Налог на доход от продажи жилья в новостройке - учет расходов на покупку и ремонт
В прошлом году приобрели жилье в новостройке после строителей, сделали ремонт. Сейчас квартиру планируем продавать. Подскажите, можно ли платить налог с дохода от продажи за минусом расходов по покупке данного жилья и минус расходы затраченные на ремонт? Или же налог придется платить со всей суммы?
Можно принять к вычету.
Расходы на достройку и отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение не завершенной строительством квартиры без отделки, а после строителей именно это и означает..
Вот обоснование, если нужно:
Подпунктом 3 п. 1 ст. 220 НК РФ предусмотрено, что при определении размера налоговой базы в соответствии с п. 3 ст. 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих имущественных налоговых вычетов, предоставляемых с учетом особенностей и в порядке, которые предусмотрены настоящей статьей: имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилых домов, квартир, комнат или доли (долей) в них, приобретение земельных участков или доли (долей) в них, предоставленных для индивидуального жилищного строительства, и земельных участков или доли (долей) в них, на которых расположены приобретаемые жилые дома или доля (доли) в них;
Вместе с тем, как следует из положений пп. 5 п. 3 ст. 220 НК РФ имущественный налоговый вычет, предусмотренный подпунктом 3 п. 1 настоящей статьи, предоставляется с учетом следующих особенностей:
принятие к вычету расходов на достройку и отделку приобретенного жилого дома или доли (долей) в них либо отделку приобретенной квартиры, комнаты или доли (долей) в них возможно в том случае, если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение не завершенных строительством жилого дома, квартиры, комнаты (прав на квартиру, комнату) без отделки или доли (долей) в них.
СпроситьИнтересует такой вопрос. В 2020 г отец подарил мне квартиру. (т.е. не прошло 3 лет, и налог я никакой не платил, тк подарок от ближайшего родственника). Сейчас я хочу продать эту квартиру. После продажи планирую купить новую квартиру меньшей стоимостью. Как я буду оплачивать НДФЛ? С разницей в доход минус расход? Или все-таки придется платить налог с полной суммы продажи квартиры? Вычитается ли с налога сумма, потраченная на покупку новой квартиры?
Здравствуйте Алексей! Во-первых Вы можете сделать вычет в размере 1 млн, т. е. с продажи квартиры с Вас могут взыскать налог с суммы дохода превышающей 1 млн. во-вторых подать сведения о покупке квартиры за другую стоимость и скорее всего у вас полностью расход перекроет доход и вы будете освобождены от налога. С уважением!
Спросить1. Расходов нет поэтому как обычно с полной суммы
2. Нет не вычитается, но если купить новую до продажи старой за 90 дней, то налогов не будет.
СпроситьПлатить будете доход минус 1 млн 13%
не вычитается, так как то, что Вы купили значения не имеет.
Это имеет значение, если Вы ранее не пользовались налоговым вычетом по возврату НДФЛ при покупке квартиры, тогда можно сделать зачет на 2 млн рублей.
СпроситьЕсли продавать квартиру которая была в собственности около двух лет какую сумму налога нужно будет заплатить? Сумма продажи минус миллион и с остальной суммы налог или сумма продажи минус сумма оплаченная по договору строительства жилья и уже с этой суммы платится налог. И сумма налога 13% или есть варианты.
Здравствуйте! Если разница между суммой продажи и суммой покупки больше,чем разница между суммой продажи и 1млн.рублей,выбираете первый вариант .Можете продавать по цене покупки,налога не будет.
СпроситьПосле покупки жилья не прошло 5 лет, налог вернулся, после продажи налог придётся полностью возвращать или есть варианты? Жилье не является единственным. Спасибо!
Нет никаких вариантов. ПРодать можно хоть сразу, после покупки, право на получение - возврат НДФЛ от этого не меняется, возвращать ничего не нужно.
СпроситьВозврат налога не предусмотрен. Вместо этого уплачивается налог с дохода от продажи жилья. Доход можно уменьшить на расходы по его покупке.
СпроситьТОму, кто поставил минус.
Вопрос о том, что человек, после покупки получил вычет с НДФЛ.
