Налог при сдаче квартиры в аренду

199₽ VIP

Действующее законодательство дает возможность сдавать недвижимое имущество с применением такого инструмента как патент. Если нет ИП и т.д. есть другие простые инструменты. Пишите в личку

Согласно российскому законодательству, доход, полученный физическим лицом от сдачи имущества в аренду, подлежит налогообложению по ставке 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов. Это положение регулируется статьей 208 Налогового кодекса Российской Федерации.

Налоги должен платить владелец квартиры, то есть ваш отец, так как именно он является собственником сдаваемого в аренду имущества. Даже если деньги от аренды поступают на ваш счет, это не меняет налогового статуса дохода. По сути, ваш отец передает вам денежные средства в качестве подарка или иной формы передачи, но основной доход принадлежит ему.

Документы и порядок подачи налоговой декларации

1. Декларация 3-НДФЛ: Ваш отец должен ежегодно подавать декларацию о доходах физического лица (форма 3-НДФЛ) в налоговый орган по месту жительства. Декларацию необходимо подать до 30 апреля следующего за отчетным годом.

2. Документы для подачи декларации:

- Копии договоров аренды.

- Платежные документы, подтверждающие получение арендной платы (выписки из банка, квитанции и т.д.).

- Документ, удостоверяющий личность владельца квартиры (паспорт).

3. Порядок подачи декларации:

- Заполнить форму 3-НДФЛ вручную или с помощью программы "Декларация".

- Приложить копии вышеуказанных документов.

- Предоставить декларацию в налоговый орган лично, отправить почтой с описью вложения или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.

Здравствуйте!

Да, доход от сдачи квартиры в аренду облагается НДФЛ. В соответствии со статьей 208 НК РФ, доходы, полученные от использования имущества, находящегося в Российской Федерации, включая арендную плату за сдачу недвижимости, подлежат налогообложению.

Так как вы получаете доход от аренды квартиры, которая принадлежит вашему отцу, важно учитывать следующее:

1. Кто является налогоплательщиком: Согласно ст. 207 НК РФ, плательщиками налога признаются физические лица, являющиеся резидентами РФ. Даже если квартира принадлежит вашему отцу, но доход поступает вам, именно вы обязаны уплачивать налог, так как фактически получателем дохода являетесь вы.

2. Ставка налога: Для резидентов ставка НДФЛ составляет 13% от суммы полученного дохода (п. 1 ст. 224 НК РФ).

3. Порядок подачи декларации и уплаты налогов:

- Вы должны подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля года, следующего за годом получения доходов (ст. 229 НК РФ).

- Уплатить налог необходимо до 15 июля того же года (п. 4 ст. 228 НК РФ).

4. Документы для налоговой службы:

- Декларация по форме 3-НДФЛ.

- Договор аренды, подтверждающий получение дохода.

- Документы, подтверждающие фактическое поступление денежных средств (например, выписки по банковскому счету).

Таким образом, несмотря на то, что квартира принадлежит вашему отцу, поскольку денежные средства поступают на ваш счет, именно вы несете ответственность за декларирование доходов и уплату соответствующего налога.

Добрый день! Да, по общему правилу, все доходы физических лиц облагаются НФДЛ, и тот, кто получил доход, должен его задекларировать и заплатить налог 13%. Более выгодно в этом случае зарегистрироваться самозанятым и платить 4% налога на профессиональный доход, (Федеральный закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ ), к тому же налог удобно рассчитывать в приложении "Мой налог", который можно установить на любое устройство.

Если собственник квартиры - отец, но доход от аренды получать будете Вы, то с отцом нужно либо заключить договор (аренды с правом сдачи в субаренду), либо оформить доверенность от отца на ведение деятельности по сдаче квартиры в аренду. В обоих случаях доход будет возникать у отца тоже, поэтому ему тоже нужно продумать схему налогообложения.

В общем, вопрос ваш не такой простой, лучше обратиться за индивидуальной консультацией в личные сообщения к любому юристу на сайте.

Уважаемый Александр, здравствуйте!

Если ваш отец зарегистрируется как самозанятый, он сможет платить налог по льготной ставке: 4% при сдаче физическим лицам и 6% при сдаче юридическим лицам или ИП. В этом случае налог уплачивается ежемесячно.

---------

Для регистрации в качестве самозанятого Ваш отец может использовать приложение «Мой налог» или личный кабинет на сайте ФНС. После регистрации он должен будет выдавать чеки арендаторам через приложение и уплачивать налог ежемесячно.

Источник статья 4 Федеральный закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ регулирует вопросы самозанятости.

Такие вот дела.

