Выбор владельца и дальнейшее оформление ИП для грузоперевозок на собственной машине - рассмотрение вариантов
Хотим с мужем открыть ип по грузоперевозкам на своей грузовой машине, машина в собственности у мужа! На кого лучше открыть ип если муж является алиментщиком и ему нужно место работы? Если на меня то как оформить мужа как водителя в ип или я могу взять в аренду его автомобиль с водителем?
Здравствуйте Ирина.
Если Вы состоите в законном браке и приобрели авто во время брака, то не важно на кого зарегистрирован автомобиль. Все имущество является общей совместной собственностью, если конечно нет брачного договора.
В случае осуществления Вами предпринимательской деятельности по виду деятельности грузоперевозки, не обязательно оформлять с мужем как ИП трудовые отношения. Вы можете обойтись гражданско-правовыми договорами. Но налоги и страховые взносы за мужа Вы как ИП должны будете уплачивать как в том так и в другом случае. Кроме того, будете уплачивать налог и страховые также с осуществления предпринимательской деятельности.
В случае регистрации Вашего мужа в качестве ИП, он платит налоги и страховые взносы только за себя, так как работников у него не имеется.
Поэтому посчитайте арифметически, что будет выгоднее платить алименты или налоги и страховые за работника.
СпроситьМожете открыть на себя, а мужа принять на работу по трудовому договору. Тогда с зарплаты он уже и будет платить алименты. Всего доброго!
СпроситьУ мужа есть действующее ИП, хотим помимо уже существующей деятельности (строительные работы) заняться грузоперевозками. Грузовой автомобиль находится в собственности у супруга, ездить тоже будет он. Как лучше поступить: открыть на его ИП ещё ОКВЭД для грузоперевозок или лучше открыть ИП на жену и заключить договор аренды с экипажем?
Зачем Вам лишние налоги и взносы в ПФР? Добавляете к уже существующему ИП новый ОКВЭД по перевозкам.
СпроситьПомогите пожалуйста. Муж под алкогольным опьянением стоял возле машины своей сестры с ее гражданским мужем, сама сестра отсутствовала, в машине была открыта дверь и играла музыка. Проезжавший мимо автомобиль потребовал убрать машину с дороги, хотя проезд был, муж сестры поставил скорость на нейтральную и скатил машину к гаражу. После чего началась ссора с водителем и он вызвал ДПС. Муж пошел на остановку автобуса. Через 30 минут к нему подъехала на остановке машина ДПС посадили в машину, обыскали и повезли обратно тот водитель сказал что он сдвинул машину с места. Но муж отрицает. В протоколе статья 12.26. Что делать как оправдаться.
Статья 12.26. Невыполнение водителем транспортного средства требования о прохождении медицинского освидетельствования на состояние опьянения.
Никак не оправдается.
СпроситьВ такой ситуации крайне необходимы свидетели которые могли дать показания о невиновности вашего мужа.Ваш муж же не был за рулем и здесь неприменима ст.12.26 Нужно доказывать-этот факт
СпроситьНо он же просто находился там никаких доказательств у гаи нет только свидетель с которым произошла ссора, он не отрицал что он пьяный, но разве пешеходы должны проходить мед экспертизу
СпроситьВиктория, ну он то на самом деле не был пешеходом. Он сел за руль и начал движение. У свидетеля могли быть еще свидетели, которые могли подтвердить факт управления.
СпроситьДобрый день. В нашей компании некомплект водителей и хотя по трудовому договору за каждым водителем закреплено транспортное средство, по факту водитель грузового автомобиля грузоподъёмностью 3-5 т может пересесть на грузовой автомобиль грузоподъёмностью 7-10 т, где оклад выше. Как производить оплату водителям если его пересаживают на машину с меньшим окладом?
Добрый день Светлана. Мне кажется Ваш вопрос не совсем юридический. Вы наверное бухгалтер.
Необходимо обратить внимание на условия трудового договора и его пунктов касательно оплаты труда и условий. Если в рамках происходит перемещение оно должно сопровождаться соответствующим приказом либо доп соглашением с работником с особыми условиями.