И спрашивает, если я продам жилье не придется ли мне его вернуть?
Мой ответ и он правильный, что нет.
Какого же лешего Вы ставите минус то?
СпроситьС дохода, полученного от продажи квартиры платится налог 13% (за минусом вычета). Как определяется налоговая база при одновременной покупке другой квартиры, стоимость которой чуть превышает стоимость проданной? Доход-расход=налоговая база, или доход-вычет при продаже и расход на покупку-вычет при покупке? Стоимость продаваемой квартиры - 60.000, покупаемой 62.000, собственность менее 5 лет. Не хотелось бы платить еще и налоги, итак делается доплата! Очень прошу ответить, из НК ничего не поняла!
Анализ статьи 220 НК РФ показал следующее. При продаже дома стоимостью 60 тыс.долларов, или 1920000 руб. при условии владения домом менее 5 лет можно воспользоваться имущественным вычеотм в размере 1000000 руб. Облагаемая по ставке 13% база составит 920000 руб. Далее, покупая квартиру за 62 тыс.долларов, можно воспользоваться вычетом в сумме 600000 руб.Облагаемая база уменьшается до 320000 руб. Исчислив от этой суммы 13% получаем сумму налога в размере 41600 руб.
СпроситьКвартира в собственности с 2017 года.
В 2018 планируем продажу и одновременную покупку другой квартиры (расширение: ипотека и капитал). Надо ли будет платить налог с продажи квартиры (13%) или можно подать документы в декларацию как доходы-расходы?
Здравствуйте.
Все просто. В случаи продажи квартиры, само собой все зависит от стоимости её покупки и суммы продажи, разница в сторону прибыли и будет налогооблагаемой базой, полагаю в этом у Вас сомнений нет.
Декларацию по продаже квартиры сдавать обязательно, если продадите в 2018, декларацию по форме 3-НДФЛ за 2018 г. сдадите в период с 01.01. по 01.04 2019 года.
СпроситьМы с мужем в 2012 году приобрели квартиру в совместную собственность и воспользовались налоговым вычетом, распределив его 50/50%. Сейчас планируем продавать квартиру и покупать более дорогую. Т.к не прошло 3-х лет с момента покупки жилья, то мы должны будем заплатить налог с продажи 13%. Можем ли мы каким то образом сделать взаимозачет? Или повторно подать на возврат налога с покупки нового жилья? Или повторно уже никакими возвратами из бюджета мы воспользоваться не можем?
Алена, добрый день!
Воспользоваться повторно налоговым вычетом при покупке жилого помещения Вы не можете.
Но Вы можете воспользоваться налоговым вычетом при продаже приобретенной в 2012 году квартиры, но в размере не более 1 млн.руб.
Вместо этого вычета Вы вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этой квартиры.
СпроситьЕсли я купил автомобиль у организации за 100 тыс. руб и продал его на следующий день за 1500 тыс. руб нужно ли будет подавать декларацию о доходах и придется ли платить налог с продажи.
Помимо этого сейчас покупаю квартиру - может ли доход с продажи автомобиля пойти как расходы на покупку жилья?
Придется ли в данном случае платить налог с продажи автомобиля?
Налога не будет,Но должны сдать декларацию.
Налоговый вычет предоставляется в сумме 250тыс. рублей.(ст. 220 НК РФ)
СпроситьДень добрый приобрёл квартиру в 2003 году сейчас есть необходимость её продать, это вторая квартира, налоговым вычетом пользовался (при покупке квартиры) обязан ли я буду платить налог 13% если сумма по договору купли продажи до миллиона рублей.
И как проводить расчет налога, это сумма по договору минус сумма покупки и от этого тринадцать процентов.
Мама продает квартиру в декабре 2019, приватизировала её в декабре 2018 (в собственности год) , сумма продажи 1.430.000. С какой суммы ей придется платить налог? И в какие сроки? Также будем приобретать квартиру в январе 2020, хотим оформить её на меня (дочь) , или лучше оформить на маму чтобы воспользоваться вторым способом получения имущественного налогового вычета «доход от продажи минус расходы на покупку этой квартиры»?
Здравствуйте!
