Как избежать проблем с наследованием квартиры при алкоголизме наследника и налогообложении
₽ VIP
Моя мама хочет написать завещание на квартиру на меня и на старшего внука-моего сына. Сын страдает алкоголизмом. Не может ли получиться потом так: он получает в наследство половину маминой квартиры и продает свою долю квартиры кому-нибудь. Квартплату он никогда не платил ни за какое жилье. Я оплачиваю обе квартиры со своих денег. Он три года нигде не работает. И нужно ли платить налог на продажу квартиры, если мы ее наследуем.
Налог платить вы не должны.После получения наследства сын может распорядиться своей долей как угодно., в том числе и продать кому нибудь, если вы откажетесь ее выкупить у него.
Спросить
Уважаемый Валерий!
Если Ваша мама напишет завещание на Вас и вашего сына, то наследовать ее квартиру будете ВЫ и Ваш сын. Если завещания не будет,то внук не будет наследовать после смерти бабушки, поскольку жив наследник первой очереди-ее сын.Если на момент смерти бабушки нет в живых наследников первой очереди (к ним относятся переживший супруг,дети, родители), то внук нследут долю умершего наследника (родителя) по праву представления(ст.1142 ГК РФ.
После оформления прав наследников на наследство они вправе распоряжаться собственностью, в том числе и продать,но для продажи всей квартиры необходимо согласие обоих наследников.Если один из собственников не согласен продавать свою долю, то второй собственник может подарить долю любому третьему лицу, без уведомления первого собственника или продать свою долю с учетом требований ст.250 ГК РФ о праве первого собственника на преимущественную покупку продаваемой доли.
Если собственники владеют квартирой более 3-х лет, то их доход от продажи квартиры налогом не облагается.
Если менее 3-х лет, то им предоставляется налоговый вычет при продаже всей квартиры в размере дохода,но не более 1 млн. рублей. С остальной части дохода собственники уплачивает налог в размере 13% от суммы дохода.
Спросить
Отец хочет приватизировать квартиру на себя. Может ли он оформить завещание на несовершеннолетнего внука, который прописан в квартире?
В квартире прописаны я, моя мать и мой сын (несовершеннолетний внук отца). В случае оформления завещания на меня (дочь, прописанную в квартире) нужно ли будет мне платить налог при вступлении в наследство?
Какой? Рыночная стоимость квартиры - 25 тыс. $. В случае моей смерти кому перейдет кватира, перешедшая ко мне по завещанию отца?
Уважаемая Оксана! Во-первых, в соответствии с законодаетельством РФ о приватизации, несовершеннолетний, имеющий право пользования квартирой, подлежит обязательному включению в договор о передаче жилья в собственность (приватизации). Ваш папа просто не сможет оформить приватизацию только на себя, поскольку орган опеки дает обязательное заключение по приватизируемым квартирам, в которых проживают и зарегистрированы несовершеннолетние.
Что же касается завещания, оформленного на Вас, то, в соответствии со ст. 4 Закона РФ от 12.12.1991 г. № 2020-1 "О налоге с имущества, переходящего в порядке наследования или дарения" от налогообложения освобождаются жилые дома(квартиры), если наследник проживал в этом доме (квартире) вместе с наследодателем на день открытия наследства (день смерти наследодателя). Таким образом, Вы, будучи зарегистрированной вместе с отцом, при наследовании его доли в квартире освобождаетесь от уплаты указанного выше налога.
В случае смерти наследодателя при отсутствии завещания наследуют в равных долях наследники первой очереди: супруг, дети и родители наследодателя. Удачи!
СпроситьМама имела с моим отцом квартиру. Их доля собственности была 50% на 50%. Мама отставила завещания на сына свою 1/2 долю квартиры. Мама умерла. Должен ли сын платить налог по завещанию, и какой? Сын прописан в другой квартире. В квартире сейчас прописан только отец.
Чтобы не платить налог может так сделать:
Может, если не вступать в завещание, 1/2 доля квартиры перейдёт на отца, т.е. уже 100%, сделать дарственную отцом на сына на 1/2? Отец не против.
Игорь. конечно Вы можете отказаться от своей доли в пользу отца, но ведь и Ваша доля не 1\2 квартиры, а 1/2 пополам с отцом. Можно переоформить половину на отца, а где гарантия что он не женится и не завещает квартиру посторонним людям. Поэтому. решать Вам.