СпроситьВодитель-ИП оформил патент на грузоперевозки на чужую машину, но не может заключить договор аренды.
Я водитель - ИП без машины (15 лет работал с ними на своей фуре, машина старая-нельзя ездить), оформил патент на 2022 год на грузоперевозки НА ИХ МАШИНУ. Организация ООО-собственник машины-в штат меня брать не хочет, договор на аренду грузовой машины заключать отказывается (узнал об этом в январе...). Предлагает оформить Договор возмездного оказания услуг водителя (без договора аренды).
Но... под патент это не подходит. Предлагают:
1.закрыть это ИП.
2.Открыть новое ИП с УСН.
Подходит ли этот договор для УСН (доходы 6%)?
Какова моя ответственность за машину, если КАСКО на организацию оформлено?
Режим ЕНВД перестал действовать с начала 2021 года, поэтому сейчас самое время задуматься о том, что применять вместо него. Одна из сфер малого бизнеса, которая вела деятельность на вменёнке – грузоперевозки. Давайте разберёмся, какие налоговые системы стоит рассматривать компаниям и предпринимателям в качестве альтернативы. Чтобы понять, на какой вид налогообложения лучше перейти после отмены ЕНВД, рассмотрим предприятие из сферы грузоперевозки, зарегистрированное в Санкт-Петербурге. Рассчитаем для него налоги на разных режимах. Делать расчёт будем исходя из таких параметров:
доход в год – 18 000 000 рублей;
затраты в год – 11 500 000 рублей (расходы на персонал, топливо, ремонт, стоянку и прочие);
количество единиц транспорта – 5;
количество работников – 6;
расходы на страховые взносы за сотрудников в год – 550 000 рублей (входят в состав затрат).
Взносы за работников указаны отдельно, поскольку для УСН Доходы, а с 2021 года и для ПСН, предусмотрен вычет на их сумму. Он равен размеру уплаченных отчислений, но не более 50% от суммы налога.
Если бизнес ведёт ИП, к вычету добавляются и его собственные взносы. В 2021 году это 40 874 рубля + 1% от суммы дохода свыше 300 000 рублей. Для чистоты эксперимента будем считать, что они не вошли в состав расходов.
Теперь рассмотрим разные режимы и решим, какой выбрать, когда отменят ЕНВД для ИП и компаний сферы грузоперевозки.
Упрощённая система налогообложения
После отмены ЕНВД для всех видов деятельности может подойти упрощённая налоговая система. Однако не всегда она является оптимальным выбором. Кроме того, УСН может применяться в одном из двух вариантов – с учётом расходов или без этого. Поэтому решая, чем заменить вменёнку, нужно рассчитать налоговую нагрузку на каждом из них.
На упрощёнку в 2021 году смогут перейти организации и ИП, подходящие под определённые требования. Применять этот режим можно до тех пор, пока:
доход в год не превышает 200 млн рублей;
среднесписочная численность работников – не более 130 человек.
Для организаций есть дополнительные условия, в том числе остаточная стоимость основных средств – не более 150 млн рублей. УСН с объектом «Доходы»
Если выбрать в качестве объекта налогообложения доход без учёта расходов, то ставка налога составит:
6% – при сумме выручки с начала года до 150 млн рублей и/или количестве работников – до 100 человек включительно;
8% – при сумме выручки 150-200 млн рублей и/или количестве работников 101-130 человек.
Расчёт налога при УСН Доходы производится в следующем порядке.
Первичный налог равен: сумма дохода * 6% = 18 000 000 * 6% = 1 080 000 рублей. Далее исчисление делается отдельно для ООО и ИП, поскольку вычет будет разный.
Вычет для ООО составляет 1 080 000 / 2 = 540 000 рублей. Нельзя вычесть все взносы (550 000 рублей), поскольку они больше половины налога. Поэтому налог к уплате будет равен: 1 080 000 – 540 000 = 540 000 рублей. С учётом взносов, сумма к уплате в бюджет составит 1 090 000 рублей (540 000 + 550 000).
