Усн какой счет / Налоги - 553 советов адвокатов и юристов
Добрый день.
Необходимо предоставлять документы - основания для приёма платежей (как правило, это договор и акты)
Кроме того, предприниматели — неплательщики НДС не обязаны, но могут по просьбе контрагента выписать счет-фактуру.. Нужно ли мне как ИП на УСН 6% предоставлять документы за прием платежей за аренду от ИП?
Добрый день.
Необходимо предоставлять документы - основания для приёма платежей (как правило, это договор и акты)
Кроме того, предприниматели — неплательщики НДС не обязаны, но могут по просьбе контрагента выписать счет-фактуру..
СпроситьВы остались одним и тем же человеком, просто с разным налогообложением. Теперь вы платите налог как самозанятый, даже со старых договоров. ИП стал самозанятым с середины года. Остались дебиторы по ИП с начала года. Теперь некоторые задолженности дебиторы начинают гасить. А как теперь принимать деньги в счет ИП на УСН если статуса УСН 6% уже нет, а цена и условия с дебитором остались прежние? Может самозанятый принять эти деньги?
Вы остались одним и тем же человеком, просто с разным налогообложением. Теперь вы платите налог как самозанятый, даже со старых договоров.
СпроситьДенежные средства некоммерческих организаций находящиеся на счете налогом не облагаются. На какой закон опираться в НК? Можно пожалуйста ссылку на номер закона в налоговом кодексе. Облагаются ли налогом целевые и членские взносы лежащие на счету и переходящие на следующий финансовый год? В гаражном кооперативе на УСН?
Неправомерно. Приобретение чего-либо из непотребляемого имущества - не может оплачиваться за счет средств на текущий ремонт. А стоимость имущества - может быть любой, даже так определяться, лишь бы стороны договора были согласны и заключили договор. Вопрос по оплате договора из средств текущего ремонта в МКД.
За счет средств текущего ремонта в доме установили систему видеонаблюдения. УК выставила в акте приемки выполненных работ по текущему ремонту стоимость по договору, увеличенную на 6%, пояснив, что это единый налог по УСН. Т.е. нам предлагается оплатить из наших средств не только сумму по договору, но и налог, уплата которого возлагается на УК. Это правомерно (желательно со ссылками на нормативку)?
Неправомерно. Приобретение чего-либо из непотребляемого имущества - не может оплачиваться за счет средств на текущий ремонт. А стоимость имущества - может быть любой, даже так определяться, лишь бы стороны договора были согласны и заключили договор.
СпроситьДолжна быть счет фактура с выделенными процентами НДС. если счет фактуры нет, значит работает по упрощенной системе без НДС. А если счет-фактуры нет, только чек? Как в магазинах обычных. В чеке написано СНО: УСН доход-расход. То значит НДС не облагается? Как понять платит ли НДС фитнес клуб с которым я заключила договор оказания спорт услуг?
Должна быть счет фактура с выделенными процентами НДС. если счет фактуры нет, значит работает по упрощенной системе без НДС.
Спросить
А если счет-фактуры нет, только чек? Как в магазинах обычных. В чеке написано СНО: УСН доход-расход. То значит НДС не облагается?
СпроситьЗдравствуйте.
ИП имеет право получать денежные средства на расчетный счет. Штраф не предусмотрен.
Если ваша система налогообложения УСН 6%, то от всей суммы поступивших средств на расчетный счет необходимо оплатить 6%.
Если 15 %, то от чистой прибыли. Возникла следующая ситуация: вновь созданный ИП получил оплату от клиента на расчетный счет до подключения ККТ. Подскажите, пожалуйста, как быть теперь с этой суммой и возможно ли избежать штрафа в данной ситуации?
Здравствуйте.
ИП имеет право получать денежные средства на расчетный счет. Штраф не предусмотрен.
Если ваша система налогообложения УСН 6%, то от всей суммы поступивших средств на расчетный счет необходимо оплатить 6%.
Если 15 %, то от чистой прибыли.
