Налог с продажи квартиры менее 3-х лет

199₽ VIP

1. Да это обязательно делать потому, что вам необходимо будет платить налог и продажи до истечения льготного периода.

Если не подать декларацию то за неподачу предусмотрен штраф.

2. Согласна статье 217.1 НК РФ единственное жильё должно быть в собственности более 3 лет тогда вы освобождаетесь от уплаты налога А если меньше то придётся платить.

3. Затраты на ремонт Вы можете учесть только в том случае если квартира была сдана застройщиком без ремонта.

Если же квартиру вторичка тогда вам от дохода при продаже нужно отнять цену покупки и с разницей 13% придётся платить.

Вернуть 13% НДФЛ с полученного вами заработка по месту работы можно без проблем На всю сумму покупки до 2 млн руб и на проценты по ипотеке 3 млн руб для этого нужно подать декларацию например купили в двадцать третьем году соответственно 24 подаете декларацию на возврат уплаченного налога за 24 год подаете в двадцать пятом году к возврату оплаченного налога за 24 год итак пока не используйте 2 млн и 3 млн процентов

Здравствуйте уважаемый Владимир!

С правовой точки зрения Вам обязательно необходимо заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Что касается налогообложения, то если единственное жильё, то должно быть в собственности более 3 лет тогда Вы не несете расходы по уплате 13% НДФЛ, а если менее то придётся опплатить (ст.217.1 НК РФ).

С учетом того что у Вас сохранились чеки на ремонт в этой проданной квартире возможно с них получить вычет, а также получить вычет с процентов по ипотеке.

При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия и подготовки правовых документов (ст.779 ГК РФ оказание юр.услуг).

Рад был Вам помочь!

Да, заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ при продаже имущества является обязательным в случае, если срок владения имуществом составил менее 5 лет. Срок подачи декларации - до 30 апреля года, следующего за годом продажи имущества.

За несвоевременную подачу декларации предусмотрен штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый полный или неполный месяц просрочки, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей (ст. 119 НК РФ).

Нужно ли платить налог, если продано единственное жилье и срок владения менее 3 лет?

Да, налог в размере 13% от полученного дохода необходимо уплатить в любом случае, даже если продано единственное жилье и срок владения им составил менее 3 лет.

Вычет на ремонт

Вычет на ремонт возможен только при продаже квартиры, в которой проводился капитальный ремонт. Для получения вычета необходимо представить документы, подтверждающие расходы на ремонт (договоры, чеки, квитанции). Максимальный размер вычета - 2 млн рублей.

Вычет на проценты по ипотеке

Вычет на проценты по ипотеке предоставляется при покупке жилья в ипотеку. Для получения вычета необходимо представить кредитный договор и справку из банка о сумме уплаченных процентов. Максимальный размер вычета - 3 млн рублей.

Налоговый кодекс РФ, статья 220: www.consultant.ru

1.Согласно статьи 229 НК РФ налоговую декларацию 3- НДФЛ вы должны подать в срок не позднее 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. А сам налог уплатить не позднее 15 июля

Если в этот срок не подадите налоговую декларацию 3-НДФЛ, то вас привлекут к налоговой ответственности по статье 119 НК РФ

Статья 119 Налогового кодекса РФ устанавливает ответственность за непредставление налоговой декларации (расчёта финансового результата инвестиционного товарищества, расчёта по страховым взносам).

Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчёта по страховым взносам) в налоговый орган по месту учёта влечёт взыскание штрафа в размере 5 % не уплаченной (не перечисленной) в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов) за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для её представления, но не более 30 % указанной суммы и не менее 1000 рублей.

2 . Если квартира в собственности менее установленного минимального срока,то налог можно не платить при соблюдении требований пункта 2.1 статьи 217.1 НК РФ

2.1. Доход от продажи объекта недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем пункте - жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемого жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение, если одновременно соблюдаются следующие условия:

налогоплательщик и (или) его супруг (супруга) являются родителями (усыновителями) не менее двух детей, не достигших возраста 18 лет (24 лет, если дети являются обучающимися по очной форме обучения в организациях, осуществляющих образовательную деятельность), или налогоплательщик является одним из указанных детей. Возраст детей для целей настоящего пункта определяется на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение;

