Как снизить сумму НДФЛ при получении дарения дома и земельного участка в 2019 году?
Сестра в 2019 г по договору дарения от неродственника получила дом и зем. участок. В 2020 г от налоговой получено уведомление на уплату НДФЛ в сумме 170,0 тысяч руб. Я полагаю, что сумма была рассчитана исходя от кад. стоимости. Что можно сделать, успеть сделать для уменьшения суммы НДФЛ?
Добрый день!
Вы правы, в соответствии с п. 6 ст. 214.10 НК РФ, налоговая база на доходы налогоплательщика при получении в порядке дарения объекта недвижимого имущества принимается равной кадастровой стоимости этого объекта, внесенной в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащей применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества (в случае образования этого объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - кадастровой стоимости этого объекта, определенной на дату его постановки на государственный кадастровый учет).
С целью уменьшения суммы налога, вы можете инициировать процесс снижения кадастровой стоимости через квалифицированных оценщиков.
Следует учитывать, что в силу п. 2.1. ст. 52 НК РФ, Перерасчет сумм ранее исчисленных налогов, указанных в пункте 3 статьи 14 и пунктах 1 и 2 статьи 15 настоящего Кодекса, осуществляется не более чем за три налоговых периода, предшествующих календарному году направления налогового уведомления в связи с перерасчетом, если иное не предусмотрено настоящим пунктом.
Спросить
Здравствуйте, чтобы не переплачивать налог, нужно оспорить кадастровую стоимость участка Оспорить кадастровую стоимость можно двумя способами: в комиссии Росреестра и в суде. При этом уменьшение кадастровой стоимости может быть за счет изменения вида разрешенного пользования или оспаривания отчета по кадастровой оценке участка до утверждения кадастровой стоимости. Сейчас есть возможность легко выяснить все сведения о вашем земельном участке, на основании которых производился расчет его кадастровой стоимости – обратиться в территориальное отделение Росреестра с соответствующим запросом («о предоставлении сведений об объекте недвижимости, использованных при определении его кадастровой стоимости», в порядке ст. 24.18 ФЗ «Об оценочной деятельности в РФ»).
В течение 7 рабочих дней вам обязаны предоставить все необходимые сведения.
С уважением адвокат Муковнина Наталья Федоровна эл.адрес:viola344@vail.ru
Спросить
Участком на сумму 800 тыс. руб В 2010 и частично в 2011 была получена налоговая льгота с этой суммы.
В апр. 2010 г был приобретен дом в деревне с зем. участком на сумму 800 тыс. руб В 2010 и частично в 2011 была получена налоговая льгота с этой суммы. Сейчас к дому достроен прируб и сделана единая крыша над домом и прирубом, старая была в плохом состоянии. Возможно ли на сумму стоимости прируба, и стоимости работ и материалов на замен крыши получить налоговый вычет в 2012 г?
Судя по тексту - нет, он предоставляется на объект покупки, а не на стоимость улучшений этого объекта.
СпроситьНалог 13 % на дарение земельного участка от какой суммы?
Посторонний человек хочет мне подарить зем. участок, сельскохозяйственного назначения, для лпх. С дарения в наоговой возьмут 13 % от кадастровой стоимости, а если в договоре указать сумму дара, то налог возьмется с этой суммы? Если да то получается можно и всего 1 тысячу рублей поставить?
дарение - безвозмездная сделка и указание стоимости будет грубейшим нарушением.
Поэтому лучше оформить через куплю-продажу. Здесь вы можете указывать любую стоимость.
Если земельный участок находится в собственности продавца более 3 лет, то он не будет платить никаких налогов, если менее - 13% от суммы, превышающей 1млн рублей.
Кроме того, если действительно имеет место безвозмездная передача - эта сумма может остаться только на бумаге (без фактической передачи денег).
В том случае, если вы находитесь в браке и переживаете, что этот земельный участок войдет в состав общего имущества супругов, то тогда действительно при дарении Вам придется заплатить налог исходя из кадастровой стоимости.
напомню, что еще возможно заключение брачного договора, в котором оговорить, какое имущество супругов, хоть и приобретенное в браке, является его личной собственностью
СпроситьПолучил требование об уплате транспортного налога за 2010-2011 г. г.
За 2010 уведомление мню получено не было.
За 2011 тн уплачен в полном объёме.
В 2012 году ИФНС подала иск суд о взыскании с меня суммы за 2003-2011 г. по решению суда (в силу вступило) сумма взыскания уменьшена в 4 раза, т.к ИФНС в счёт взыскиваемой суммы зачла, уплаченный мной раньше срока уплаты, платёж за 2011 год.