Вычет для ИП будет состоять из двух частей: взносов за работников и за самого предпринимателя. В нашем примере собственные взносы составят (18 000 000 – 300 000) * 1% + 40 874 = 217 874 рубля. Общий размер взносов – 217 874 + 550 000 = 767 874 рубля. Это больше 50% от налога, следовательно, вычет составит 540 000 рублей. Соответственно, налог также будет равен 540 000 рублей, а общая сумма налога и взносов составит 540 000 + 767 874 = 1 307 874 рубля.
Заполнить декларацию УСН без ошибок
УСН с объектом «Доходы минус расходы»
Ставки налога при упрощёнке с учётом затрат таковы:
15% – при сумме дохода с начала года до 150 млн рублей и/или численности сотрудников – до 100 человек включительно;
20% – при сумме дохода 150-200 млн рублей и/или численности сотрудников 101-130 человек.
Правила расчёта налога здесь такие:
исчисляется налог обычным способом;
исчисляется минимальный налог – это 1% от дохода;
перечисляется та сумма, которая больше из этих двух.
Вычет страховых взносов на этой системе не осуществляется, ведь они уже уменьшили налоговую базу в составе расходов.
Налог ООО при применении УСН 15% составит (18 000 000 – 11 500 000) * 15% = 975 000 рублей. Для сравнения посчитаем минимальный налог: 18 000 000 * 1% = 180 000 рублей, что меньше рассчитанного по ставке 15%. Всего ООО заплатит с учётом взносов 975 000 + 550 000 = 1 525 000 рублей.
Налог предпринимателя при ставке УСН 15% будет такой же. Взносы ИП посчитаем так: 40 874 + (18 000 000 – 11 500 000 – 300 000) * 1% = 102 874 рубля. Итого предпринимателю придётся уплатить с учётом отчислений за себя и работников: 975 000 + 550 000 + 102 874 = 1 627 874 рублей.
Покупка патента (ПСН)
После того как произойдёт отмена ЕНВД в 2021 году, для ИП будет доступна покупка патента на оказание услуг грузоперевозки. Организациям этот режим применять запрещено.
Для применения патентной системы действуют определённые ограничения. Так, ИП с начала года должен заработать не более 60 млн рублей дохода по всем купленным патентам. Другое правило – количество работающих у него в рамках патентной деятельности лиц не может быть более 15.
Налог при ПСН – это его стоимость. Она считается как 6% от суммы потенциально возможного дохода ИП по виду конкретной патентной деятельности. Из полученной суммы в 2021 году можно будет вычесть страховые взносы.
Стоит добавить, что вскоре ПСН ждут и другие улучшения. Например, можно будет применять эту систему в рознице и общепите при площади зала до 150 кв. метров (ранее – только до 50 кв. метров). Но главное – будет существенно расширен список видов патентной деятельности.
Но не обошлось и без сложностей. Пока существует предельный федеральный размер потенциального дохода ИП, от которого считается налог. Однако в 2021 году его отменят, то есть регионы смогут устанавливать границу дохода на своё усмотрение. Также они смогут устанавливать дополнительные ограничения для применения ПСН.
Рассчитаем стоимость патента для бизнеса из примера – это можно сделать на сайте ФНС. Пока, правда, придётся ориентироваться на данные 2020 года, так как налоговая служба не обновила свой сервис. Для Санкт-Петербурга при количестве машин 5 единиц стоимость патента на перевозку грузов за полный год составит 240 000 рублей.
Теперь рассчитаем взносы ИП за себя. Базой является сумма потенциального дохода, уменьшенная на 300 000 рублей. Нужное нам значение содержится в законе Санкт-Петербурга от 30.10.2013 № 551-98. Потенциально возможный доход на одно транспортное средство для ИП (грузоперевозки) составляет 800 000 рублей. Значит, он заплатит взносы за себя в таком размере: (800 000 * 5 – 300 000) * 1% + 40 874 = 77 874 рубля.
