Ограничения на валютные операции между валютным резидентом и валютным нерезидентом
199₽ VIP
Какие валютные операции запрещены между валютным резидентом и валютным нерезидентом?
В 173-ФЗ в статье 6 указано что ограничений нет, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11. Но все они утратили силу по данным системы "Гарант". В статье 12 не нашел запретов, там только про то, что разрешено. Но при этом в статье 6 итак ведь написано, что нет ограничений. Тогда что запрещено непонятно.
Здравствуйте!
В общем случае валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением таких операций, в отношении которых устанавливаются ограничения, например, в целях предотвращения резких колебаний курса рубля, а также для поддержания устойчивости платежного баланса РФ (ст. 6 Закона N 173-ФЗ).
В частности, перевод без открытия банковского счета резидентом в пользу нерезидента на территории РФ или получение резидентом перевода без открытия банковского счета на территории РФ от нерезидента осуществляются в установленном порядке, который может предусматривать соответственно ограничение суммы перевода и суммы получения перевода (п. 9 ч. 3 ст. 14 Закона N 173-ФЗ).
Кроме того, действуют ограничения на переводы в зарубежные банки или по системам денежных переводов (Информация Банка России от 30.06.2022, от 29.09.2022, от 31.03.2023).
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИСпроситьИНФОРМАЦИЯ
от 31 марта 2023 года
БАНК РОССИИ ПРОДЛИЛ ЕЩЕ НА ПОЛГОДА
ОГРАНИЧЕНИЯ НА ПЕРЕВОД СРЕДСТВ ЗА РУБЕЖ
Они будут действовать с 1 апреля по 30 сентября 2023 года.
Ограничения предусматривают, что граждане России и физические лица - резиденты из дружественных стран по-прежнему смогут в течение месяца перевести на любые счета в зарубежных банках не более 1 млн долларов США или в эквиваленте в другой иностранной валюте. Сохраняются и лимиты на перечисления через системы денежных переводов - за месяц не более 10 тыс. долларов США или в эквиваленте в другой иностранной валюте. Суммы переводов определяются по официальному курсу иностранных валют к рублю на дату получения банком поручения об операции.
Физические лица - нерезиденты, работающие в России, могут перевести за рубеж средства в размере заработной платы. Такое право есть у представителей как дружественных, так и недружественных стран.
Сохраняется запрет на перевод средств за рубеж для физических лиц - нерезидентов из недружественных стран, не работающих в России, а также для юридических лиц из таких государств. Это ограничение не касается иностранных компаний, которые находятся под контролем российских юридических или физических лиц.
Банки из недружественных государств могут осуществлять переводы денежных средств в рублях с использованием корреспондентских счетов, открытых в российских кредитных организациях, если счета плательщика и получателя открыты в зарубежных банках.
Здравствуйте Николай!
У китайского философа Конфуция было известное изречение
"Трудно искать чёрную кошку в тёмной комнате, особенно если её там нет. "
Зачем искать какие-то запреты, если ст. 6. Валютные операции между резидентами и нерезидентами Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" императивно декларирует, что
Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений
В тоже время ряд ограничений введен
Так, с 24.07.2023 действуют изменения в порядок исполнения российскими юрлицами обязательств, связанных с иностранными облигациями в соответствии с решением подкомиссии Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ от 24.07.2023 г. N 176/3.
По общему правилу резиденты должны получить разрешение Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ для того, чтобы предоставлять займы нерезидентам в иностранной валюте. До 30 сентября 2023 г. включительно резидентам разрешено проводить валютные операции, связанные с предоставлением иностранной валюты по договорам займа в пользу нерезидентов, которые не являются иностранными лицами, связанными с недружественными государствами, и иностранными лицами, находящимися под контролем указанных лиц.
Резиденту не требуется получать разрешение для того, чтобы заключать соглашения об изменении условий (реструктуризации) займов нерезидентам в иностранной валюте, заключенных до 1 марта 2022 г.
