Налог при продаже земельного участка, полученного в наследство от нерезидента, если сделка ниже 1 млн. руб.
Нужно ли платить налог, если продавец земельного участка является не резидентом России. Земельный участок получен в наследство после смерти отца, со дня смерти прошло 3 года. Сделка по продаже будет составлять сумму менее 1 млн. руб.
Добрый день! В отношении всех доходов, получаемых физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за исключением ряда доходов, пунктом 3 статьи 224 Налогового кодекса РФ установлена налоговая ставка в размере 30 процентов.
Согласно пункту 3 статьи 210 Налогового кодекса РФ налоговая база уменьшается на сумму налоговых вычетов, предусмотренных ст. ст. 218 - 221 Налогового кодекса РФ (стандартные, социальные и имущественные налоговые вычеты), только в отношении доходов, для которых предусмотрена налоговая ставка в размере 13%. Доход, облагаемый по ставке 30 процентов, не уменьшается на сумму налоговых вычетов, предусмотренных статьями 218-220 Налогового кодекса РФ.
Спросить
Не нужно платить налог. Ни по сроку владения (более 3 лет у Вас), ни по сумме сделки.
Требования об обязательном резидентстве при освобождении от налога отменены с 15 апреля 2019 года.
Спросить
Продал часть земельного участка по стоимости ниже кадастровой (стоимость ниже не из-за ухода от налогов, а от того что не спроса на зем. Уч.). И теперь Налоговая просит налог в 70% от кадастровой стоимости. Сумма налога превышает в разы сумму продажи. Как быть?
Оформить можно, росреестр зарегистрирует, руководствуясь принципом свободы договора, но возможны вопросы от налоговой после регистрации сделки
СпроситьЯ продаю земельный участок, его кадастровая стоимость была 1 о млн. руб.,с 21.10.2015 г. она вдруг выросла до 125 млн. руб..Могу ли я продать участок ниже кадастровой цены, не будет ли у налоговой претензий, а если будут-что делать?
Я продаю два участка ниже кадастровой стоимости даже с учетом 70% понижающего коэффициента, 1000000 руб я могу использовать как налоговый вычет для одного участка или для каждого?
Дорогие юристы! Договор покупки-продажи земельного участка составлен с намного ниже кодастровой стоимости, очень боюсь, что не пройдет в кадастре.
Меня интересует вопрос как продавца, как оптимизировать НДФЛ, если дом с земельным участком продается ниже кадастровой стоимости. При этом я пенсионер. При этом официальные расходы на стройку составили менее 1 млн руб. Земля куплена в 2013 году, а дом получил кадастр. Номер в октябре 2017 года. Договор продажи ещё в Росреестр не сдавали.
Наталья, за землю платить НДФЛ не придется, так как она в собственности более 3 лет. Если вы укажите цену сделки ниже кадастровой стоимости, то налоговой базой будет считаться кадастровая стоимость умноженная на коэффициент 0,7.
При продаже дома вы можете применить один из имущественных вычетов:
1. При продаже жилья в размере 1000000 рублей или
2. В размере фактически произведенных расходов на строительство дома.
В вашем случае лучше использовать первый вычет.
Спросить
А есть ли смысл сделать два договора на продажу? Один-на продажу земли, а второй на продажу дома? Сумма сделки 1500 000. Кадастровая стоимость земли 605 000 руб. Кадастровая стоимость дома-1 985 000 руб. Как сдавать потом декларацию о доходах?
Спросить
Здравствуйте! В двух договорах нет смысла. Но налог можно снизить, если желаете, не проблема.
СпроситьНет договор составляется один, в котором в предмете договора указываются сведения о земле и о доме. Цену дома и земельного участка лучше разбить. Ну а декларацию подавать только в отношении дома. Расчет налога примерно такой: (1 985 000 х 0,7-1 000 000) х 13%
СпроситьОбязан ли я оплатить перед продажей земельного участка земельный налог за 20 прошедших лет? Участок зарегистрирован в ЕГРП и в ГКН.