Суммарный размер взносов за работников и предпринимателя составит: 550 000 + 77 874 = 627 874 рубля. За счёт этой суммы можно снизить стоимость патента на 50%. То есть за него придётся уплатить 240 000 / 2 = 120 000 рублей. Всего фискальная нагрузка на ИП будет равна 627 874 + 120 000 = 747 874 рубля.
СпроситьЗдравствуйте, вам лучше вообще в данном случае оформиться как самозанятый, так как машины на вас нет, ИП вам на УСН нет никакой выгоды по договору возмездного оказания услуг устраиваться, платить будете под 6% а толку никакого, оформитесь у них самозанятым водителем и платить будете 4,8 с до[хода
Федеральный закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ
По общему правилу КАСКО оформляется на собственника авто, следовательно в случае страхового случая вся ответственность гражданская будет на собственника то есть на ООО, ваша ответственность будет в порядке регресса как водителя уже по отношению к ООО, в случае если КАСКО не покроет страхового возмещения (ст 1064 1078 ГК РФ)
СпроситьА зачем Вам ИП открывать, если до ГПХ работать, если проще оформить статус самозанятого. При надо платить взносы постоянно, даже при отсутствии дохода.
Ответственность будет согласно договору, см. его пункты про ответственность.
А так всю ответственность будет нести собственник машины в лице общества.
- см. ст. 779 ГК РФ, ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» от 27.11.2018 N 422-ФЗ.
СпроситьЗдравствуйте!
В силу того, что Вам предлагают именно Договор возмездного оказания услуг водителя (без договора аренды), то собственно говоря Вам ИП вообще не нужно.
Так как в обязанности исполнителя входит оказание услуг по управлению автомобилем по заданию заказчика, из этого, понятно, что исполнитель не отвечает за соблюдение срока доставки груза. Ведь по договору Вы должны лишь управлять автомобилем, совершая поездки туда, куда скажет заказчик. И именно за управление машиной во время поездок исполнителю полагается вознаграждение.Никакого вверения груза в данном случае не происходит, а значит, исполнитель не отвечает за его сохранность. Формально при такой конструкции договорных отношений доставку груза должен осуществлять работник заказчика в рамках трудовых отношений. Именно ему заказчик-работодатель вверяет груз, и именно на него возлагает соответствующие обязанности: доставить груз в срок в целости и сохранности, а также вручить его надлежащему получателю. И никакой связи между договором оказания услуг по управлению автомобилем и собственно доставкой груза в этом случае нет.
Поэтому Вам лучше уйти от ИП, и как самозанятый стать, потому что машина не Ваша! Федеральный закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ.
Всю ответственность по КАСКО несет работодатель собственник.
Всего Вам наилучшего!
СпроситьЗдравствуйте Дмитрий
КАСКО оформляется на собственника авто, следовательно в случае страхового случая вся ответственность гражданская будет на собственнике, то есть на ООО, ваша ответственность будет в порядке регресса как водителя уже по отношению к ООО, в случае если КАСКО не покроет страхового возмещения (ст 1064 1078 ГК РФ).
Подходит договор об оказании услуг под ИП на УСН - 6 %
Как самозанятый оформляться нельзя в соответствии с п. 4 Федерального закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ (ред. от 02.07.2021) "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" (с изм. и доп., вступ. В силу с 01.01.2022)
Не вправе применять специальный налоговый режим:
5) лица, ведущие предпринимательскую деятельность в интересах другого лица на основе договоров поручения, договоров комиссии либо агентских договоров, если иное не предусмотрено пунктом 6 настоящей части;
СпроситьЯ владелица машины, которая попала в ДТП. Страховка ОСАГО без ограниченй. За рулем сидел водитель, которого попросили перегнать машину в другое место. ДТП произошло по вине водителя. Машина имеет очень серьезные повреждения. Вторая машина тоже серьезно пострадала, госпитализированы водитель второй машины и пассажир. Какая ответственность лежит на мне, как на владельце автомобиля (кроме моральной)? И какая ответственность на водителе?