Оформление новой квартиры не имеет значения для уплаты налога после зачета расходов на покупку проданной квартиры. К тому же, если мама ее приватизировала, то у нее никаких расходов на покупку не было. Она вправе применить налоговый вычет и заплатить налог с суммы, превышающей 1 млн. рублей. Если деньги мама получит в декабре, то в следующем году (до 30 апреля) надо подать декларацию, заполнив в ней специальный раздел о вычете. Налог нужно заплатить до 15 июля.
СпроситьЕсли кадастровая стоимость квартиры 1.486.000 больше стоимости продажи, с какой суммы будет расчитываться налог? (1486000*0,7-1000000) *13%?
СпроситьГлавное, чтобы стоимость квартиры не была ниже 70% кадастровой стоимости (это как раз коэффициент 0,7 и есть). если цена будет ниже, доход признают равным 70% кадастровой стоимости. В остальном налог будете платить с суммы, превышающей 1 млн. рублей.
СпроситьКвартиру купили в браке, после покупки разошлись, я в ней 2 года не проживала, снимала жильё,договор аренды есть. Спустя два года бывший муж уехал, оставив квартиру в неприглядном виде, я сделала ремонт (договор на оказание услуг по ремонту и чеки на пиломатериал в наличии). Сейчас он требует компенсацию за половину стоимости жилья. Если суд назначит мне выплатить компенсацию за жильё будет ли из суммы компенсации исключены расходы на ремонт и аренду жилья.
Безусловно, эти суммы будут исключены.
Статья 36 Имущество каждого из супругов
1. Имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак, а также имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, в порядке наследования или по иным безвозмездным сделкам (имущество каждого из супругов), является его собственностью.
Статья 37 Признание имущества каждого из супругов их совместной собственностью
Имущество каждого из супругов может быть признано их совместной собственностью, если будет установлено, что в период брака за счет общего имущества супругов или имущества каждого из супругов либо труда одного из супругов были произведены вложения, значительно увеличивающие стоимость этого имущества (капитальный ремонт, реконструкция, переоборудование и другие).
Статья 38 Раздел общего имущества супругов
1. Раздел общего имущества супругов может быть произведен как в период брака, так и после его расторжения по требованию любого из супругов, а также в случае заявления кредитором требования о разделе общего имущества супругов для обращения взыскания на долю одного из супругов в общем имуществе супругов.
2. Общее имущество супругов может быть разделено между супругами по их соглашению. По желанию супругов их соглашение о разделе общего имущества может быть нотариально удостоверено.
3. В случае спора раздел общего имущества супругов, а также определение долей супругов в этом имуществе производятся в судебном порядке.
Статья 39 Определение долей при разделе общего имущества супругов
1. При разделе общего имущества супругов и определении долей в этом имуществе доли супругов признаются равными, если иное не предусмотрено договором между супругами.
2. Суд вправе отступить от начала равенства долей супругов в их общем имуществе исходя из интересов несовершеннолетних детей и(или) исходя из заслуживающего внимания интереса одного из супругов, в частности, в случаях, если другой супруг не получал доходов по неуважительным причинам или расходовал общее имущество супругов в ущерб интересам семьи.
3. Общие долги супругов при разделе общего имущества супругов распределяются между супругами пропорционально присужденным им долям.
СпроситьЕсли суд назначит мне выплатить компенсацию за жильё будет ли из суммы компенсации исключены расходы на ремонт и аренду жилья.
Да, если Вы сможете предоставить документы, свидетелей. Можно попытаться решить этот вопрос до обращения в Суд и заключить Соглашение о разделе имущества в соответствии с пунктом 2 статьи 38 Семейного кодекса Российской Федерации.
Статья 36 Семейного кодекса Российской Федерации. Имущество каждого из супругов 1. Имущество, принадлежавшее каждому из супругов до вступления в брак, а также имущество, полученное одним из супругов во время брака в дар, в порядке наследования или по иным безвозмездным сделкам (имущество каждого из супругов), является его собственностью.
Статья 37 Семейного кодекса Российской Федерации. Признание имущества каждого из супругов их совместной собственностью Имущество каждого из супругов может быть признано их совместной собственностью, если будет установлено, что в период брака за счет общего имущества супругов или имущества каждого из супругов либо труда одного из супругов были произведены вложения, значительно увеличивающие стоимость этого имущества (капитальный ремонт, реконструкция, переоборудование и другие).