Здравствуйте. Срок исковой давности - три года. За этот срок вы должны оплатить налоги, или с вас их могут принудительно взыскать через суд. Что касается еще 17 лет - вы вправе оплатить их добровольно, но если налоговая заявит в суд соответствующий иск, а вы заявите о применении срока исковой давности, то налоговой должны отказать.
СпроситьОт какой суммы будет браться налог если земельный участок продан за 15000 р. А его кадастровая стоимость около 1970000. Участок был получен бесплатно от государства, и в собственности менее 3 лет.
Всего за 15 тысяч? Или полтора миллиона? Если полтора, то за минусом имущественного вычета в 1 млн налог 13% с 500 т.р.
0,7 кадастровой меньше полутора миллионов.
Спросить
Дарья, здравствуйте.
Налог будет браться от 70 процентов кадастровой стоимости земельного участка (за вычетом 1 млн. имущественного вычета), вне зависимости от стоимости участка, указанного договоре купли-продажи.
Спросить
Нужно ли платить налог при продаже земельного участка, стоимость продажи меньше 1 млн руб. Участок приобретен после 1 января 2016 года.
В соответствии с пп.1 п. 2 ст. 220 Налогового кодекса РФ налоговый вычет предоставляется;
- в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или ЗЕМЕЛЬНЫХ УЧАСТКОВ или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей.
- Таким образом, в случае продажи Вами земельного участка за сумму менее 1 миллиона рублей налог с дохода от продажи участка Вы платить не будете..
Спросить
Здравствуйте. Зависит от основания приобретения права собственности: если был подарок, наследство, приватизация, договор ренты - то более 3 лет в собственности налогом не облагается, на все остальные основания приобретения права собственности для того, чтобы не платить налог с продажи должно пройти более 5 лет.
СпроситьЭксперты!
Участок СНТ был куплен в 2017 г. пенсионером, по договору стоимость получалась 100 тр за сотку, потом переведен в ИЖС, часть участка была продана, сейчас хотим продать еще пару соток тому же соседу, стоимость сотки будет равна 70% от кадастровой стоимости что равно 50 тр.
Вопрос - надо ли будет платить налог учитывая что продаем мы по стоимости ниже чем покупали соотв-но дохода нет, и может ли пенсионер как то воспользоваться налоговым вычетом если вдруг налог все же начислят?
Спасибо!
Здравствуйте,
Если в этом году больше ничего из недвижимости не продавали, то ничего платить из налогов не нужно, если сумма сделки не превышает 1 миллион рублей.
Желаю Вам удачи и всех благ!
СпроситьДНП покупает земельный участок ниже кадастровой стоимости. Должен ли ДНП платить налог на прибыль с разницы между покупной и кадастрой стоимости?
При продаже собственник, может занизить стоимость продажи на 20% и вопрос о продаже ниже кадастра, может быть задан ему, а не покупателю. Также кадастровую стоимость, можно понизить пройдя процедуру оценки и обращения в суд и комиссию. С кадастровой стоимости рассчитывается налог, и рыночная цена, не связана с кадастровой стоимостью, поэтому прибыли здесь нет.
СпроситьЗемельный участок был приобретен в 2017 г. за 250000 рублей в собственности он находился менее 5 лет и был продан за 250000 рублей, что ниже кадастровой стоимости. Кадастровая стоимость земельного участка 500000 рублей. Будет ли начислен налог и какой?
Добрый день! Нет, налог начислен не будет, так как кадастровая стоимость участка меньше 1 000 000 рублей, то есть полностью покрывается налоговым вычетом, установленным п.1 ч. 2 ст. 220 Налогового кодекса.
СпроситьНужно ли платить налог (НДФЛ) при продаже земельного участка в 2015 г, полученного по договору дарения в 2007
Здравствуйте. При продаже имущества, находившегося в собственности более 3-х лет платить налог не надо. (ст.217 НК РФ)
СпроситьИнтересует вопрос: земельный участок в собственности с октября 2018 (договор дарения), продажа участка в 2020 году будет облагаться НДФЛ или можно применить вычет в размере 1 млн. руб
(стоимость продажи меньше 1 млн. руб)?
Ольга, здравствуйте!