Доказать в суде, что я не получил уведомление за 2010 год не удалось.
Теперь ИФНС требует опять оплатить сумму за 2010 год в полном объёме и 1/5 ю часть за 2011 год.
ВОПРОС: Что делать?
Павел Валерьевич, срок исковой давности по требованию за 2010 год истек. В судебном порядке взыскать его не получится. Вы уже платить не обязаны.
Если при следующей вашей оплате налоговая зачтет ее в счет погашения за 2010, а за этот год будет требовать вновь оплату, придется обращаться в суд, ссылаясь на сроки давности и неправомерный зачет сумм за 2010.
Также рекомендую через портал службы приставов узнать не имеется ли у вас задолженность (т.е. не возбуждено ли в отношение вас исполнительное производство по решению суда). Иногда, увы, решения суда выносятся в отсутствие должника. А непогашенная задолженность грозить взысканием на имущество, а также запретом выезда из страны.
Удачи вам
СпроситьЯ получила по договору дарения дом и землю, от родной сестры моей мамы. Сейчас мне нужно знать, какую сумму указать в декларации для исчисления налога, если в договоре дарения сумма указана-2000 руб., а кадастровая стоимость 260 000 р. Заранее спасибо!
Ирина, специально для Вас!
24 и 25 апреля 2015 г. во всех налоговых инспекциях Свердловской области пройдут дни открытых дверей. Все желающие на месте смогут заполнить и подать налоговую декларацию по НДФЛ при наличии необходимых сведений и документов.
СпроситьВ 2010 г. я купил квартиру за 1210 тыс. руб. (наличные). В 2011/2012 получил с суммы покупки налоговый вычет. Сейчас в 2015 г. купил еще квартиру (не ипотека). Слышал, что сумму с которой положен налоговый вычет увеличили до 2000 тыс. руб. Могу ли я претендовать на получение налогового вычета с суммы 790 тыс. руб. (2000 - 1210=790).
11 мая 2016 г дочь взяла кредит на покупку квартиры. В приложении №1 к Кредитному договору был составлен График погашения кредита, где указывалось, что на выданный кредит в сумме 1200 тысяч рублей под 12,75% годовых в срок до 8 мая 2036 г кредит погасить. И рассчитаны погашения основного долга, процентов и общая сумма платежа.
25 июля 2016 г поступила сумма 453026 рублей материнского капитала.
По состоянию на 25 июля 2016 г остался кредит в сумме 746974 рубля.
На 30 августа 2019 г банк ПАО КБ "Центр - Инвест" предоставил справку о внесенных платежах по кредиту, в которой остаток кредита составил в сумме 678347,29 руб. И за август мы должны погасить процентную ставку банку в сумме 7345 рублей.
Вопрос: Обязан ли был банк в 2016 году сделать другой график погашения, на оставшийся кредит в сумме 746974 рубля, учитывая уплату на уменьшения суммы кредита материнского капитала, для уменьшения процентов?
Здравствуйте! Можно ли при дарении квартиры платить налог в 13% не от кадастровой стоимости, указав в договоре дарения стоимость с понижающим коэффициентом на 30% для уменьшения суммы, от которой можно рассчитать НДФЛ.
Здравствуйте! Для целей налогообложения может браться сумма 70 процентов от кадастровой стоимости только при заключении договора купли-продажи, при дарении такого правила закон не предусматривает
смотрите ст. 217.1 Налогового кодекса РФ.
СпроситьВ июне 2017 года получено налоговое уведомление на сумму 11047 недоимки по транспортному налогу за налоговые периоды 2014 2015 2016, в декабре 2017 оплачивается 7600, в 2018 году ИФНС взыскивает 11047 за те же три периода 2014 2015 2016, ссылаясь на то, что оплаченная сумма ушла на оплату более ранних периодов. Правомерны ли действия налогового органа, ведь если долг был больше, чем 11047, то в уведомлении от июня 2017 они должны были отразить всю сумму долга?
Правила погашения однородных обязательств установлены ст. 319.1 Гражданского кодекса РФ:
ГК РФ Статья 319.1. Погашение требований по однородным обязательствамСпросить1. В случае, если исполненного должником недостаточно для погашения всех однородных обязательств должника перед кредитором, исполненное засчитывается в счет обязательства, указанного должником при исполнении или без промедления после исполнения.
2. Если иное не предусмотрено законом или соглашением сторон, в случаях, когда должник не указал, в счет какого из однородных обязательств осуществлено исполнение, и среди таких обязательств имеются те, по которым кредитор имеет обеспечение, исполнение засчитывается в пользу обязательств, по которым кредитор не имеет обеспечения.