Постановлением Правительства РФ от 26.12.2022 N 2433 "Об утверждении Правил осуществления между резидентами и нерезидентами расчетов наличными денежными средствами" утвержден порядок осуществления между резидентами и нерезидентами расчетов наличными денежными средствами. В частности, установлен перечень разрешенных резиденту операций с наличной иностранной и (или) российской валютой в сумме, причитающейся по внешнеторговому договору (контракту) с нерезидентом (например, за переданные нерезиденту товары). Ограничения по сумме разрешенных операций не предусмотрены.
Полностью изменение порядка проведения валютных операций, включая предоставление валютных займов и переводы денежных средств, изменение порядка проведения расчетов по финансовым инструментам, а также с иностранными кредиторами в Обзоре: "Перечень антикризисных мер в 2022 - 2023 гг."
Спросить
Валютные операции подразделяются на следующие группы:
- Операции между резидентами – по общим правилам валютные расчеты запрещены. Исключения приведены в ФЗ 173, а именно – выплаты по трудовым договорам, оплата транспортных и экспедиторных услуг, оплата товаров и услуг в магазинах беспошлинной торговли и т.д. То есть это те операции, которые можно подтвердить документально для прохождения валютного контроля в банке. Частные лица могут переводить деньги с российского счета на зарубежные счета свои или других людей, а также получать переводы с зарубежных счетов от других людей.
- Операции между нерезидентами, т.е. гражданами других государств разрешены. Можно перечислять деньги друг другу без ограничений, но есть лимиты ЦБ РФ по выводу иностранной валюты за пределы РФ. Для граждан дружественных стран действуют те же лимиты, что и для резидентов РФ – можно переводить до $1 млн в течение месяца, а зарплату и деньги за оказанные услуги без ограничений.Резиденты из недружественных стран могут переводить только деньги, полученные за оказание услуг или свою зарплату, также без лимитов. Если нерезидент не работает в России, то выводить валюту за рубеж он не может.
- Операции между резидентом и нерезидентом – разрешены, но подлежат обязательному контролю. По некоторым операциям нужно сперва подать документы в Правительственную комиссию, чтобы получить разрешение на ее проведение.
За соблюдением этих правил следят сразу несколько ведомств – ЦБ РФ, ФНС, ФТС и Росфинмониторинг, а передают им важную информацию банки. За нарушение валютного законодательства предусмотрены штрафы. Важно знать, что правила постоянно меняются, и поэтому перед проведением каких-либо валютных операций лучше уточнять список разрешенных действий в вашем банке.
Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11 настоящего Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление.
Ст. 6 ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
Спросить
Добрый вечер, Николай.
1)В 2022 году в связи с обострившейся геополитической ситуацией и введенными в отношении России санкциями был установлен ряд ограничений по валютным операциям с резидентами и нерезидентами:
некоторые операции запретили;
для части сделок ввели специальный разрешительный порядок;
ограничили операциям с наличной валютой.
2)Операции между резидентами запрещены, но есть исключения. Например, в уполномоченном банке резидент может:
получить и выплатить кредит, уплатить проценты и штрафы по этим договорам займа;
внести и получить деньги;
исполнить банковские гарантии и обязательства по договорам поручительства и залога.
Также разрешены расчеты в магазинах беспошлинной торговли, операции между резидентами и финансовыми агентами в рамках договоров финансирования под уступку права требования.
Исключения в основном касаются сферы международных перевозок, служебных командировок, торговли внешними ценными бумагами, страхования.
3)Операции с нерезидентами разрешены, но есть определенные условия:
Все расчеты по валютным операциям российская организация обязана проводить с использованием счета в уполномоченном банке;
Компания должна предоставлять в уполномоченный банк документы, связанные с проведением валютной операции. При запросе банк передаст эти сведения органам валютного контроля;
Участники ВЭД должны репатриировать средства, причитающиеся резиденту по условиям соответствующих договоров.
4)Расчеты в наличных — в рублях или иностранной валюте — российские компании могут проводить только в нескольких случаях. Например:
по договорам розничной купли-продажи, заключенным с физлицом-нерезидентом (оплата в рублях);
при компенсации иностранцу НДС при вывозе товаров, приобретенных в России (tax free).