СпроситьПрактически невозможно, судебная практика сейчас на стороне налоговых органов, поэтому крайне редко удовлетворяют такие ходатайства при исключительных случаях или предоставлении встречного обеспечения. А вообще какие шансы, что суд признает за налогоплательщиком режим УСН? Налоговая в праве блокировать вновь открытый счёт ИП, если по закрытому ИП идёт судебный процесс? На который подали мы в суд, и можно ли с этим что-то сделать, разблокировать, чтобы работать дальше. Возможно ли разблокировать счёт ИП, пока идёт суд между ИП и налоговой, в суд подали мы, так как налоговая почти год принимала все платежи по УСН, пока сами случайно не узнали, что находимся на общем режиме.
Практически невозможно, судебная практика сейчас на стороне налоговых органов, поэтому крайне редко удовлетворяют такие ходатайства при исключительных случаях или предоставлении встречного обеспечения.
СпроситьДобрый день.
ИП не платят НДФЛ, поэтому не положен налоговый вычет. С полученной Вами неустойки Вы оплатите не НДФЛ, а налог по УСН или НДС (если на общей системе). Зачесть нельзя, т.к. Вы НДФЛ не платите. В 2014 году была куплена квартира в ипотеку. НДФЛ не возмещался т.к. квартира была приобретена ИП. В 2018 г. была выплачена неустойка с застройщика, с которой нужно оплатить НДФЛ. Можно ли зачесть НДФЛ с неустойки в счет НДФЛ с покупки квартиры?
Добрый день.
ИП не платят НДФЛ, поэтому не положен налоговый вычет. С полученной Вами неустойки Вы оплатите не НДФЛ, а налог по УСН или НДС (если на общей системе). Зачесть нельзя, т.к. Вы НДФЛ не платите.
СпроситьВсе в зависимости от вашей системы налогообложения. Если у вас усн, то не нужно, а если осн, и вы своим контагентам выставляете, по мимо счетов и актов, счет-фактуры, тогда вы обязаны уплатить ндс. Здравствуйте. Какое у вас налогооблажение? Мы шьём маски многоразовые из ткани, нужно ли нам оплачивать ндс?
Счет без НДС на УСН выставлять не нужно.
Если вы применяете УСН, то по общему правилу вы не должны платить НДС и выставлять счет-фактуру. Поэтому выставлять счет-фактуру даже с пометкой "без НДС" вы не должны (п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
Если вы по каким-либо причинам все же выставите счет-фактуру, то обязательно сделайте в нем пометку "без НДС". Тогда вы не будете платить налог и представлять декларацию по НДС. Это следует из п. 5 ст. 173, п. п. 4, 5 ст. 174 НК РФ.
Этот порядок не касается случаев, когда вы должны при УСН выставлять счета-фактуры с выделенной суммой НДС. Например, если являетесь налоговым агентом по НДС в сделках с нерезидентами (п. п. 1, 2 ст. 161, п. 3 ст. 168, п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ). Если ИП на УСН, выставляет счёт без НДС, нужно ли будет уплачивать налог от такой сделки?
Счет без НДС на УСН выставлять не нужно.
Если вы применяете УСН, то по общему правилу вы не должны платить НДС и выставлять счет-фактуру. Поэтому выставлять счет-фактуру даже с пометкой "без НДС" вы не должны (п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
Если вы по каким-либо причинам все же выставите счет-фактуру, то обязательно сделайте в нем пометку "без НДС". Тогда вы не будете платить налог и представлять декларацию по НДС. Это следует из п. 5 ст. 173, п. п. 4, 5 ст. 174 НК РФ.
Этот порядок не касается случаев, когда вы должны при УСН выставлять счета-фактуры с выделенной суммой НДС. Например, если являетесь налоговым агентом по НДС в сделках с нерезидентами (п. п. 1, 2 ст. 161, п. 3 ст. 168, п. п. 2, 3 ст. 346.11 НК РФ).
СпроситьЧто делать придется объяснять Иначе возможно ваше привлечение к налоговой ответственности ст 120 НК РФ. Ип на осно получил предоплату от ип на усн в 2019 г и не выписал счёт фактуру, в 2020 ип на осно перешёл на усн, налоговая требует объяснить разницу между суммой дохода по ндс и выпиской с банковского счёта, что делать?
Что делать придется объяснять Иначе возможно ваше привлечение к налоговой ответственности ст 120 НК РФ.
СпроситьОфициальная бумага от налогового инспектора у вас есть?