в календарном году, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение, либо не позднее 30 апреля следующего календарного года налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) на основании договора купли-продажи (договора мены) приобретено иное жилое помещение или доля в праве собственности на жилое помещение и осуществлена государственная регистрация перехода права собственности от продавца к налогоплательщику (членам его семьи, указанным в абзаце втором настоящего пункта) на приобретаемое жилое помещение (долю в праве собственности на жилое помещение) или осуществлена полная оплата стоимости приобретаемого налогоплательщиком (членами его семьи, указанными в абзаце втором настоящего пункта) жилого помещения или доли в праве собственности на жилое помещение в соответствии с договором участия в долевом строительстве (договором инвестирования долевого строительства или другим договором, связанным с долевым строительством), договором об участии в жилищно-строительном кооперативе, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства;

общая площадь приобретенного жилого помещения (общая площадь жилого помещения, указанная в полностью оплаченном договоре участия в долевом строительстве (договоре инвестирования долевого строительства или другом договоре, связанном с долевым строительством), договоре об участии в жилищно-строительном кооперативе) или его кадастровая стоимость, определяемые с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и членов его семьи, указанных в абзаце втором настоящего пункта, превышает соответственно общую площадь в проданном жилом помещении или его кадастровую стоимость, определяемые с учетом совокупного размера долей налогоплательщика и членов его семьи, указанных в абзаце втором настоящего пункта;

кадастровая стоимость проданного жилого помещения независимо от размера продаваемой доли налогоплательщика в соответствующем праве собственности не превышает 50 миллионов рублей (если кадастровая стоимость может быть определена);

налогоплательщику, его супругу (супруге), его детям (в том числе усыновленным), не достигшим возраста 18 лет, его родителям (если налогоплательщик является лицом, не достигшим возраста, указанного в абзаце втором настоящего пункта) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданное жилое помещение или долю в праве собственности на жилое помещение не принадлежит в совокупности более 50 процентов в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь в приобретенном жилом помещении, независимо от размера приобретаемой доли налогоплательщика в соответствующем праве собственности.

Если доход от продажи доли в праве собственности на жилое помещение, полученный налогоплательщиком, освобождается от налогообложения на основании настоящего пункта, доходы от продажи долей в таком жилом помещении, полученные его детьми (в том числе усыновленными) и подопечными, также освобождаются от налогообложения при условии, что их доли в праве собственности на такое жилое помещение проданы одновременно с долей налогоплательщика в праве собственности на такое жилое помещение.

В целях настоящего пункта кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества (или соответствующая доля) определяется как кадастровая стоимость этого объекта (или соответствующая доля), внесенная в Единый государственный реестр недвижимости и подлежащая применению с 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на проданный (приобретенный) объект недвижимого имущества, в случае образования объекта недвижимого имущества в течение налогового периода - как кадастровая стоимость этого объекта недвижимого имущества (или соответствующая доля), определенная на дату его постановки на государственный кадастровый учет.

В случае, если на основании абзаца восьмого настоящего пункта кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества не может быть определена, в целях абзаца четвертого настоящего пункта проверяется выполнение условия только в части общей площади жилого помещения.

КонсультантПлюс: примечание.

Абз. 10 п. 2.1 ст. 217.1 распространяется на доходы, полученные начиная с налогового периода 2023 года (ФЗ от 29.05.2023 N 198-ФЗ).

Доход от продажи земельного участка, на котором расположено жилое помещение (доли в праве собственности на земельный участок, связанной с долей в праве собственности на жилое помещение), освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемого земельного участка (доли в праве собственности на земельный участок) при соблюдении установленных настоящим пунктом условий в отношении жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). Продажа указанного земельного участка (доли в праве собственности на земельный участок) должна осуществляться одновременно с продажей жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). Законом субъекта Российской Федерации может быть установлен предельный размер площади земельного участка, доходы от продажи которого освобождаются от налогообложения.

(абзац введен Федеральным законом от 29.05.2023 N 198-ФЗ)

КонсультантПлюс: примечание.

Абз. 11 п. 2.1 ст. 217.1 распространяется на доходы, полученные начиная с налогового периода 2023 года (ФЗ от 29.05.2023 N 198-ФЗ).