С Уважением![/u]

Здравствуйте!

В Вашей ситуации Вы можете поступление средств на Вашу карту закрепить в договоре аренды.

Доход, полученный Вашим отцом от сдачи квартиры в аренду, подлежит налогообложению по ставке 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов (ст. 208 НК РФ).

Для отчетности необходимо до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода предоставить в ФНС Декларацию 3-НДФЛ с приложением копий договора аренды и размера платежей.

Представить декларацию по форме 3-НДФЛ можно лично в ФНС или дистанционно, воспользовавшись:

«Личным кабинетом налогоплательщика для физических лиц» на сайте ФНС России www.nalog.gov.ru;

мобильным приложением «Налоги ФЛ»;

порталом государственных услуг;

региональным многофункциональным центром предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ).

Рада помочь!

Налог обязателен. Зарегистрируйтесь как самозанятый и платите 4%. На телефоне будет приложение, в соответствии с которым автоматически рассчитывается налог.

Здравствуйте, Александр! Да, облагается, если не зарегистрированы в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) согласно требованиям Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", скачав приложение "Мой налог" и зарегистрировавшись там, чтобы платить 4% с доходов от сдачи жилья физ.лицу, 6% с доходов от услуг юр.лицам. Но задним числом здесь доход не задекларировать.

Если не плательщик НПД, то до 30 апреля следующего года за годом получения дохода должны подать декларацию в налоговую по форме 3-НДФЛ согласно статье 229 НК РФ, уплатить налог до 15 июля того же года. Сделать это можно через Личный кабинет сайта nalog.ru. Это самый простой способ.

Подавать нужно тому, кто получает доход. Ели Вы действуете по доверенности (ст.185-185.1 ГК РФ) от отца, то декларирует доход он. Если же по договору безвозмездной аренды к примеру от отца к Вам, а Вы уже сдаете, заключая договор от своего лица, то плательщик налога Вы.

Доходы физлиц от сдачи в аренду или иного использования имущества, находящегося в России, относятся к доходам, полученным от источников в РФ, и на основании пп. 4 п. 1 ст. 208 НК РФ облагаются НДФЛ.

Налоговая ставка устанавливается в следующих размере 13 процентов - если сумма налоговых баз, указанных в пункте 2.1 статьи 210 настоящего Кодекса, за налоговый период составляет менее 5 миллионов рублей или равна 5 миллионам рублей (п.1 ст.224 НК РФ).

Однако, вы не имеете права на доход от сдачи внаём, так как собственником квартиры является ваш отец. Вы не имеете права сдавать внаём чужое имущество, право имеет только собственник этого имущества.

На основании п. 1 ст. 209 ГК РФ, собственнику принадлежат права владения, пользования и распоряжения своим имуществом. Собственник вправе по своему усмотрению совершать в отношении принадлежащего ему имущества любые действия, не противоречащие закону и не нарушающие права и охраняемые законом интересы других лиц.

Поэтому плательщиком налога должны быть не вы, а ваш отец.

Если отец вам дарит эти деньги, вы не должны платить налог с подарка от своего отца.

На основании п.18.1 ст.217 НК РФ доходы в денежной и натуральной формах, получаемые от физических лиц в порядке дарения.

Доходы, полученные в порядке дарения, освобождаются от налогообложения в случае, если даритель и одаряемый являются членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами).

Добрый вечер, Александр.

1)Если вы получаете доход от сдачи жилья как физическое лицо, то должны заплатить НДФЛ по ставке 13%. Налог платится один раз в год после подачи декларации. Подать налоговую декларацию за календарный год необходимо до 30 апреля следующего года, а заплатить налог — до 15 июля. Налоговая рассчитает размер выплаты самостоятельно и выставит вам счёт. Проще всего подать декларацию и оплатить налог электронно на официальном сайте ФНС.(ст.229 НК РФ)

2)Но если вы зарегистрированы в качестве плательщика налога на профессиональный доход (НПД) согласно требованиям Федерального закона от 27 ноября 2018 г. N 422-ФЗ "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход", будите платить 4% с доходов от сдачи жилья физ.лицу, 6% с доходов от услуг юр.лицам.

3)Нужно понимать, имеется ли у вас с оцтом договор об безвозмездном аренды между отцом и вами, если да, то декларировать будите вы, если же нет, то получается вы по доверенности от него действуете и получаете доход, а зачнит заполнять должен он.

ст.185-185.1 ГК РФ

Здравствуйте!

Да, доход, полученный от сдачи квартиры в аренду, облагается НДФЛ (налог на доходы физических лиц) в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации. Согласно статье 208 Налогового кодекса, доходы от аренды имущества подлежат налогообложению по ставке 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов.