3. Если иное не предусмотрено законом или соглашением сторон, в случаях, когда должник не указал, в счет какого из однородных обязательств осуществлено исполнение, преимущество имеет то обязательство, срок исполнения которого наступил или наступит раньше, либо, когда обязательство не имеет срока исполнения, то обязательство, которое возникло раньше. Если сроки исполнения обязательств наступили одновременно, исполненное засчитывается пропорционально в погашение всех однородных требований.
Другие (более ранние) суммы были отображены в предыдущих уведомлениях
Уточняйте в самой налоговой, сколько за какой год...
И разберётесь.
Спросить
Действия неправомерны! Вам необходимо обратиться в Налоговую инспекцию о возврате излишне оплаченных денежных средств и при отказе обжаловать в прокуратуру и суд (административное исковое заявление) в соответствии с КАС. Налоговые периоды указываются одинаковые. Более ранние периоды должны были быть обозначены, однако упоминание о них отсутствует. Требование по оплате Долга за определенные годы. Если бы требование было выполнено частично, то тогда бы претензии остались. Требование было выполнено в полном объеме.
Спросить
Здравствуйте. Такие действия явно неправомерные при условии, что не было еще одного уведомления о котором например Вы не знали и не получали. Советую Вам обратиться за письменными разъяснениями в ИФНС Вашего города, и уже от этого исходить, что делать дальше. Федеральный закон от 02.05.2006 N 59-ФЗ (ред. от 27.11.2017) "О порядке рассмотрения обращений граждан Российской Федерации" обязывает должностных лиц всех государственных и муниципальных органов реагировать на любые обращения, замечания и жалобы граждан.
Если ничего подобного не было, то Вы будете вправе обжаловать неправомерные действия ИФНС. Согласно НК РФ Статья 138.
1. Акты налоговых органов ненормативного характера, действия или бездействие их должностных лиц могут быть обжалованы в вышестоящий налоговый орган и (или) в суд в порядке, предусмотренном настоящим Кодексом и соответствующим процессуальным законодательством Российской Федерации.Спросить
В соответствии со ст. 52 НК РФ налогоплательщик самостоятельно исчисляет сумму налога, подлежащую уплате за налоговый период, исходя из налоговой базы, налоговой ставки и налоговых льгот.
Налоговый орган обязан сообщить налогоплательщику о каждом ставшем известным налоговому органу факте излишней уплаты налога и сумме излишне уплаченного налога в течение 10 дней со дня обнаружения такого факта.
В случае обнаружения фактов, свидетельствующих о возможной излишней уплате налога, по предложению налогового органа или налогоплательщика может быть проведена совместная сверка расчетов по налогам, сборам, страховым взносам, пеням и штрафам.
СпроситьМною был передан займ человеку в размере 476000 тысяч рублей и составлена расписка по всем нормам, где человек обязуется вернуть сумму в 3 этапа:
1. 105000 до 01.06.2021
2. 111000 до 01.09.2021
3. 260000 до 01.01.2023
В итоге суммы по первым 2-ум пунктам возвращены не были. Сумма неустойки по расписке составляет 1% в день от суммы займа. Правильно ли я насчитала проценты в размере: 365400 рублей по первой не возвращенной сумме (348 дней просрочки, 1050 руб=1% от суммы), 284160 по второй сумме займа (256 дней просрочки, 1110 руб=1% от второй суммы)? Нужно ли указать в иске и третью сумму, что человек должен был вернуть до 2023 года или на основании нарушения договоренности, можно ее сразу призвать вернуть? Также правильно ли я рассчитала сумму госпошлины (сумма исковых требований с учетом процентов 1125560 рублей) будет равна 13827,80 коп?
Здравствуйте, Анастасия!
Расчет процентов можно проводить видя расписку. И период с... по...
Проверить Ваши суммы без периода и документов - невозможно.
В иске укаызвается то что взыскивается.
Госпошлину лучше считать на калькуляторе госпошлины.
А проценты в размере 1 % суд очевидно снизит. Поскольку они кабальные.
Ст. 807-809 ГК РФ.
Советую не заниматься самодеятельностью а обратиться к юристу для составления иска.
Потому что кроме того о чем Вы пишите есть и иные требования, которые должны быть соблюдены при подаче (ст. 131-132 ГПК РФ)
Спросить
Здравствуйте Анастасия
На мой взгляд по п. 1 и п.2 заемщик расплатился т.к. из вопроса следует, что он выплатил 371 000 руб., а по п.3 выплатил 155 000 руб. Вопрос остается только в дате выплаты по первым двум пунктам и по третьему.