СпроситьУ меня такой вопрос. Моя сестра продаёт свою квартиру, но у неё в доле несовершеннолетний сын, и поэтому она не может продать эту квартиру. Тогда она просит мою мать написать дарственную на долю от маминой квартиры этому несовершеннолетнему сыну то есть внуку своему, чтобы продать свою квартиру и купить другую. Когда она купит другую квартиру, то получается несовершеннолетний сын автоматически становится в доле её новой квартиры и мамина доля ему не понадобится. Вопрос как мама потом сможет обратно вернуть половину своей квартиры, которую она дарит внуку временно? Ответьте пожалуйста. Спасибо большое. Жду ответа.
Здравствуйте, подарить временно долю нельзя, при оформлении договора дарения внук станет собственником этой доли, и забрать обратно вы её не сможете
Спросить
Здравствуйте, Елена!
Сделки с продажей квартир, в которых доля принадлежит несовершеннолетнему, не редкость для ранка недвижимости. Просто должна быть сразу куплена другая недвижимость несовершеннолетнему, не ухудшающая его жилищные условия.
Договор дарения не бывает временным. И доля во вновь купленной квартире Вашей сестрой вдруг неоткуда не появится автоматически у ее неосвершеннолетнего сына, если только она сразу не будет в долевую собственность приобретать квартиру на себя и на своего сына.
Спросить
Автоматически несовершеннолетний не становится собственником в приобретаемой квартире, если только мама на него приобретёт долю, тогда да.
Никак мама не вернёт собственность в своей квартире, которую подарить внуку, и дарит она ему не временно а постоянно, навсегда, только если совершить договор мены например, Ваша сестра подарит долю в квартире своей маме и мама затем совершит мену с её сыном.
Если Ваша сестра посла продажи своей квартиры на захочет ничего предоставлять своему сыну он так и останется собственником маминой доли.
Сестра может продать квартиру и без договора дарения маминой доли своему сыну,
Она просто должна одновременно продать квартиру и купить долю сыну в своей новой квартире.
Спросить1. Какие права на квартиру имеет мой муж, если он не является участником приватизации нашей квартиры (квартира приватизирована на меня, моего старшего сына и мою маму), но прописан в ней? 2. Как сказано выше, квартира приватизирова на троих. Недавно у нас родился второй сын. Подскажите, пожалуйста, кому из нас (мне или моей маме) нужно писать завещание на свою долю квартиры в пользу младшего сына. Я хочу, чтобы сыновья имели равные доли собственности на квартиру.
Здравствуйте, Лариса!
Вы не указали в вопросе является ли квартира приобретенной в браке Вами с супругом или она была у вас до брака?
Если квартира приватизирована до брака, то супруг не имеет прав, кроме права пользования квартирой, поскольку в ней зарегистрирован.
Бабушка может младшему внуку подарить свою долю или завещать (по ее желанию)
С уважением,
СпроситьЛариса, здравствуйте! Не важно, когда была квартира приватизирована. Она в любом случае НЕ является совместной собственностью супругов, разделу не подлежит. Если супруг был зарегистрирован в квартире ДО приватизации, то есть, он отказался от участия в ней, он сохраняет право бессрочного пользования квартирой. Если ПОСЛЕ - то в случае расторжения брака. его можно будет выселить из квартиры.
На данный момент он, как зарегистрированный в квартире член семьи собственника, имеет право пользования.
Кому лучше совершить завещание в пользу внука (сына), маме или Вам, на мой взгляд, маме. У Вас есть супруг, который, вполне возможно, будет иметь право на обязательную долю, такую возможность исключить нельзя.
С уважением,
Харченко О.В.
Спросить
Здравствуйте! Ваш супруг имеет равное с Вами право пользования данным жилым помещением, причем если он имел право участвовать в приватизации данного жилого помещения (т.е. проживал и был прописан в нем на момент решения вопроса о приватизации), то право пользования сохраняется за ним даже в случае прекращения семейных отношений с Вами (т.е. в случае расторжения брака). Что касается обеспечения равных прав обоим детям, то не имеет существенного значения, кто именно составит завещание в пользу младшего сына, т.к. составление завещания не влечет за собой немедленного перехода права собственности на завещанное имущество (права на наследство возникают у наследника только после смерти).