По договору дарения от родственников минимальный срок владения земельным участком. Необходимы для освобождения от налогообложения составляет - 3 года.
Вы не подпадаете под данный критерий. Поэтому налог придется платить. Но при этом Вы вправе применить налоговый вычет в размере 1 млн рублей. Необходимо заполнить декларацию.
Спросить
В вашем случае Вы, как минимум, должны будете отчитаться о факте продаже этого земельного участка. Будет ли конкретная сумма налога либо налог будет равен нулю зависит от нескольких обстоятельств: суммы продажи вашего земельного участка, кадастровой стоимости земельного участка, были ли у Вас факты продажи других объектов недвижимости в 2020 году. Оформить и сдать декларацию Вам нужно в период с 01.01.2021 по 30.04.2021 г. Если есть необходимость - я могу оформить такую декларацию.
СпроситьБлагается ли налогом продажа земельного участка, полученного по праву наследования, находящегося в собственности менее 3-х лет? Какова сумма налога при продаже участка СНТ за 800 тыс. руб?Кадастровая стоимость 1300 тыс. руб.
При продаже имущества, находившегося в собственности менее 3-х лет, необходимо подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Статьей 220 Налогового кодекса РФ предусмотрен налоговый вычет при продаже земельного участка в размере 1000000 руб., т.е. при продаже участка за 800 тыс. руб. налог платить не надо.
СпроситьПродавец продает земельный участок, стоимостью 518000 р. Владеет им меньше года, по договору дарения от мужа. Будет ли продавец платить налог с продажи?
Оксана, да, будет. Сейчас тем более срок для владения собственности, чтобы не платить налог с продаж увеличен до 5 лет, с 2016 года. Это так, к сведению.
Всего доброго.
СпроситьВ 2021 г. я приобрел земельный участок ИЖС. На следующий год я разделил его и продал по частям. В 2022 г. налоговая не приняла декларацию НДФЛ, якобы расчет выполнен неправильно. Т.к. необходимо делать расчет исходя из 70% от кадастровой цены. Хотя земельный участок находится в регионе, а не в Москве, и рыночная цена примерно 10% от кадастровой стоимости. Т.е. я приобрел участок за 5,0 млн., в результате продаже получил 700 тысяч дохода. Но по расчету налоговой должен оплатить 3,0 млн. налогов. Хотел узнать есть ли какой-то вариант обжаловать решение налоговой или имеет ли смысл судиться?
Здравствуйте. Обжаловать можете, главное обосновать, нужно изучать ваши документы. Но шансы не велики. Срок владения вновь образованными земельными участками определяется с момента их государственной регистрации в Росреестре, а значит срок владения невелик. При расчете налоговой базы НДФЛ в данном случае учитывается кадастровая стоимость земельных участков (0,7 от кадастровой стоимости) см. ст. 214.10 НК РФ минус 1000000 р. вычет.
СпроситьДоброго время суток, приходит земельный налог, земельного участка не имею, что делать?
Доброго времени суток, уважаемый посетитель!
Вам надо обратиться в налоговую и там узнать на какой участок начисляется налог.
Возможно придется предоставить справку, что земли в собственности нет
Удачи Вам в решении Вашего вопроса
СпроситьКак или что надо указать в декларации, что бы не платить налог за проданный участок земли, доставшийся мне более 5 лет назад по наследству от родного брата; ведь согласно п.3 ст.217.1 НК РФ я не должна платить, а в декларации налог есть.
При наследовании минимальный срок владения, по истечении которого не платится налог, составляет 3 года.
Если подаете декларацию через налог. Ру, там все должно быть интуитивно понятно
Спросить
Извините, Вы вопрос читали? Повторяю: Наследование произошло более 5 лет назад, от РОДНОГО брата. Декларацию подаю через личный кабинет налоговой, там - указан доход за проданный участок и налог (!) который я не должна платить согласно п.3 ст.217.1. Что делать?
СпроситьЧитала, ответила - все интуитивно понятно. Налоговая по максимуму упростила отчетность и при отсутствии налога подавать ндфл не требуется
Спросить