Статья 38 Семейного кодекса Российской Федерации. Раздел общего имущества супругов 1. Раздел общего имущества супругов может быть произведен как в период брака, так и после его расторжения по требованию любого из супругов, а также в случае заявления кредитором требования о разделе общего имущества супругов для обращения взыскания на долю одного из супругов в общем имуществе супругов. 2. Общее имущество супругов может быть разделено между супругами по их соглашению. По желанию супругов их соглашение о разделе общего имущества может быть нотариально удостоверено. 3. В случае спора раздел общего имущества супругов, а также определение долей супругов в этом имуществе производятся в судебном порядке.
Статья 39 Семейного кодекса Российской Федерации . Определение долей при разделе общего имущества супругов 1. При разделе общего имущества супругов и определении долей в этом имуществе доли супругов признаются равными, если иное не предусмотрено договором между супругами. 2. Суд вправе отступить от начала равенства долей супругов в их общем имуществе исходя из интересов несовершеннолетних детей и(или) исходя из заслуживающего внимания интереса одного из супругов, в частности, в случаях, если другой супруг не получал доходов по неуважительным причинам или расходовал общее имущество супругов в ущерб интересам семьи. 3. Общие долги супругов при разделе общего имущества супругов распределяются между супругами пропорционально присужденным им долям.
СпроситьКвартиру скорее всего разделят в равных долях, расходы могут быть учтены (ст. 38 СК РФ)
Спроситьда будут вычитывать сумму 34 СК РФ, но если вы предьявите чеки о покупке и ремонте
СпроситьПо моему мнению, ч. 1, 2 ст. 39 СК РФ не дает суду право исключить из компенсации расходы на ремонт и аренду жилья.
"Семейный кодекс Российской Федерации" от 29.12.1995 N 223-ФЗ
(ред. от 04.11.2014)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2015)
Статья 39. Определение долей при разделе общего имущества супругов
1. При разделе общего имущества супругов и определении долей в этом имуществе доли супругов признаются равными, если иное не предусмотрено договором между супругами.
2. Суд вправе отступить от начала равенства долей супругов в их общем имуществе исходя из интересов несовершеннолетних детей и (или) исходя из заслуживающего внимания интереса одного из супругов, в частности, в случаях, если другой супруг не получал доходов по неуважительным причинам или расходовал общее имущество супругов в ущерб интересам семьи.
СпроситьВаш бывший муж не вправе требовать никакой денежной компенсации.
Он вправе обратиться с иском о разделе квартиры (как и вы тоже имеете такое право). В случае обращения с иском о разделе квартиры, она будет разделена между вами в равных долях
Ваши расходы на ремонт квартиры "автоматически" без вашего требования его никто выплачивать не обяжет.
Для этого- в случае предъявления им иска о разделе квартиры,вам нужно будет предъявить встречный иск о взыскании расходов на ремонт.
Поэтому сейчас в вашей ситуации вам совершенно нет необходимости чего-то предпринимать до подачи вашим бывшим мужем иска о разделе квартиры
СпроситьВ соответствии со ст.38 СК РФ
- при разделе общего имущества супругов суд по требованию супругов определяет, какое имущество подлежит передаче каждому из супругов.
- В случае, если одному из супругов передается имущество, стоимость которого превышает причитающуюся ему долю, другому супругу может быть присуждена соответствующая денежная или иная компенсация.
В данной ситуации, поскольку квартира остается Вам, то вложение в ремонт, и соответственно улучшение (удорожание) квартиры также является Вашей долей.
Исходя из изложенного, Вам выгодно согласиться на выплату половины инвентаризационной стоимости кв-ры
СпроситьПо умолчанию не будут, Вы об этом должны заявить в суде, о том, что ухаживали за квартирой, платили налог на имущество, делали ремонт, платили коммунальные платежи. Вот тогда это возможно, но естественно на усмотрение суда.