С уважением. Официальной бумаги нет. Они проводили проверки других магазинов и что пришло на расчетный счет продавцу налоговый орган насчитал им УСН 6% так как регламентировал что запасные части к сельхозтехнике используются в предпринимательской деятельности для получения прибыли. Так как кфх используют технику для извлечения прибыли. И есть какое-то письмо ифнс. Но письмо не является нормативно правовым документом. А ифнс на этом и аргументирует. Как быть в этой ситуацией? ИП осуществлял продажу запасных частей к сельхозтехнике по договорам розничной купли-продаже и оплата производилась по безналу. Налоговый инспектор говорит что это не подходит под ЕНВД и переводит на УСН.
Официальной бумаги нет. Они проводили проверки других магазинов и что пришло на расчетный счет продавцу налоговый орган насчитал им УСН 6% так как регламентировал что запасные части к сельхозтехнике используются в предпринимательской деятельности для получения прибыли.
Спросить
Добрый день!
Открыть можно. Стоимость без учета юр.услуг 11000 р. Налоговая система УСН 6% от зачисления на счет. Расходы на расчетный счет Вам скажут в банке где откроете счет. Закрыть ООО будет стоить от 20 т.р. и срок от 3 месяцев при условии отсутствия долгов перед бюджетом. А сколько в месяц плотить? А если нет дейтельности? Полная пустышка мне для банка. Сколько в месяц? Можно ли открыть ООО в котором вообще ничего не будет, и какой минимальный налог в таком случае будит в рублях и сколько стоит создать? Мне нужно это только для того чтобы открыть счет в банке как ОООшник.
Добрый день!
Открыть можно. Стоимость без учета юр.услуг 11000 р. Налоговая система УСН 6% от зачисления на счет. Расходы на расчетный счет Вам скажут в банке где откроете счет. Закрыть ООО будет стоить от 20 т.р. и срок от 3 месяцев при условии отсутствия долгов перед бюджетом.
Спросить
Вы находитесь на УСН доходы, поэтому учитывать свои расходы при расчете налога не можете. 6% Вы платите в той суммы, что приходит на Ваш счет - с 55 000,00, а не с разницы. Я Ип с налогообложением 6%. Я арендую помещению за 50000, продала свой бизнес и сдала это помещение в субаренду за теже 55000. Деньги от субарендатора приходят мне на р/сч. Я должен уплатить налог с разница аренды и субаренды т.е 6% от 5000 (55000-50000) или 6% с 50000?
Вы находитесь на УСН доходы, поэтому учитывать свои расходы при расчете налога не можете. 6% Вы платите в той суммы, что приходит на Ваш счет - с 55 000,00, а не с разницы.
СпроситьЗдравствуйте! Пакет документов зависит от системы налогообложения исполнителя. УСН - Акт или накладная; ОСН - УСН + счет фактура или универсальная форма. Счёт был выставлен от ИП без НДС. Заказывали мебель, оплачивали 50% , вносили по счёту, какой пакет документов мне должны предоставить при доставке?
Здравствуйте! Пакет документов зависит от системы налогообложения исполнителя. УСН - Акт или накладная; ОСН - УСН + счет фактура или универсальная форма.
СпроситьДобрый день!
Товар можно передать по договорённости в любом месте, а не только по месту регистрации ИП. ИП вправе осуществлять свою деятельность на всей территории РФ, как Вы пропишете в договоре с контрагентом, так и нужно действовать.
Денежные средства на счет ИП - это законно, только уточните. Не обязаны ли Вы пробить кассовый чек по такой операции.
Удачи! Мой знакомы владеет ИП с налогообложения ем по системе УСН. Могу ли я на добровольной основе передать товар покупателю не по месту регистрации организации. При этом покупатель будет вносить деньги на счёт ИП, а не передавать мне в руки.
Добрый день!
Товар можно передать по договорённости в любом месте, а не только по месту регистрации ИП. ИП вправе осуществлять свою деятельность на всей территории РФ, как Вы пропишете в договоре с контрагентом, так и нужно действовать.
Денежные средства на счет ИП - это законно, только уточните. Не обязаны ли Вы пробить кассовый чек по такой операции.
Удачи!
СпроситьДобрый день!