С уважением, А.Д.Руслин.
СпроситьУ моих родителей 2-х комнатная приватизированная квартира в равных долях. Папа умер, оставив завещание на внука (моего сына, с которым у меня сложились конфликтные отношения). В квартире осталась прописана только моя мама. Что будет с долей моего отца, если внук (мой сын) не знает о завещании и не предъявит свои права на наследство? Может ли моя мать или я претендовать на долю моего отца, т.к у меня нет своего жилья?
Иван Егорович, так как есть наследник по завещанию, то рано или поздно он об этом узнает и скорее всего вступит в наследство. А свою долю мама может завещать Вам.
СпроситьТетя хочет завещать половину квариты сыну, а половину племяннице котороя в свою очередь позаботиться о внуках при наступление ими совершеннолетия.
Полностью завещать квартиру сыну она не хочет т.к. не надеется на него
1. Может ли сын помимо своей половины претендовать на половину племяннице, если он будет на момент открытия наследства нетрудоспособным. 2. По завещанию тетя назначит исполнителем племянницу для продажи квартиры и раздела денег между сыном и внуками тети. Сколько времени дается для продажи квартиры (может племянница продать ее через 10 лет)? 3. Какие предусмотрены налоги при принятие наследства для сына и для племянници?
Добрый день, Геннадий!
В соответствии с ГК РФ несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, подлежащие призванию к наследованию на основании пунктов 1 и 2 статьи 1148 настоящего Кодекса, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля).
2. Право на обязательную долю в наследстве удовлетворяется из оставшейся незавещанной части наследственного имущества, даже если это приведет к уменьшению прав других наследников по закону на эту часть имущества, а при недостаточности незавещанной части имущества для осуществления права на обязательную долю - из той части имущества, которая завещана.
3. В обязательную долю засчитывается все, что наследник, имеющий право на такую долю, получает из наследства по какому-либо основанию, в том числе стоимость установленного в пользу такого наследника завещательного отказа.
4. Если осуществление права на обязательную долю в наследстве повлечет за собой невозможность передать наследнику по завещанию имущество, которым наследник, имеющий право на обязательную долю, при жизни наследодателя не пользовался, а наследник по завещанию пользовался для проживания (жилой дом, квартира, иное жилое помещение, дача и тому подобное) или использовал в качестве основного источника получения средств к существованию (орудия труда, творческая мастерская и тому подобное), суд может с учетом имущественного положения наследников, имеющих право на обязательную долю, уменьшить размер обязательной доли или отказать в ее присуждении.
Налоги при наследовании имущества в соответствии с Налоговым кодексом РФ не уплачиваются.
С уважением, Юридический центр "МЕРЕОР"!
СпроситьМама хочет продать свою квартиру в собственности 4 года (покупали 2017 году)
Квартиру покупали за 2.8 миллиона рублей. Сейчас продаем за 4.2 миллиона.
Мама планировала дать деньги с продажи квартиры сыну на покупку доли с его супругой в новой квартире. В данном случае надо платить налог.
Хотим купить на маму и мою супругу по 1/2 доли в квартире за 7.2 миллиона. После сделки мама планирует сразу подарить свою долю сыну. В данном случае получится ли ей уйти от уплаты налога с продажи квартиры.
Здравствуйте, Марат!
Если стоимость квартиры в которой покупают долю не будет завышена и сделка будет в одном налоговом периоде, то да, можно будет применить вычет. И уйти от уплаты налога.
Основание - ст. 220 НК РФ.
Спросить
Здравствуйте Марат
Как раннее ответила:
Налог платить не нужно, даже если-это не единственное жилье с учетом владения более 3 х лет, так как вы планируете приобретение другого жилья, по следующему алгоритму действий. При подачи декларации 3 НДФЛ там же указать сумму покупки, тем самым получится взаимозачет при продаже и покупке квартиры в один налоговый период - согласно ч.3 ст. 220 НК РФ
Например:
Налог при продаже квартиры составит 13%- ( (4 200 000 – 2 800 000)*0,13)
Налоговый вычет при покупке квартиры составит сумму покупки * на 0.13% для вычета...