Доход от продажи хозяйственных строений и (или) сооружений, которые расположены на земельном участке, указанном в абзаце десятом настоящего пункта (доли в праве собственности на хозяйственные строения и (или) сооружения, связанной с долей в праве собственности на такой земельный участок), освобождается от налогообложения независимо от срока нахождения в собственности налогоплательщика продаваемых хозяйственных строений и (или) сооружений (доли в праве собственности на хозяйственные строения и (или) сооружения) при соблюдении установленных настоящим пунктом условий в отношении такого земельного участка (доли в праве собственности на такой земельный участок). Продажа указанных в настоящем абзаце хозяйственных строений и (или) сооружений (доли в праве собственности на хозяйственные строения и (или) сооружения) должна осуществляться одновременно с продажей указанного в абзаце десятом настоящего пункта земельного участка (доли в праве собственности на такой земельный участок) и жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

(абзац введен Федеральным законом от 29.05.2023 N 198-ФЗ)

КонсультантПлюс: примечание.

Абз. 12 п. 2.1 ст. 217.1 распространяется на доходы, полученные начиная с налогового периода 2023 года (ФЗ от 29.05.2023 N 198-ФЗ).

Доход от продажи имущества, указанного в абзацах десятом и одиннадцатом настоящего пункта, освобождается от налогообложения при условии, что такое имущество не использовалось в предпринимательской деятельности.

(абзац введен Федеральным законом от 29.05.2023 N 198-ФЗ)

3. Согласно пункта 7 статьи 220 НК РФ-Имущественные налоговые вычеты предоставляются при подаче налогоплательщиком налоговой декларации в налоговые органы по окончании налогового периода, то есть вы можете одновременно с подачей декларации 3-НДФЛ подать заявление на предоставление вам налоговых вычетов

На основании статьи 220 НК РФ при продаже квартиры вы можете получить налоговый вычет в сумме 1 млн рублей или вместо применения имущественного вычета Вы имеете имеет право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на фактически произведённые и документально подтверждённые расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества.

Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке доступен официально работающим гражданам, оформившим купленную квартиру

Максимальная сумма ипотечных процентов, с которых можно вернуть НДФЛ, — 3 000 000 ₽, то есть на руки — до 390 000 ₽.

Здравствуйте, Владимир!

1) Подача декларации обязательна. Иначе налоговая инспекция привлечет к налоговой ответственности по ч 1 ст 119 НК РФ:

Непредставление в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации (расчета по страховым взносам) в налоговый орган по месту учета, расчета сумм выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов за прошедший отчетный (налоговый) период в налоговый орган по месту нахождения налогового агента

влечет взыскание штрафа в размере 5 процентов не уплаченной (не перечисленной) в установленный законодательством о налогах и сборах срок суммы налога (страховых взносов), подлежащей уплате (доплате, перечислению) на основании данной налоговой декларации (расчета), за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления, но не более 30 процентов указанной суммы и не менее 1000 рублей.

2) Если жилье получено по наследству, в дар или в порядке приватизации, то минимальный срок владения для освобождерия от уплаты налога 3 года. По всем иным случаям приобретения - 5 лет. Если продать жилье раньше минимального смока владения, налог платить придется, даже если жилье единственное.

3) У вас есть возможность сделать налоговый вычет.

Согласно положениям абзаца 12 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса в фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться:

расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них или прав на квартиру, комнату в строящемся доме;

расходы на приобретение отделочных материалов;

расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектно-сметной документации на проведение отделочных работ. Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если в договоре, на основании которого осуществлено такое приобретение, указано приобретение незавершенной строительством квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли (долей) в ней.

Также можете получить вычет на проценты по кредитному договору.

1. Заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ по доходам от продажи имущества является обязательным в Российской Федерации. В случае несоблюдения сроков отправки декларации, налоговый орган может начислить штрафы или применить иные санкции. Поэтому рекомендуется своевременно заполнить и отправить налоговую декларацию.

2. В соответствии с законодательством Российской Федерации, при продаже квартиры (или другого имущества), даже если это было единственное жилье, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) должен быть уплачен. Однако, есть определенные случаи, когда лицо может быть освобождено от уплаты налога, например, если имущество в собственности находилось более трех лет, либо если средства получены на покупку другого жилья и т.д.

3. При проведении ремонта в квартире, которая была продана, можно воспользоваться налоговым вычетом за ремонтные работы. Чеки и другие документы, подтверждающие затраты на ремонт, могут использоваться для этого. Однако, для получения вычета необходимо правильно собрать и предоставить налоговому органу все необходимые документы и заполнить соответствующие формы.