Также исключение касается сферы обслуживания транспортных средств и перевозки пассажиров и грузов. Исчерпывающий перечень разрешенных операция с наличными приведен в ч. 2 ст. 14 Закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ.
5)Так ну и самое важное, это Запрещенные операции
Валютные операции между резидентами, кроме перечисленных выше случаев, запрещены, поэтому российская компания не имеет права:
продавать и переводить валюту резиденту;
приобретать у резидента валюту;
использовать валюту в расчетах с резидентом.
С 1 марта 2022 года резидентам запретили:
выдавать нерезидентам займы в иностранной валюте;
переводить деньги без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа иностранных платежных систем.
Запрет не распространяется на зачисление резидентами денежных средств в рублях на свои банковские счета, открытые в иностранных банках. После рубли можно конвертировать в иностранную валюту.
С 3 мая 2022 года резидентам также запретили:
совершать сделки с компаниями и физлицами из «черного списка» или с организациями под их контролем;
исполнять обязательства по завершенным сделкам перед юридическими и физическими лицами из «черного списка»;
осуществлять финансовые операции, выгодоприобретателями по которым являются лица из «черного списка».
Спросить
Здравствуйте, Николай! Согласно статье 6 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляются без ограничений, за исключением валютных операций, предусмотренных статьями 7, 8 и 11 настоящего Федерального закона, в отношении которых ограничения устанавливаются в целях предотвращения существенного сокращения золотовалютных резервов, резких колебаний курса валюты Российской Федерации, а также для поддержания устойчивости платежного баланса Российской Федерации. Указанные ограничения носят недискриминационный характер и отменяются органами валютного регулирования по мере устранения обстоятельств, вызвавших их установление.
Статья 7 отменена, все части статьи 8 утратили силу. А вот статья 11 действует. Утратили силу части 3-6, но это было аж с 1 июля 2006 года.
Правда если говорить об ограничениях, то нужно руководствоваться также Указами Президента, в рамках которых все же есть ограничения, в частности, по которым ограничены по суммам переводы, при сделках с недружественными нерезидентами средства зачисляются на спец. Счета и т.п.
Спросить
Гражданка РФ, живу за рубежом, имею ВНЖ в стране проживания, являюсь ли я валютным нерезидентом для России? Чтобы не являться валютным резидентом, нужно отсутствовать в РФ 1 год+1 день и иметь внж, либо одно из двух?
Вопрос следующий. Юр. лицо нерезидент делает денежный перевод резиденту физ лицу. В рамках договора оказания услуг или фин. посредничества. Вроде бы, согласно ст. 6 173-ФЗ ограничений на валютные операции между резидентами и нерезидентами нет, но я неоднократно сталкиваюсь с отсылками, что подобные платежи должны выполняться только в национальной валюте, а для того чтобы иметь право их совершать, юр. лицо нерезидент обязано иметь аккредитованное представительство на территории РФ. Подскажите пожалуйста, какой закон может регулировать эти нормы? На территории РФ юр. лицо нерезидент деятельности не ведет. И как, в таком случае, квалифицируются USD переводы, автоматически конвертирующиеся в RUB на счету получателя?
Заранее спасибо за ответ.
В 2021 году я был валютным резидентом РФ.
Летом 2022 года я открыл банковские счета в Киргизии, Азербайджане и Турции.
Прошу уточнить, надо ли уведомлять налоговую об открытии и движении по данным счетам, если я:
1. Если по итогам 2022 я буду проживать вне РФ больше 183 дней в году
2. Если по итогам 2022 я буду проживать вне РФ меньше 183 дней в году.
Я гражданин РФ, хочу продать свое единственное жильё в РФ, в собственности 4 года. Вместе с тем с начала этого года я живу в Турции. Какой налог я должна буду заплатить с продажи, с учётом того, что после июля этого года я могу утратить валютное резиденство РФ, так как буду проживать за террриторией РФ больше полугода.