В данном случае налог должен уплатить владелец квартиры — ваш отец, так как именно он является собственником сдаваемого имущества. Поскольку доход от аренды поступает на ваш счет, это не изменяет налогового статуса дохода, который принадлежит вашему отцу.

Документы для подачи налоговой декларации:

1. Декларация 3-НДФЛ: Ваш отец обязан ежегодно подавать декларацию о доходах физического лица (форма 3-НДФЛ) в налоговый орган по месту жительства. Срок подачи декларации — не позднее 30 апреля следующего года после отчетного (налогового) периода.

2. Необходимые документы для подачи декларации:

- Копии договоров аренды.

- Платежные документы, подтверждающие получение арендной платы (выписки из банка, квитанции и т.д.).

- Документ, удостоверяющий личность владельца квартиры (паспорт).

Порядок подачи декларации:

1. Заполните форму 3-НДФЛ (это можно сделать вручную или с помощью программы "Декларация").

2. Приложите копии вышеперечисленных документов.

3. Подайте декларацию в налоговый орган:

- Лично.

- Отправьте почтой с описью вложения.

- Через личный кабинет налогоплательщика на сайте Федеральной налоговой службы (ФНС России).

Согласно статье 229 Налогового кодекса, ваш отец должен уплатить налог на доходы физических лиц по итогам года, основываясь на данных из декларации.

Здравствуйте!

Согласно пункту 4 статьи 208 НК РФ, доходы от сдачи имущества в аренду, полученные на территории РФ, подлежат налогообложению. Собственник квартиры, ваш отец, обязан уплачивать налог на доходы физических лиц с полученного дохода от аренды. Для налоговых резидентов РФ ставка НДФЛ составляет 13% (пункт 1 статьи 224 НК РФ).

Собственник обязан подать налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту своего учета не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным (пункт 1 статьи 229 НК РФ). Уплата налога должна быть произведена не позднее 15 июля того же года (пункт 4 статьи 228 НК РФ).

Для подтверждения дохода от аренды и правильного расчета налога рекомендуется подготовить следующие документы:

- Договор найма жилого помещения с указанием суммы арендной платы.

- Платежные документы, подтверждающие получение арендной платы (например, банковские выписки).

Поступление арендных платежей на ваш счет по договоренности с собственником не освобождает последнего от налоговых обязательств. В соответствии с пунктом 1 статьи 41 НК РФ, доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме. Поскольку доход от аренды принадлежит собственнику, именно он обязан декларировать и уплачивать налог, независимо от того, на чей счет поступают средства.

Александр, уважаемый!

Дело не в том, на какой срок и кому Вы сдаете квартиру, а дело в заключении договора аренды и получения дохода

Имейте ввиду, если Вы упустили этот момент, что (внимание!), в соответствии со ст. 51. Особенности осуществления государственной регистрации аренды недвижимого имущества, найма жилого помещения, безвозмездного пользования (ссуды) недвижимым имуществом Федерального закона "О государственной регистрации недвижимости" от 13.07.2015 N 218-ФЗ подлежат госрегистрации только договоры найма жилого помещения, заключенные на срок от 1 года

В Вашем случае, если договор найма жилого помещения от 6 месяцев, то он составляется между арендатором и арендодателем в простой письменной форме

собственник квартиры - мой отец, но деньги от аренды поступают на счет мне (по договоренности с владельцем)?

А вот тут сложнее.

Если Вы госслужащий, то по итогам года представляете Справку (декларацию) со сведениями о доходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера

Если не госслужащий, то при поступлении дохода должны отчитываться по Форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2025 года, при этом показать источник дохода. Но поскольку Вы не арендодатель, то показать его официально не сможете

Показывать этот доход обязан только и исключительно Ваш отец. И вот тут к нему реально могут возникнуть вопросы об уклонении от уплаты налога на доходы физических лиц, что может повлечь ответственность по ст.122. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) НК РФ. Это может повлечь взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).

Смотрите, любой доход физлица облагается налогом.

Не важно, на какой срок у Вас заключена аренда.

Мы рекомендуем обойти налогообложение и снизить НДФЛ.

Оформите статус самозанятого и платите 4% с дохода по аренде, если сдаете физлицам.

При возникновении дохода, указываете его в приложении «Мой налог».

Это лучше, чем платить 13%.

Если не хотите, тогда подавайте раз в год до 30 апреля каждого года декларацию 3-НДФЛ, прилагайте договор аренды и расписки о получении денег (при наличии),

- см. ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход», ст. 208, 210, 217, 224 НК РФ