Если Вами подавались налоговые декларации и указывался 0 доход то налог платить не нужно. Если же доход был получен а налог не уплачен то Вам выставят недоимку с штрафными санкциями и заблокируют расчетный счет. Если ООО (усн 6%) не оплатил налог на доход своевременно (нет средств на счете). Какие меры последуют?
Заранее спасибо.
Добрый день!
Если Вами подавались налоговые декларации и указывался 0 доход то налог платить не нужно. Если же доход был получен а налог не уплачен то Вам выставят недоимку с штрафными санкциями и заблокируют расчетный счет.
СпроситьОткрыть либо счет, либо поставить кассовый аппарат. Это две альтернативы, третьего не дано. ООО на УСН оквэд 45.11 не имеет расчетного счета, кассового аппарата тоже нет, и сотрудников нет, заключен договор с ф.л.на оказание услуг как правильно принять аванс в размере 50 тыс. р?
Открыть либо счет, либо поставить кассовый аппарат. Это две альтернативы, третьего не дано.
СпроситьДеньги ИП на расчетном счете это ваши личные средства, можете тратить по своему усмотрению. Если изделия потом продаете нужно будет платить налог с дохода. Я ИП УСН 6% (доходы) . хочу со своего расчетного счета на фирме закупить оптом ювелирные изделия. Скажите пожалуйста, может ли налоговая мне начислять какой-то налог просто за то, что я закупал оптом товар? То есть не за то, что я его перепродам и получу доход, а просто за то, что купил?
Т.к. ООО на ОСНО является плательщиком НДС, то возникает обязательство по уплате НДС в сумме, указанной в счете фактуре. Налог подлежит уплате за 1 квартал 2020 г. (чтобы снизить налоговую базу собирайте вычеты по входному НДС). Плюс также возникает налоговая база для уплаты налога на прибыль (соответственно, для снижения - собирайте расходы). В 2015 г. ООО на УСН доходы приобрело в собственность нежилое помещение. С 01.01.20 г. перешло на ОСНО. В феврале 2020 г. помещение продано. Какие возникают налоги?
Спасибо.
Т.к. ООО на ОСНО является плательщиком НДС, то возникает обязательство по уплате НДС в сумме, указанной в счете фактуре. Налог подлежит уплате за 1 квартал 2020 г. (чтобы снизить налоговую базу собирайте вычеты по входному НДС). Плюс также возникает налоговая база для уплаты налога на прибыль (соответственно, для снижения - собирайте расходы).
СпроситьДобрый день, Елена! 71-ый счет бухгалтерского учета - это активно-пассивный счет. На этом счете обобщается информация о расчетах с работниками по суммам, которые были выданы им под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы.
В диспозиции ч.1 ст. 160 УК РФ указаны две самостоятельные формы хищения чужого имущества: присвоение и растрата. Общим признаком, объединяющим эти формы хищения, является то, что при присвоении и растрате речь идет об имуществе, вверенном виновному. А отказ подписывать какие-то бумаги, документы, счета--это не уголовно-наказуемое деяние. Все это понятно. Вопрос, что мне делать. Факт уже есть. На 71 счете сумма... Сотрудник уволен. 6 % по УСН + 13 % НДФЛ? Или есть варианты? День добрый Как быть Предыдущий бухгалтер отразил по сотруднику хищение денежных средств на сч 71 обьяснив что сотрудник отказался подписывать какие либо бумаги - 'Использована информация юридической социальной сети https://www.9111.ru'
Добрый день, Елена! 71-ый счет бухгалтерского учета - это активно-пассивный счет. На этом счете обобщается информация о расчетах с работниками по суммам, которые были выданы им под отчет на административно-хозяйственные и прочие расходы.
В диспозиции ч.1 ст. 160 УК РФ указаны две самостоятельные формы хищения чужого имущества: присвоение и растрата. Общим признаком, объединяющим эти формы хищения, является то, что при присвоении и растрате речь идет об имуществе, вверенном виновному. А отказ подписывать какие-то бумаги, документы, счета--это не уголовно-наказуемое деяние.
СпроситьПереформулируйте вопрос. Само по себе, нахождение на спецсчете каких-либо средств - не влечет за собой обязанности по уплате налога. Нужно ли оплачивать налог по УСН по денежным средствам на спецсчете.
