Вопрос из сферы валютного регулирования. Резидент РФ 1 перевел Резиденту 2 валюту (сумма эквивалентна 100.000₽). Оба счета открыты зарубежом. Какая ответственность грозит за такой перевод? На какого из двух резидентов будет наложен штраф в случае его сушествования? Резиденты физлица. Один купил билеты со своего счета, второй перевел деньги за билет. Буду благодарна за помощь.
Если это важно, место действия - Казахстан.
Здравствуйте, Оксана! Никакая не грозит. Согласно п.1 ч.1 ст.9 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" валютные операции между резидентами запрещены, за исключением:
1) операций, предусмотренных подпунктами "ж" и "з" пункта 9 части 1 статьи 1, частями 2 - 4 настоящей статьи, частями 6 и 6.1 статьи 12, абзацами десятым - двенадцатым части 2 и частью 3 статьи 14 настоящего Федерального закона:
смотрим пункт "з" части 1 статьи 1 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле":
з) перевод валюты Российской Федерации со счета резидента, открытого за пределами территории Российской Федерации, на счет другого резидента, открытый за пределами территории Российской Федерации
Т.е. перевод со счета резидента на счет резидента за пределами РФ разрешен. И какой-либо ответственности за это резиденты РФ не несут.
Спросить
Да никакого штрафа здесь не будет.
Счета открыты за рубежом.
То есть операции проходили за пределами РФ.
Это значит, что законодательство РФ на счета не имеет распространения.
Вот если перевод был из РФ за границу, тогда да, если превысили размер суммы, которую можно было перевести за рубеж.
Резиденты РФ имеют только обязанность уведомить ФНС об открытых счетах за рубежом, если не уведомить, будет штраф.
Ещё раз повторю, имея заграничный реальный опыт, ответственности для решилентов РФ здесь не светит, ответственность возникает в той стране, где были открыты счета за рубежом.
- см. ч. 2 ст. 12 и ч. 10 ст. 28 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", Приказ ФНС России от 24.04.2020 № ЕД-7-14/272@, ст. 207 НК РФ, ст. 15.25 КоАП РФ.
Спросить
Здравствуйте, Оксана!
Никакой ответственности тут не будет.
Валютные счета находятся зарубежом.
Они ничего не нарушили.
Ни тот кто переводил. Ни тот кому переводили.
А место действия значения не имеет.
Т.к. в законе таких исключений по месту действия нет.
ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", ст. 9
Спросить