Максимальный размер страховых выплат:
1) Возмещение вреда, причиненного жизни и здоровью каждого потерпевшего, – не более 500 тысяч рублей.
2) Возмещение вреда, причиненного имуществу каждого потерпевшего, – в пределах 400 тысяч рублей (Для тех, кто оформил полис начиная с 1 октября 2014 года. Если полис приобретён до 1 октября 2014 года, то максимальная выплата не может превышать 120 тыс. руб.).
Всё, что свыше, обычно взыскивают с виновника, но практика в Краснодарском крае разная, могут с виновника и собственника солидарно
СпроситьМой муж водитель легковой машины, уходя от лобового столкновения, повернул на обочину своей полосы, после чего из-за того, что передние колеса схватили асфальт, а задние зацепили влажную почву его машину боком вынесло на встречную полосу движения под движущийся автомобиль. Пассажир машины мужа погиб, водитель и пассажиры другой машины живы, но получили многочисленные переломы. Автомобиль, который летел в лоб и спровоцировал аварию скрылся с места ДТП. Пассажирка другой машины подтвердила, что видела, как неизвестная машина пошла на обгон, после чего на втречку с обочины выкинуло машину моего мужа. Могут ли отказать в розыске автомобиля, спровоцировавшего аварию и что ждет моего мужа? Заранее спасибо.
Здравствуйте, виновного должны установить органы предварительного следствия. Ваш муж должен настаивать на розыске машины, которая спровоцировала аварю. Однако, если никто не запомнил номер, то сделать это будет крайне проблематично. Если виновным признают вашего мужа, то его ждет уголовная ответственность по ст.264 УК РФ.
Удачи Вам и всего наилучшего.
СпроситьПотасовка с водителем такси и заявление об угоне автомобиля - что ожидать и как написать объяснение?
На днях произошла потасовка с водителем такси, мы вызвали полицию и дабы задержать водителя на месте, мой муж сел в его машину и вытащил ключи от машины и не отдавал до приезда полиции. В итоге все этой истории водитель такси написал на мужа заявление о попытке угона автомобиля. Что нам ожидать? Могут ли мужа привлечь, он же не пытался угнать автомобиль! И как ему грамотно написать объяснение этой ситуации?
Ответ отключен модератором
У меня такой вопрос: Муж работает водителем на грузовом автомобиле газель. Машина является собственностью фирмы. Ночью машина ставится на рабочую стоянку около фирмы. Ночью у машины кто повредил крыло машины. Камер, которые могли бы это зафиксировать, в округе нет. Мужа заставляют оплачивать ремонт за свой счет. Скажите, правомерно ли это? И если нет, ток то в данном случае, должен оплачивать ремонт машины?
Уважаемая Светлана,
Ваш муж должен незамедлительно обратиться в органы МВД с заявлением на розыск лиц, причинивших ущерб автомобилю, помимо камер бывают свидетели.
Пусть узнает у работодателей была ли машина застрахована.
Оплачивать ремонт он не должен.
СпроситьМы занимаемся грузоперевозками, у нас работала машина знакомого с его водителем, машина при перевозке столкнулась с другой машиной. Погибли оба водителя и пассажир второй машины, пассажир который сидел с водителем в машине нашего знакомого в больнице, предварительная версия заснул за рулем водитель авто знакомого. Официально оформлен водитель не был, какие последствия будут и что теперь делать.
Я ИП, грузоперевозки. Работаю по патенту на своей машине. Могу ли я взять еще патент на чужую машину (машина в аренде) с привлечением водителя?
Патент берётся на вид деятельности , а не автомобиль, вы можете принять себе на работу ещё одного водителя с авто, либо без авто, а автомобиль арендовать у иных лиц. На стоимости патента это не отразится, но вы должны будете при оформлении работника у себя уведомить об этом ПФ РФ и делать за него соответсвующие отчисления
Спросить