Как правильно оформить документы при сдаче квартиры в аренду, чтобы избежать ответственности за налоги?

199₽ VIP

Нужно оформить договор найма жилого помещения (ст.671 ГК РФ), а по окончании налогового года до 30 апреля следующего за годом получения дохода года сдать декларацию о доходах 3-НДФЛ с документами, подтверждающими доход в налоговую по месту регистрации, где исчислить сумму налога к уплате, а потом его уплатить согласно главе 23 НК РФ.

Здравствуйте Нина Леонидовна,

Суммы, полученные от сдачи внаем жилых помещений, облагаются НДФЛ по ставке 13% на основании пп. 4 п. 1 ст. 208, п. 1 ст. 224 НК РФ. В соответствии со ст. 228 НК РФ гражданин, сдающий квартиру внаем физическим лицам, обязан самостоятельно исчислить и уплатить сумму налога. Физическое лицо, сдающее квартиру и получающее доход от такой деятельности, должно самостоятельно рассчитать налоговую базу, включив в нее полученные по договору найма денежные суммы. В этом случае гражданин не должен забывать об обязанности представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию. Декларация представляется в налоговый орган не позднее 30 апреля следующего года на основании п. 1 ст. 229 НК РФ. Согласно п. 4 ст. 228 НК РФ общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации, уплачивается по месту жительства налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

На основании вышеизложенного можно сделать вывод, что единственный способ, чтобы избежать налога - это сдавать квартиру на безвозмездной основе, то есть бесплатно.

С Уважением!

Доход от сдачи имущества внаем (в аренду) нужно задекларировать. Для этого необходимо заполнить и представить в налоговый орган по месту учета декларацию 3-НДФЛ. Срок ее подачи - не позднее 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (ст. 216, п. 3 ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ).

Если 30 апреля выпадает на выходной или нерабочий праздничный день, декларацию следует представить не позднее ближайшего рабочего дня (п. 7 ст. 6.1 НК РФ).

аполнить декларацию можно с помощью бесплатной программы на сайте ФНС России.

К декларации необходимо приложить копии документов, подтверждающих получение дохода (в частности, договора найма (аренды) имущества) и право на налоговые вычеты.

Декларацию можно подать лично или через представителя непосредственно в налоговый орган, направить почтовым отправлением с описью вложения или представить в электронной форме, в том числе через личный кабинет налогоплательщика (п. 4 ст. 80 НК РФ).

Исчисленную сумму налога необходимо перечислить в бюджет не позднее 15 июля года, следующего за годом, в котором получен доход от сдачи имущества внаем (в аренду) (пп. 6 п. 1 ст. 32, п. 4 ст. 228 НК РФ).

По общему правилу за неуплату налога в срок предусмотрен штраф. Однако, если вы не уплатили НДФЛ в срок, но правильно его исчислили и представили декларацию, штраф не налагается и взыскиваются только пени (п. п. 2 - 4, 5 ст. 75, п. п. 1, 3 ст. 122 НК РФ; Письмо Минфина России от 18.10.2017 N 03-11-09/68364).

Здравствуйте. Если делать все по закону, то не платить налоги не получится. По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом.

Заключайте договор СТ. 671 ГК РФ. Договор о найме квартиры является официальным документом, который подтверждает факт законной аренды недвижимого имущества и он должен содержать всю информацию о сделке, ее условиях и сроках, а также гарантиях и обязанностях обеих сторон.

Несколько способов.

1.Заключаете договор на срок менее года (не более 11 мес.). Затем в следующий год после отчетного подаете декларацию 3 НДФЛ в ИФНС по месту жительства до 30 апреля. (в 2018 г. - до 03.05)

2.Заключаете договор на любой срок и регистрируете его в Росреестре. Росреестр автоматически сообщает об этом в ИФНС о том, квартира под обременением и вам выставляют счет. Но лучше так не делать. Может быть ситуация, когда признают незаконную предпринимательскую деятельность.

3.Регистрируете ИП. Вид экономической деятельности - сдача в аренду недвижимости. Платите налог как ИП. С полученного дохода.

Самый лучший способ - первый.

Воот информация с сайта ФНС:

С 01.01.2018 стартовала декларационная кампания 2018 года, а это означает, что физическим лицам необходимо отчитаться о полученных в 2017 году доходах до 03.05.2018.

Напоминаем, что представить декларацию 3-НДФЛ следует:

при получении дохода от продажи имущества (например, квартиры, находившейся в собственности менее минимального срока владения), от реализации имущественных прав (переуступка права требования);

при получении в дар недвижимого имущества, транспортных средств, акций, долей, паев от физических лиц, не являющихся близкими родственниками;

при получении вознаграждения от физических лиц и организаций, не являющихся налоговыми агентами, на основе заключенных договоров и договоров гражданско-правового характера, включая доходы по договорам имущественного найма или договорам аренды любого имущества;

при получении дохода в виде выигрышей, выплачиваемых организаторами лотерей и других, основанных на риске игр;

при получении дохода от источников, находящихся за пределами Российской Федерации.

