Проценты с продажи дома

199₽ VIP

Без вариантов потребуется платить процент государству, если Вы оформите продажу ранее чем через 3 года после получения в дар от мамы.

НК РФ Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества

"3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;"

Здравствуйте Наталья

Если продадите дом сейчас , то нужно будет платить налог

Чтобы не платить 13% налога при продажи подаренного вам дома, должно пройти 3 года с даты дара, вне зависимости от того, что еще есть квартира в ипотеке

Согласно п.17.1 ст.217 НК РФ от налога при продажи недвижимости освобождены доходы получаемые с учетом срока владения недвижимостью указанного в п.3 ст.217.1 НК РФ

В соответствии с п.3 ст.217.1 НК РФ В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации

___

С уважением

Здравствуйте Наталья!

В вашем случае необходимость уплаты НДФЛ при продаже дома зависит от срока владения этим имуществом. Согласно п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, доходы от продажи недвижимости освобождаются от налогообложения, если имущество находилось в собственности налогоплательщика более минимального срока владения. Для имущества, полученного в дар от близкого родственника (а мама является таковым согласно ст. 14 СК РФ), минимальный срок владения составляет 3 года.

Так как дом был подарен вам два года назад, минимальный срок владения еще не истек. В этом случае при продаже вы обязаны будете заплатить НДФЛ в размере 13% от дохода, превышающего имущественный вычет. Вычет составляет 1 миллион рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ). Например, если вы продадите дом за сумму, не превышающую 1 миллион рублей, налог платить не нужно. Если же сумма продажи больше, налог рассчитывается с разницы между доходом и вычетом.

Если есть возможность подождать до истечения трехлетнего срока владения, вы сможете продать дом без уплаты налога. Это наиболее оптимальный вариант для минимизации налоговых обязательств.

Ваше владение квартирой в ипотеке не влияет на расчет налога при продаже дома, так как в данном случае речь идет о разных объектах недвижимости.

При продаже дома, который вам был подарен, необходимость уплаты налогов зависит от срока владения им. Согласно пункту 17.1 статьи 217 Налогового кодекса РФ, доходы от продажи недвижимости освобождаются от налогообложения, если это имущество находилось в собственности налогоплательщика более минимального срока владения.

Для объектов, полученных в дар от близкого родственника (в вашем случае от матери), минимальный срок владения составляет 3 года (в соответствии с пунктом 17.1 статьи 217 НК РФ). Поскольку дом был подарен вам два года назад, этот срок еще не истек. Соответственно, при продаже дома вы будете обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% с дохода, превышающего имущественный вычет.

Имущественный вычет для продажи недвижимости составляет 1 миллион рублей (согласно подпункту 1 пункта 2 статьи 220 НК РФ). Если вы продадите дом за сумму, не превышающую 1 миллион рублей, налог платить не нужно. Если же сумма продажи превышает 1 миллион рублей, налог будет рассчитываться с разницы между доходом и вычетом.

Если у вас есть возможность подождать до истечения трехлетнего срока владения, это будет оптимальным вариантом для минимизации налоговых обязательств на момент продажи.

Наталья, уважаемая!

Нет такого универсального юридического "лекарства", который позволит Вам обойти требование п.п.1 п.3 ст. 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества НК РФ

Прочитайте это внимательно!

3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком ... по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

Т.е. Вам в любом случае, чтобы не платить НДФЛ с дохода от продажи этой подаренной недвижимости придется подержать ее еще год

Если Вы решите продать ее сейчас, то сумма налога составит

10 млн - необлагаемый минимум в 1 млн+9 млн

13% с 9 млн- это 1 млн 170 тыс

Эта сумма заведомо выше всех расходов за содержание квартиры и коммунальные услуги за год

Вам они я надеюсь лишними не будут

P.S. Квартира в ипотеке при установлении налогооблагаемой базы не учитывается

Основные положения, регулирующие налогообложение доходов от продажи недвижимости, содержатся в главе 23 Налогового кодекса РФ.

Согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ, если вы владеете недвижимым имуществом более минимального срока, установленного законом, то доход от его продажи освобождается от налогообложения. Этот минимальный срок составляет:

- 3 года, если недвижимость получена в наследство, дарение от близкого родственника, приватизирована или куплена до 2016 года.

- 5 лет для остальных случаев.

Поскольку дом был подарен вам матерью, а ей ранее подарен отцом, то для вас минимальным сроком владения будет три года. Так как прошло уже два года, вам осталось владеть домом еще год, чтобы не платить НДФЛ при его продаже.

Если вы решите продать дом раньше истечения трехлетнего срока, вы можете воспользоваться налоговым вычетом, предусмотренным пунктом 2 статьи 220 НК РФ.

Существует два варианта применения вычета:

1. Вычет в размере 1 млн рублей:

- Применяется к стоимости проданной недвижимости. То есть, если стоимость дома меньше 1 миллиона рублей, налог не уплачивается вообще. Если больше, то налог рассчитывается с разницы между продажной ценой и миллионом рублей.

2. Расходы на приобретение:

- Если у вас есть документы, подтверждающие расходы на приобретение дома (например, если дом был изначально куплен вашим отцом, а затем передан в дар матери и потом вам), вы можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму этих расходов.

Что касается квартиры в ипотеке, вы имеете право на имущественный налоговый вычет по расходам на приобретение жилья и по процентам по ипотечному кредиту. Это значит, что вы можете вернуть часть уплаченных налогов в виде налоговых вычетов. Подробности можно найти в пункте 3 статьи 220 НК РФ.

Уважаемая Наталья, добрый день!

Согласно п. 17.1 ст. 217 Налогового кодекса Российской Федерации (НК РФ), доходы от продажи недвижимости освобождаются от налогообложения, если соблюдается минимальный предельный срок владения этой недвижимостью. В соответствии с п. 3 ст. 217.1 НК РФ, этот срок составляет три года для объектов недвижимости, полученных в дар от членов семьи или близких родственников.

______

Поскольку Вы получили дом в дар от вашей матери, которая является вашим близким родственником, минимальный срок владения для освобождения от налога составляет три года. Если с момента получения дара прошло менее трех лет, при продаже дома вы будете обязаны уплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от суммы, превышающей установленный налоговый вычет.

______

Таким образом, чтобы избежать уплаты налога при продаже дома, вам необходимо дождаться истечения трехлетнего срока с момента получения дара. Ваша ипотечная квартира не влияет на налогообложение доходов от продажи подаренного дома.

______

С уважением

Здравствуйте, Наталья! Если подождете еще 1 год, то не придется платить налог, т.к. по истечении минимального срока владения (п.3 ст.217.1 НК РФ), который в данном случае составляет 3 года, можно продать без уплаты налога, т.к. согласно пункту 17.1 статьи 217 НК РФ не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

17.1) доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период:

от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных статьей 217.1 настоящего Кодекса;

от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более.

Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от реализации ценных бумаг, а также на доходы, получаемые физическими лицами от продажи имущества (за исключением жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, садовых домов или доли (долей) в них, а также транспортных средств), непосредственно используемого в предпринимательской деятельности

Здравствуйте Наталья!

В данном случае, с правовой точки зрения нужно платить 13% государству, если Вы оформите продажу ранее чем через 3 года после получения в дар от мамы.

Поскольку в силу ст. 217.1 НК РФ минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:

1) право собственности на объект недвижимого имущества получено налогоплательщиком в порядке наследования или по договору дарения от физического лица, признаваемого членом семьи и (или) близким родственником этого налогоплательщика в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации;

Таким образом, с юридической точки зрения налог с дохода считается (не с кадастровой стоимости), так как в силу ст210. НК РФ при определении налоговой базы учитываются все доходы налогоплательщика, полученные им как в денежной, так и в натуральной формах, или право на распоряжение которыми у него возникло, а также доходы в виде материальной выгоды.

*При необходимости можете обратиться к любому из юристов портала для содействия, защиты и подготовке правовых документов (ст.779 ГК РФ "оказание юр.услуг").

Всего доброго Вам!

Рад был помочь!