Следовательно налог платить не понадобится
После сделки дарение не облагается налогом так как дарение будет между близкими родственниками п.18 ст. 217.1 НК РФ.
Спросить
Если квартиру вы покупали в 2017 году, то согласно пунктов 3,4 статьи 217.1 НК РФ для жилья купленного после 1 января 2016 года минимальный срок владения в целях освобождения от уплаты налога при продаже составляет пять лет, а не три года. Как вам отвечают.
В этой связи, если еще не прошло пяти лет после покупки квартиры, то вам при продаже жилья придется платить НФДЛ
НДФЛ платится с полученного дохода: это разница межу ценой покупки и ценой продажи. В вашем случае это 1,4 млн руб. При продаже жилья согласно статьи 220 НК РФ можно применить налоговый вычет на 1 млн руб. Итого при продаже 13% налога платится с 400 тыс. руб Это в том случае если не было бы одновременной покупки квартиры в этом же налоговом периоде
В то же время в соответствии с подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 НК РФ при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение имущественного налогового вычета в размере фактически произведенных налогоплательщиком расходов, но не более 2 000 000 рублей, в частности, на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации квартиры или доли (долей) в ней.
Если продажа и покупка квартиры (с оформлением документов, подтверждающих право собственности на нее) произведены в одном налоговом периоде (календарном году), то налогоплательщик вправе одновременно воспользоваться вышеназванными имущественными налоговыми вычетами.
Налоговый вычет при покупке квартиры составит-2 млн руб
Сумма дохода, превышающая размер примененных имущественных налоговых вычетов, облагается налогом на доходы физических лиц в общеустановленном порядке по ставке 13 процентов.
В вашем случае ни какого дохода, который превышает размер примененных налоговых вычетов не существует - поэтому налог платить не потребуется
А при дарении доли вам вы не будете платить налог - в соответствии со статьей 217 НК РФ, п. 18.1, от налога при дарении освобождаются близкие родственники: дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки и дедушки, родные сестра и братья.
СпроситьМоя Мама продают квартиру, квартира в собственности 4 года. Покупали в 2017 за 2.800 продаем за 4 миллиона. У мамы есть ещё доля в другой квартире. После продажи на эти деньги будет покупать квартиру сын, скажите пожалуйста надо ли платить налог с продажи квартиры?
Здравствуйте.
На основании статей 217 - 217.1 Налогового кодекса, налог придется платить только с 1200000 рублей при условии представления документов, подтверждающих покупку за 2800000 рублей.
СпроситьОтвет отключен модератором
Да, маме придётся заплатить налог.
С разницы - 4 000 000 - 2 800 000 = 1 200 000
По ставке 13%
Так как не единственное жильё - то 4 года - мало - 5 надо!
НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
Покупка сыном квартиры никак не связана с обязанностью мамы заплатить налог!
Спросить
Здравствуйте,
НДФЛ не возникает при продаже квартиры, которая находилась в вашей собственности более минимального срока владения, установленного Налоговым кодексом. По общему правилу, минимальный срок владения составляет пять лет.
217.1 НК РФ. Теперь, для того чтобы продать квартиру и не платить налог, нужно, чтобы она была в собственности не менее 5 лет. Это правило касается жилья, купленного после 01.01.2016 года. С 2020 года минимальный срок владения жильем, купленным после 01.01.2016, снизился до 3 лет.
Спросить
Здравствуйте, Марат! Да, надо будет, т.к. это ее не единственное жилое помещение, оно не было подарено, приватизировано или получено по наследству. А следовательно пункт 17.1 статьи 217 и статья 217.1 НК РФ здесь не применимы. Подлежит уплате налог и декларированию доход от продажи. Налог = 13% для налогового резидента РФ с разницы между продажной ценой, но не ниже 0,7 кадастровой стоимости (ст.214.10 НК РФ) и расходами на приобретение либо 1 млн. руб. налогового вычета согласно пункту 2 статьи 220 НК РФ. Но стоит отметить, что налоговую базу можно уменьшить ещё до 2 млн. руб., Если мама ранее не использовала налоговый вычет, предусмотренный раз в жизни каждому налогоплательщику на основании пункта 3 статьи 220 НК РФ. Это может позволить не платить налог. Но если подождать, пока будет 5 лет владения, то налог платить не нужно будет, а ещё вычет сэкономите!