Декларацию 3-НДФЛ должны подавать физлица, которые получили доходы сверх тех, по которым налог уже оплачен налоговым агентом (например, работодателем или заказчиком). Такая обязанность возложена на:

физлиц, не являющихся ИП (подп. 1 п. 1 ст. 228 Налогового кодекса);

ИП и лиц, занимающихся частной практикой (например, адвокатов, нотариусов) (п. 1 ст. 227 НК РФ);

иностранных граждан, работающих по патенту в двух случаях: если общая сумма налога, который нужно уплатить, превышает размер уже уплаченных фиксированных платежей (только для иностранцев, трудящихся у физического лица для помощи в личных и домашних делах, в том числе если они покидают Россию до конца налогового периода) либо при аннулировании патента (п. 8 ст. 227.1 НК РФ).

Вам нужно, чтобы все было по закону сделать следующее:

1.Заключить договор найма жилого помещения ст 671 ГК РФ Если договор планируете заключить на срок более года то его обязательно нужно будет регистрировать в Росреестре

Чтобы этого не делать можете договор заключать до одного года а потом дополнительными соглашениями продлевать договор также до года

2.В договоре укажите размер платы за найм квартиры

3 С этой суммы исчисляйте полученный доход за период до 1 года -заключайте договор лучше на 11 месяцев, если не хотите его регистрировать

4.Размер НДЛ составляет 13 % от полученного дохода

5..Декларацию 3 ндфл за доход полученный в налоговом периоде следует согласно ст 229 НК РФ сдать в налоговую инспекцию до 30 апреля года следующего за годом когда вы получили доход

6 Сам же налог нужно уплатить о 15 июля.

1. Регистрируете индивидуальную предпринимательскую деятельность в налоговом органе по месту жительстве (регистрации)

2. Выбираете систему налогообложения (УСН-доходы)

3. Заключаете с нанимателем договора найма в соответствии со ст. 671 ГК РФ.

Здравствуйте, Нина Александровна!

Согласно письма Министерство РФ по налогам и сборам от 06.07.2004 г. № 04-3-01/398 «О сдаче помещений в аренду (наем)» сказано: Арендодатель получает обусловленный договором аренды доход в виде арендной платы, поименованный в статье 208 главы 23 «Налог на доходы физических лиц» Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) и являющийся объектом налогообложения по налогу на доходы по ставке 13 процентов, но при этом не осуществляет на свой риск какой-либо экономической деятельности, поскольку именно арендатор осуществляет деятельность с использованием арендованного имущества. Согласно статье 606 ГК РФ плоды, продукция и доходы, полученные арендатором в результате использования арендованного имущества в соответствии с договором, являются его собственностью.

Таким образом, сдача помещения в аренду не является предпринимательской деятельностью и Вам нужно заключить договор аренды на 11 месяцев с автоматической пролонгацией.

Здравствуйте! Заключается договора найма жилого помещения (заключенного с физическими лицами) соглансо ст. 671 ГК РФ, можно в простой письменной форме (по желанию - в нотариальной). На срок до пяти лет - Государственной регистрации не подлежит. Если Ваши наниматели проживают более трех месяцев, то они обязаны зарегистрироваться по месту пребывания, а Вы - дать согласие на регистрацию. Иначе Вас как собственник жилого помещения, могут привлечь к административной ответственности и оштрафованы на сумму от 2000 до 2500 рублей. А Ваши наниматели - на сумму от 1500 до 2500 рублей.

Вот поэтапно какие действия нужны:

1. Оформить договор аренды.

2. Фиксировать получение денег от жильцов

3. Оформить временную регистрацию арендаторов.

4. Платить налог с дохода от аренды.

И никаких вопросов со стороны ФНС не будет!

На заметку

Налоговый кодекс РФ:

Статья 119. Непредставление налоговой декларации 1. Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган по месту учета влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов неуплаченной суммы налога, подлежащей уплате (доплате) на основании этой декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1 000 рублей.

Статья 122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) 1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора) в результате занижения налоговой базы, иного неправильного исчисления налога (сбора) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налогового правонарушения, предусмотренного статьей 129.3 настоящего Кодекса, влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора). 3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно, влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора).

Здравствуйте.

Необходимо заключить с лицом, которому Вы будте сдавать квартиру, письменный договор найма жилого помещения.

В следующем году необходимо сдать в налоговую инспекцию декларацию о полученных доходах в истёкшем году в том числе и от аренды сдаваемого внаём жилья и заплатить налог на доходы физических лиц в размере 13 процентов от полученных Вами сумм в соответствии ст ст 208, 224 Налогового кодекса РФ.

В это случае претензий от налоговой инспекции к Вам не будет.

С уважением. Касаткин А. Н.