1. Да, вы обязаны подать налоговую декларацию 3-НДФЛ при продаже имущества, если владели им менее трех лет. Если вы не подадите декларацию в установленный срок, вам могут начислить штраф. Статья 119 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает штраф в размере 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки, но не более 30% указанной суммы и не менее 1000 рублей.

2. Верно, если вы владели имуществом менее трех лет, вам необходимо уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Ставка НДФЛ составляет 13%. Если эта недвижимость была вашим единственным жильем, вы имеете право на налоговый вычет в размере стоимости продажи, но не более 1 миллиона рублей. Если вы продали имущество, которое было в вашей собственности более трех лет, то вы освобождаетесь от уплаты НДФЛ.

3. Вы можете претендовать на налоговый вычет за ремонт, если у вас есть документы, подтверждающие расходы на ремонт. К таким документам относятся чеки, акты выполненных работ и другие платежные документы. Вычет предоставляется в размере фактических затрат, но не более 2 миллионов рублей.

Добрый вечер, Владимир.

1)Давайте с вами разбираться по порядку, касаемо 3 НДФЛ, это обязательно разумеется, иначе штрафные санкции.

2)За непредставление декларации 3-НДФЛ в установленный срок предусмотрен штраф в размере 5 % от суммы НДФЛ, подлежащей уплате (доплате) на основании декларации, за каждый полный или неполный месяц со дня, установленного для ее представления (02.05.2023). Причем сумма штрафа не может быть больше 30 % суммы НДФЛ к уплате и меньше 1000 рублей (п.1 ст. 119 Кодекса).

3)По общему правилу минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет. Установлены исключения из этого правила, когда минимальный предельный срок владения недвижимостью составляет не пять лет, а три года. Это случаи, когда проданный объект был унаследован или подарен близким родственником, или получен в результате приватизации, или, когда право собственности на объект было получено в обмен на пожизненную ренту предыдущего владельца. «С 2020 года число таких исключений пополнилось за счет единственного жилья, включая совместную собственность супругов.

4)Так что платить однозначно.

5)Затраты на ремонт Вы можете учесть только в том случае если квартира была сдана застройщиком без ремонта.

Если же квартиру вторичка тогда вам от дохода при продаже нужно отнять цену покупки и с разницей 13% придётся платить.

6)Налоговый вычет за уплаченные проценты по ипотеке доступен официально работающим гражданам, оформившим купленную квартиру или участок в собственность.

Законные муж и жена могут оформить вычет за проценты на каждого отдельно, но это не всегда выгодно, поскольку лишает права на получение вычета в дальнейшем.

7)Доход от продажи любого имущества можно уменьшить на расходы по его приобретению. НДФЛ нужно платить только с оставшейся суммы. Так можно делать, только если расходы подтверждены документами: платежками, чеками, квитанциями или расписками. Вычитать расходы из доходов при расчете НДФЛ можно даже в том случае, если в году покупки имущества не было официальной зарплаты или задекларированных поступлений.

8)Вы можете претендовать на налоговый вычет за ремонт, если у вас есть документы, подтверждающие расходы на ремонт. К таким документам относятся чеки, акты выполненных работ и другие платежные документы. Вычет предоставляется в размере фактических затрат, но не более 2 миллионов рублей.

9)ст.217.1 НК РФ

Владимир, добрый день.

1) Верно, если продали имущество ранее положенного срока (3 или 5 лет), то надо подать декларацию по форме 3 НДФЛ.

Есть санкции со стороны Налогового органа

Как по статье 119, так и по статье 122 НК РФ.

По ст. 119 НК РФ сумма санкции поставлена в зависимость от периода просрочки: по 5 процентов от неуплаченной по декларации суммы налога за каждый полный или неполный месяц (но не более 30 % и не менее 1 тыс. руб.).

По статье 122 НК РФ

штраф положен, только если неуплата произошла в результате неправомерных действий (бездействия) налогоплательщика, невыполнение обязанности по представлению декларации вполне можно расценивать как такое бездействие

______

2) Да, нужно оплатить налог. В Вашем случае статья 217.1 НК РФ не применима.

3) Хорошо, что сохранились чеки. Можно уменьшить базу.

Кроме того, есть вычет в 1 млн. руб.

Важно!

В случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7

______

Надеюсь, что мои разъяснения Вам помогли.

С уважением, Дарья Алексеевна