, связанными с движением капитала? Заранее благодарю.
Какие могут быть возможные последствия?
Спасибо.
Я хотел бы приобрести б/у автомобиль из Японии. Российская фирма, которая занимается подбором и доставкой автомобиля, предлагает мне оплатить счёт (инвойс) выставленный компанией из Японии (это аукцион, который занимается продажей автомобилей там) в йенах, с помощью международного перевода, и даже указала банк, с которым они работают и который не попал под западные санкции и отключение SWIFT. Скажите пожалуйста, не попадает ли подобная операция под валютные ограничения, введенные Правительством и Банком России, либо не является ли это нарушением каких-то других законов?
Заблокировали карту сына и забрали все деньги Тинькофф банк якобы за неразрешенгые валютные операции в свете последних событий.
Теперь пишут отписки и не хотят возвращать все деньги с карты.
И сын не один такой
Что делать, как вернуть деньги?
Это единственный доход был в молодой семье.
Исходя из п.2 ч.3 ст. 14 "О валютном регулировании контроле"
3. Расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами - резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом:
2) дарения валютных ценностей супругу и близким родственникам;
Исходя из этого верно ли полагать, что разрешена передача банкнот из рук в руки между родственниками минуя открытие валютного счета в банке?
СОгласно пункта 5 статьи 208 доходами не признаются имущественные отношения между членами семьи и близкими родственниками. Соответственно если я нерезидент РФ продам близкому родственнику резиденту РФ я не должна платить налог с продажи?
Нерезидент РФ, гражданин Украины, хочет оформить дарственную на недвижимость резиденту РФ. Они не родственники. Возможен ли договор дарения и какие налоги и по каким ставкам будет оплачивать каждая сторона?
Я хочу подарить родной сестре свою комнату в коммунальной квартире. А она мне продать свою однокомнатную квартиру. Обе недвижимости в собственности больше 3 лет. Я не резидент РФ (но паспорт РФ). Сестра резидент РФ. Кто будет платить какие налоги в этой ситуации? Спасибо!
В Арбитражный суд г. Москвы обратилось ЗАО «Корелли» с заявлением о признании незаконным и отмене постановления Территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора по г. Москве о привлечении к административной ответственности по ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях (ЗАО «Корелли» нарушил порядок оформления паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами). По мнению руководителя ЗАО «Корелли», поскольку порядок оформления паспорта сделки установлен Банком России (Инструкция ЦБ РФ от 15 июня 2004 г. № 117-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок»), то и решение о привлечении к административной ответственности за допущенное нарушение порядка должно быть принято должностным лицом Банка России. Соответственно, решение, вынесенное заместителем руководителя территориального управления Федеральной службы финансово-бюджетного надзора в Москве, является незаконным, так как его принятие находится за пределами компетенции Росфиннадзора. Кроме того, заместитель руководителя подразделения Росфиннадзора не вправе принимать решения о привлечении к административной ответственности.
Каким должно быть законное решение суда? В соотв. С какими НП разрешается данное дело?
сделка связана с движением капитала в трактовке законодательства о валютном регулировании.
Заранее благодарен.
Вдвоем с моим другом собираемся купить квартиру, я резидент он нерезидент. Право собственности будет оформлено на двоих в равных долях. Можем ли мы друг на друга оформить дарственную?
Ответ на следующий вопрос: заключен агентский договор между резидентом и нерезидентом (Казахстан), цена договора не известна, оплата в рублях. Заказчиком услуг является резидент. Необходимо ли резиденту офомить паспорт сделки?
Сумма сделки 12000 долларов США. Подконтрольна ли сделка валютному контролю?
Является ли человек валютным резидентом если он покинул территорию РФ 2,5 года назад и ни разу за это время не пересекал границу. И необходимо этому человеку подавать отчёты в налоговую службу за годы нахождения за границей. И надо ли отчитываться за валютные счета в банках за пределами РФ.Спасибо.