Спросить
Здравствуйте Марат! В вашем случае мама должна будет платить налог с суммы превышающей 2,8 млн руб то есть с 1200000 руб 13% это 156000 руб приличная сумма. Но если мама до этой продажи квартиры подарит близкому родному человеку (или продаст если доля меньше 1 млн. или больше 5 лет в собственности) свою долю в другой квартире, то на момент продажи, квартира будет её единственным жильём И поэтому налог с мамы взиматься не будет, так как квартира находится у неё в собственности более 3 лет. согласно Статье 217.1. НКРФ Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества С уважением Надеюсь ответ помог.
СпроситьКак поступить отвечаю:
Налог платить не нужно, даже если-это не единственное жилье с учетом владения более 3 х лет, так как вы планируете приобретение другого жилья, по следующему алгоритму действий:
Вам необходимо будет рассчитать НДФЛ с продажи. А при покупке квартиры мама может получить имущественный налоговый вычет, то есть вернуть налог. Расчет налога при продаже квартиры и расчет налогового вычета при покупке квартиры производится в налоговой декларации 3 НДФЛ, которая подается за календарный год (налоговым периодом признается календарный год). То есть сделать взаимозачет при продаже и покупке квартиры в один налоговый период - согласно ч.3 ст. 220 НК РФ
Например:Налог при продаже квартиры составит 13%- ( (4 000 000 – 2 800 000)*0,13)= 156 000 рублей
Налоговый вычет при покупке квартиры составит 260 тыс. руб. (2 000 000 * 0,13), если покупать будете за 2 млн р.
Итого: 260 000 - 156 000 = минус 104 т.р.
Следовательно налог платить не понадобится
Минфин по данному вопросу дает разъяснения: «Если продажа одной квартиры и оформление свидетельства о государственной регистрации права собственности на другую квартиру (квартиры) произведены в одном налоговом периоде (календарный год), то налогоплательщик имеет право на получение одновременно имущественных налоговых вычетов, предусмотренных подпунктами 1 и 3 пункта 1 статьи 220 Кодекса путем уменьшения суммы налогооблагаемого дохода, полученного от продажи квартиры, на сумму имущественного налогового вычета, предусмотренного при приобретении квартиры (квартир)» (Письмо Минфина России от 11 февраля 2016 г. N 03-04-05/7154, Письмо Минфина РФ от 30 декабря 2011 г. N 03-04-05/1-1135). И в некоторых случаях ответ на вопрос, нужно ли платить налог, если продать квартиру и сразу купить другую, будет отрицательным.
Спросить
Да, придется оплатить налог, т.к. квартира в собственности менее 3 х лет - ст.220 НК РФ.
Удачи Вам.
СпроситьТакой вопрос: у нас приватизированная квартира на три собственника: меня, старшего сына и младшего. Еще в квартире прописаны мой муж, дочь, жена старшего мужа и двое внуков. Старший сын хочет отказаться от своей доли квартиры в пользу сестры, так как они покупают собственную квартиру. Может ли он отказаться от своей доли и не предъявят ли потом внуки запрос на наследство? Спасибо за ответ.
Моя свекровь проживает в квартире вместе со своим мужем. Квартира приватизирована на них в равных долях. В квартире также прописана внучка.
У них есть сын, прописанный в другой квартире.
Если владельцы квартиры не оставят завещания, кому достанется квартира после их смерти? И какие налоги необходимо будет заплатить тому, кому достанется данная квартира?
В случае оставления завещания (или дарения) квартиры на внучку, будет ли она платить какой-нибудь налог, вступая в права собственности? И может ли их сын оспорить данное завещание, чтобы вступить в права наследования?
Заранее благодарю.
В случае, если завещания не вступит в силу, то по закону вступают в наследство очередники первой очереди, т.е. в Вашем случае, дети и разумеется сын. Если завещание оформлено, то все пойдет по завещанию, конечно сын может не согласиться с ним и оспаривать в судебном порядке, но оснований для иска вероятнее всего у него не будет, если не докажет, что завещание писалось под давоениемЮ, подделано и т.д.
Если внучка проживает вместе , т.е. зарегистрирована (прописана) в этой квартире, то она получает без налога.
Если что-то конкретно, то kuligin@rdn.ru
Спросить