ГК РФ Статья 309. Общие положенияСпроситьОбязательства должны исполняться надлежащим образом в соответствии с условиями обязательства и требованиями закона, иных правовых актов, а при отсутствии таких условий и требований - в соответствии с обычаями или иными обычно предъявляемыми требованиями.
Проценты исчисляются со дня, следующего за днем предоставления займа ст. 191 ГК РФ, по дату его возврата включительно (либо по день предъявления иска) п. 3 ст. 809 ГК РФ.
Учитывая, что такую информацию Вы не предоставили, проверить правильность рассчёта невозможно.
Кроме того, суд снизит проценты однозначно.
Если подлежащая уплате сумма процентов явно несоразмерна последствиям нарушения обязательства, суд по заявлению должника вправе уменьшить предусмотренные договором проценты, но не менее чем до суммы, определенной исходя из ключевой ставки Банка России действовавшей в соответствующие периоды ст. 395 ГК РФ.
Срок возврата займа по третьему пункту не наступил, поэтому включать его в иск преждевременно.
Спросить
Здравствуйте, Анастасия! По вашему вопросу:
-------------------------
1 В силу пункта 1 статьи 811 Гражданского кодекса РФ, в договоре займа вы самостоятельно можете предусмотреть размер неустойки, что вы собственно и сделали. Всё законно.
2. Никакой "кабальной" сделки здесь нет, поскольку в силу ст.179 Гражданского кодекса, кабальной считается сделка, которую лицо было вынуждено совершить вследствие стечения тяжелых обстоятельств, чем другая сторона воспользовалась
3. Ответчик может, конечно ходатайствовать в суде о снижении размера неустойки по ст.333 ГК РФ,но это уже проблемы ответчика, а не ваши, вам главное-предъявить суду ваши исковые требования
4. Проценты вы рассчитали совершенно правильно. Но в иске нужно указать-с индексацией на момент исполнения решения суда, чтобы было основание для индексации без повторного обращения в суд
5. По третьей сумме-да, в вашем случае вы можете потребовать досрочного возврата в силу п.2 ст.811 ГК РФ:
Если договором займа предусмотрено возвращение займа по частям (в рассрочку), то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, займодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с процентами за пользование займом, причитающимися на момент его возврата.
6. Поэтому при желании-в иске можете указать и третью сумму, потребовать её возврата. Это ваше-право. Если сами не хотите, то и не указывайте
7. Расчет госпошлины совершенно правильный-проверено на сайте Верховного суда РФ:
https://vsrf.ru/lk/calculator/list
Спросить
1) Проценты за пользование займом суд может снизить, но не из-за кабальности - а на основании ч. 5 ст. 809 ГК РФ. Мало кто из юристов это знает, да и суд применять пока толком не научился, видимо... А то смешно читать про снижение договорных процентов, это же неустойка...
2) У Вас займ беспроцентный? Это в расписках оговорено? Иначе норму ГК РФ примените всё же...
3) Неустойку суд снизит, так что сами из расчета 36% годовых рекомендую посчитать...
и т. д.
И пожелание - не торопитесь выбирать лучшие ответы...
Кстати, если должник - мошенник, то лучше полицию долбить-ст. 159 УК РФ... по судам ходить смысла нет особого...
СпроситьВ 2013 году выставлено налоговое уведомление к уплате земельного налога за 2012 г. в размере 145 руб. Сумма оплачена. В 2014 г. получили налоговое уведомление к уплате за 2012 год земельного налога уже с перерасчетом кадастровой стоимости в пользу значительного увеличения на сумму более 560 000. при этом пени не считают. Налог ведь за 2012 г. уже оплачен, возможно ли повторное требование по уплате за предыдущие периоды?
Налог ведь за 2012 г. уже оплачен, возможно ли повторное требование по уплате за предыдущие периоды? - нет, не возможно.
Спросить
Здравствуйте, уважаемая Татьяна Олеговна! Приглашаю Вас на очную юридическую консультацию, дату, время и место которой рекомендую предварительно согласовать в переписке на сайте либо по телефону 8-351-90-52-812. К этой встрече при себе желательно иметь правоустанавливающие и правоудостоверяющие документы на ЗУ, копию межевого дела и кадастрового паспорта ЗУ. Не исключаю того, что придется в судебном порядке добиваться изменения в сторону уменьшения кадастровой стоимости ЗУ с целью перерасчёта начисленной и уменьшения в будущем рассчитываемого из неё ставки земельного налога. До связи. Будьте здоровы.
Спросить