Переформулируйте вопрос. Само по себе, нахождение на спецсчете каких-либо средств - не влечет за собой обязанности по уплате налога.
СпроситьЗдравствуйте, Алексей.
Не секрет, что бюджет нужно пополнять и все органы наши государства, кто может, пополняет его.
Таким образом, вам необходимо обратиться в суд с заявлением о признании действий ИФНС незаконными.
А сбор и оформление пакета искового материала в суд, рекомендую доверить опытному юристу.
С уважением, Н. Филатова. ИП Красноплахов Д. В. Инн 222490425107 - Зарегистрирован 23 января 2019 года. Мною было подано заявление о применении УСН доходы минус расходы, в течении 30 дней с момента регистрации. Копия заявления мною утеряна.
13 декабря 2019 года были заблокированы движения по расчетным счетам в связи с не подачей декларации по НДС. В ходе разбирательства выяснилось, что ИП Красноплахов Д.В. не было подано уведомление о применении УСН. Я был уверен в том, что являюсь плательщиком по УСН доход минус расход, и даже оплатил в первом полугодии 2019 года авансом 15 тысяч рублей этого налога и спокойно работал. Что делать?
Здравствуйте, Алексей.
Не секрет, что бюджет нужно пополнять и все органы наши государства, кто может, пополняет его.
Таким образом, вам необходимо обратиться в суд с заявлением о признании действий ИФНС незаконными.
А сбор и оформление пакета искового материала в суд, рекомендую доверить опытному юристу.
С уважением, Н. Филатова.
СпроситьМожете. Расчетный счет конечно нужен.
Письмо ФНС от 10.08.2018 г. № АС-4-20/15566@. В нем есть разъяснение о том, что при осуществлении ИП выплаты денежных средств физ. лицу в рамках обязательств по гражданско-правовым договорам применение ККТ и выдача кассового чека не производятся. Но это если физическое лицо оказывает услуги самому ИП при этом...
В остальных случаях применение ККТ обязательно. У меня ИП (6%УСН). Могу ли я сдавать в аренду свой автомобиль (как ИП, чтобы платить налоги) физическому лицу, который не является предпринимателем, либо самозанятым. И нужна ли мне касса или расчетный счёт для этого?
Можете. Расчетный счет конечно нужен.
Письмо ФНС от 10.08.2018 г. № АС-4-20/15566@. В нем есть разъяснение о том, что при осуществлении ИП выплаты денежных средств физ. лицу в рамках обязательств по гражданско-правовым договорам применение ККТ и выдача кассового чека не производятся. Но это если физическое лицо оказывает услуги самому ИП при этом...
В остальных случаях применение ККТ обязательно.
СпроситьРегламентации порядка заполнения счетов законом или иными нормативными актами не предусмотрено, поэтому Вы можете сами разработать порядок их заполнения.
Главное - чтобы у Вас были доказательства, что такие-то денежные средства приходят за товары (работы, услуги) на ЕНВД, а такие-то за товары (работы, услуги) на УСН. Для этого можете выписывать разные счета или предусмотреть в одном счете раздельно товары (работы, услуги) на ЕНВД, и товары (работы, услуги) на УСН-например, продажа моторных масел, которые, являясь подакцизным товаром, ЕНВД не облагаются (ст.181 Налогового кодекса РФ и ст. 346.27 Налогового Кодекса РФ). У меня есть автомагазин на енвд и открыт вид деятельности усн 6%, работая с организациями, я устанавливаю свои запчасти в своём автосервисе (сервис на енвд) на автомобиль организации. Как надо выписывать счёт на автозапчасти и работу по отдельности или всё вместе.
Регламентации порядка заполнения счетов законом или иными нормативными актами не предусмотрено, поэтому Вы можете сами разработать порядок их заполнения.
Главное - чтобы у Вас были доказательства, что такие-то денежные средства приходят за товары (работы, услуги) на ЕНВД, а такие-то за товары (работы, услуги) на УСН. Для этого можете выписывать разные счета или предусмотреть в одном счете раздельно товары (работы, услуги) на ЕНВД, и товары (работы, услуги) на УСН-например, продажа моторных масел, которые, являясь подакцизным товаром, ЕНВД не облагаются (ст.181 Налогового кодекса РФ и ст. 346.27 Налогового Кодекса РФ).
Спросить