Но перед этим поговорите с супругом, ведь можно без суда если стороны обе согласны определить доли и установить компенсацию за минусом Ваших затрат на ремонт (пункт 2 статьи 38 СК РФ). Объясните бывшему, что суд это затраты, и лучше их избежать и договориться мирно.
СпроситьГалина!
В случае, если Ваши расходы будут доказаны, как и необходимость снимать жилье. Статья 38 СК РФ Раздел общего имущества супругов
1. Раздел общего имущества супругов может быть произведен как в период брака, так и после его расторжения по требованию любого из супругов, а также в случае заявления кредитором требования о разделе общего имущества супругов для обращения взыскания на долю одного из супругов в общем имуществе супругов.
2. Общее имущество супругов может быть разделено между супругами по их соглашению. По желанию супругов их соглашение о разделе общего имущества может быть нотариально удостоверено.
3. В случае спора раздел общего имущества супругов, а также определение долей супругов в этом имуществе производятся в судебном порядке.
При разделе общего имущества супругов суд по требованию супругов определяет, какое имущество подлежит передаче каждому из супругов. В случае, если одному из супругов передается имущество, стоимость которого превышает причитающуюся ему долю, другому супругу может быть присуждена соответствующая денежная или иная компенсация.
4. Суд может признать имущество, нажитое каждым из супругов в период их раздельного проживания при прекращении семейных отношений, собственностью каждого из них.
5. Вещи, приобретенные исключительно для удовлетворения потребностей несовершеннолетних детей (одежда, обувь, школьные и спортивные принадлежности, музыкальные инструменты, детская библиотека и другие), разделу не подлежат и передаются без компенсации тому из супругов, с которым проживают дети.
Вклады, внесенные супругами за счет общего имущества супругов на имя их общих несовершеннолетних детей, считаются принадлежащими этим детям и не учитываются при разделе общего имущества супругов.
6. В случае раздела общего имущества супругов в период брака та часть общего имущества супругов, которая не была разделена, а также имущество, нажитое супругами в период брака в дальнейшем, составляют их совместную собственность.
7. К требованиям супругов о разделе общего имущества супругов, брак которых расторгнут, применяется трехлетний срок исковой давности.
Статья 39 СК РФ Определение долей при разделе общего имущества супругов
1. При разделе общего имущества супругов и определении долей в этом имуществе доли супругов признаются равными, если иное не предусмотрено договором между супругами.
2. Суд вправе отступить от начала равенства долей супругов в их общем имуществе исходя из интересов несовершеннолетних детей и (или) исходя из заслуживающего внимания интереса одного из супругов, в частности, в случаях, если другой супруг не получал доходов по неуважительным причинам или расходовал общее имущество супругов в ущерб интересам семьи.
3. Общие долги супругов при разделе общего имущества супругов распределяются между супругами пропорционально присужденным им долям.
СпроситьГалина Николаевна , имущество приобретенное в браке является совместной собственностью супругов , доли их (если не установлены по договору купли-продажи ) считаются равными ст. 34 СК РФ
Если после развода на средства одного из супругов были произведены неотделимые улучшения имущества ,то данное лицо имеет право в судебном порядке требовать взыскания части понесенных затрат с другого собственника .
Суд заставить Вас выплатить бывшему мужу денежную компенсацию за его долю не может , договориться о сумме компенсации Вы можете только полюбовно , если не сможете договориться о рыночной стоимости ,то можете воспользоваться услугами оценщика ,Конечно в том случае если выразите желание выкупить долю второго собственника .
Что может сделать Ваш бывший муж со своей долей ,если Вы откажитесь ее выкупать .?
На основании ст. 250 ГК РФ он должен в письменном виде вручить Вам предложение о выкупе за определенную сумму . Срок для принятия решения у Вас будет 1 месяц . После этого он может продать свою долю постороннему человеку .
СпроситьДобрый день! Расходы на ремонт квартиры не будут компенсированы по тем основаниям, что бывший супруг не давал согласия на осуществление этих работ.
Как правило в таких спорах суд руководствуется ст. 39 Семейного кодекса РФ.
При разделе общего имущества супругов и определении долей в этом имуществе доли супругов признаются равными, если иное не предусмотрено договором между супругами.
Спросить