с точки зрения налогообложения, возникает НДС.
СпроситьС суммы долга вместе с НДС. Прошу помочь. Подаю самостоятельно (как юр.лицо) в суд на должника. Всего должны мне с НДС 101 000 рублей. Я пени (0,1% от суммы задолжности за каждый календарный день по договору и 1% - единовременный штраф) должна считать с суммы долга вместе с НДС или же брать сумму долга без НДС? Спасибо за внимание.
При операции - никаких налогов. Результаты операции найдут отражение (будут учтены при определении налогооблагаемых баз в соответствующем периоде) в налоге на прибыль и НДС (ну, если не учитывать, конечно, прекращение обязанностей по уплате налога на имущество и, скорее всего, земельного налога у одной стороны и возникновение таких обязанностей у другой). Юр.лицо продаёт недвижимость другому юр. лицу. Какой налог насчитывается при такой операции?
При операции - никаких налогов. Результаты операции найдут отражение (будут учтены при определении налогооблагаемых баз в соответствующем периоде) в налоге на прибыль и НДС (ну, если не учитывать, конечно, прекращение обязанностей по уплате налога на имущество и, скорее всего, земельного налога у одной стороны и возникновение таких обязанностей у другой).
СпроситьСделайте корректировку, сошлитесь на соответствующие статьи нормативных актов (НК РФ и пр.) и зачтите переплату при уплате НДС в дальнейшем. Мы-юр лицо, платили несколько лет НДС по ставке 18%, хотя могли бы платить 10 %, т.е у нас шла добровольная переплата? Что нам делать. Дайте пожалуйста практические советы.
Сделайте корректировку, сошлитесь на соответствующие статьи нормативных актов (НК РФ и пр.) и зачтите переплату при уплате НДС в дальнейшем.
СпроситьА какая ответственность лежит на покупающей стороне, если она получает документы без кассового чека?
Ответственности нет. Если покупатель юр. лицо или предприниматель, то у них возникнут проблемы с возмещением НДС.Оплата товара подтверждается чеком. По мнению налоговиком организации имеют право на вычеты только при наличии счетов-фактур и кассовых чеков с выделенной суммой налога на добавленную стоимость. См. например, Письмо МНС РФ от 10 октября 2003 г. № 03-1-08/2963/11-АЛ268.
Если по поводу выделенной суммы НДС в чеке позиция не бесспорная, то отсутствие самого чека явно влечет указанные последствия.
С уважением, С июня 2003 года действует постановление о наличном расчете между фирмами с выдачей кассового чека. Если продающая товар сторона не выдает кассовый чек, то ее ждет штраф. А какая ответственность лежит на покупающей стороне, если она получает документы без кассового чека? Спасибо.
Ответственности нет. Если покупатель юр. лицо или предприниматель, то у них возникнут проблемы с возмещением НДС.Оплата товара подтверждается чеком. По мнению налоговиком организации имеют право на вычеты только при наличии счетов-фактур и кассовых чеков с выделенной суммой налога на добавленную стоимость. См. например, Письмо МНС РФ от 10 октября 2003 г. № 03-1-08/2963/11-АЛ268.
Если по поводу выделенной суммы НДС в чеке позиция не бесспорная, то отсутствие самого чека явно влечет указанные последствия.
С уважением,
СпроситьУважаемая Екатерина!
Да, можете. Вам необходимо написать письменно претензию продавцу на возмещение стоимости НсП (5%) и НДС (2%), как неосновательное обогошение. Также Вы вправе поставить вопрос о возмещении НДС полностью, при условии того, что Вы гражданин-покупатель и Вам указывается цена товара без выделения НДС отдельной строкой (как для юр.лиц), таким образом получается, что Вы дважды оплатили НДС.
С уважением А. А. Абакумов! 10 января 2004 г., мною был приобретен товар в магазине и в чеке на этот товар указано, в т.ч. НДС и налог с продаж 5%. Т.к. с 2004 года ставка НДС снизилась до 18%, а налог с прадаж отменен, сумма моей покупки должна была уменьшиться. Вопрос в следующем: на основании "Закона о защите потребителей" могу ли я требовать предоставить документы о приобретении продавцом данного товара для продажи (цена и ставка НДС) и могу ли требовать возврата 5% налога с продаж? Спасибо.
Уважаемая Екатерина!
Да, можете. Вам необходимо написать письменно претензию продавцу на возмещение стоимости НсП (5%) и НДС (2%), как неосновательное обогошение. Также Вы вправе поставить вопрос о возмещении НДС полностью, при условии того, что Вы гражданин-покупатель и Вам указывается цена товара без выделения НДС отдельной строкой (как для юр.лиц), таким образом получается, что Вы дважды оплатили НДС.
С уважением А. А. Абакумов!
СпроситьУважаемый Николай!
Если потребитель услуг физ.лицо, то обнозначно - нет. А вот если юр.лицо, то многое зависит от того, была ли счет-фактура, как оплачивались услуги и ставка НДС по этим услугам. Важное значение имеет то, что собственно Вы хотите просить у суда, если требование основывается на том, что Вам необходимо учесть входящий НДС для его последующего возмещения или учета, то Вы праве увеличит сумму.
С уважением А. А. Абакумов! Если в договоре на оказание услуг цена указана без ссылки на то, что это цена «без учета НДС», то можно ли при обращении в суд с иском об оплате оказанных услуг на размер цены договора начислить НДС, т.е. требовать уплаты большей суммы, чем указана в договоре?
Уважаемый Николай!
Если потребитель услуг физ.лицо, то обнозначно - нет. А вот если юр.лицо, то многое зависит от того, была ли счет-фактура, как оплачивались услуги и ставка НДС по этим услугам. Важное значение имеет то, что собственно Вы хотите просить у суда, если требование основывается на том, что Вам необходимо учесть входящий НДС для его последующего возмещения или учета, то Вы праве увеличит сумму.
С уважением А. А. Абакумов!
СпроситьТоварный чек предусмотрен только Законом о защите прав потребителей, который на юр.лиц не распространяется.
Для оприходования конвертов достаточно записи об этом в авансовом отчете, с приложением чека ККМ.
А вообще не следует покупать конверты на почте. Их раза в два дешевле можно купить в магазине канцтоваров, причем с выделением НДС и с полным оформлением.
Сравните: у Комуса конверт формата А4 стоит 50 копеек, а на почте- аж 1 руб.30 коп. При покупке конвертов на почтовом отделении выдается только кассовый чек, в котором не расшифровывается название товара. Почта отказывается выдавать товарный чек. Как принимать к бухгалтерскому учету данный документ. Обязана ли почта выдавать товарный чек или другой аналогичный документ?
Товарный чек предусмотрен только Законом о защите прав потребителей, который на юр.лиц не распространяется.
Для оприходования конвертов достаточно записи об этом в авансовом отчете, с приложением чека ККМ.
А вообще не следует покупать конверты на почте. Их раза в два дешевле можно купить в магазине канцтоваров, причем с выделением НДС и с полным оформлением.
Сравните: у Комуса конверт формата А4 стоит 50 копеек, а на почте- аж 1 руб.30 коп.
Спросить
